Ухвала

від 15.11.2021 по справі 712/12319/21

СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЧЕРКАС

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

Справа №712/12319/21

Провадження №1-кс/712/5959/21

11 листопада 2021 року м. Черкаси

Слідчий суддя Соснівського районного суду м.Черкаси ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участі слідчого ОСОБА_3 розглянувши клопотання слідчого третього слідчого відділу (з дислокацією у м. Черкаси) територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором другого відділу процесуального керівництва другого управління організації і процесуального керівництва у кримінальних провадженнях органів Державного бюро розслідувань Департаменту організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням органів Державного бюро розслідувань, нагляду за його оперативними підрозділами та підтримання публічного обвинувачення у відповідних провадженнях Офісу Генерального прокурора ОСОБА_4 , про проведення обшуку, яке подане під час проведення досудового розслідування кримінального провадження № 62021100030000034 від 25.06.2021 за підозрою ОСОБА_5 у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 367 КК України, ОСОБА_6 у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 367 КК України, а також за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 364, ч. 2 ст. 367 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

До Соснівського районного суду м. Черкаси звернувся слідчий третього слідчого відділу (з дислокацією у м. Черкаси) територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Києві ОСОБА_3 з клопотанням про проведення обшуку у складських та офісних приміщеннях, які орендуються ТОВ Фірма «Логос» за адресою: м. Київ, вул. Куренівська, 2Б, що належать на праві спільної часткової власності ТОВ «Фест Стайл» (код ЄДРПОУ 41064521), ТОВ «Інтервестсервіс» (код ЄДРПОУ 32525638), ПАТ АБ «Укргазбанк» (код ЄДРПОУ 23697280), ПАТ «Київ-одяг» (код ЄДРПОУ 01554255), а також в господарських, підсобних, гаражних приміщеннях, що знаходяться у володінні за вказаною адресою.

Клопотання обґрунтовує тим, що третім слідчим відділом (з дислокацією в м. Черкасах) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, що внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 62021100030000034 від 25.06.2021, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст.212, ч. 2 ст. 364, ч. 2 ст. 367 КК України.

В ході досудового розслідування досліджуються обставини використання службовими особами митного поста «Умань» Київської митниці ДМС, службового становища всупереч інтересам служби під час здійснення митного оформлення товарів, що імпортуються ТОВ «Креативспорт», в результаті чого митна вартість на товари, визнається такою, що у 3-4 рази занижена від реальної, що спричиняє тяжкі наслідки у вигляді ненадходження коштів до державного бюджету.

Разом з тим, в ході досудового розслідування досліджуються обставини вчинення інспекторами МП «Умань» ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 25 кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 367 КК України за фактом неналежного виконання своїх службових обов`язків через несумлінне ставлення до них під час здійснення митного оформлення товарів ТОВ «Активспорт», що спричинило тяжкі наслідки у вигляді ненадходження до державного бюджету України грошових коштів на загальну суму 40 678 073,39 грн.

Під час здійснення досудового розслідування встановлено, що в зоні діяльності Митного посту «Умань» Київської митниці ДМС України (Черкаська обл., м. Умань, вул. Індустріальна, 14а) з 2019 року по теперішній час здійснюють митне оформлення товарів в режимі «імпорт» ТОВ«Активспорт» (40069052, м. Дніпро, Бабушкінський район, вул.152-Ї Дивізії, б. 3) та ТОВ «Креативспорт» (41031868, м. Дніпро, Бабушкінський район, вул.152-Ї Дивізії, б. 3). Товари, що імпортуються: квадроцикли торгової марки «Саn-Am», гідроціикли торгової марки «Sea-Doo», запасні частини до них, всі товари виробництва підприємства «BRP Mexico, S.A» (Мексика). Імпортні операції здійснюються із залученням підприємства-нерезидента «Plusten Trading Corp.» (Corner HutsonEyre Street, Blake Building,Suite 302, Belize), яке виступає контрактоутримувачем по зовнішньоекономічним контрактам. Фактичними відправниками (постачальниками) товарів є підприємства, зареєстровані в Мексиці, Сполучених Штатах Америки та Канаді. Тобто, при здійсненні імпортних операцій вказані суб`єкти господарської діяльності використовують непрямі контракти між виробником і отримувачем, умисно залучаючи юридичних осіб нерезидентів, зокрема і тих, що несуть високий ризик ділових відносин і віднесені до офшорних зон.

Встановлено, що митна вартість імпортованих товарів визначалась службовими особами митного посту «Умань» Київської митниці ДМС за основним методом, тобто за ціною контракту, згідно п. 1 ч. 1 ст. 57 Митного кодексу України. При цьому, службовими особами митниці не вжито належних заходів щодо перевірки достовірності заявленої митної вартості, зважаючи на те, що поставки здійснюються за непрямими контрактами, де отримувачами є ТОВ«Активспорт» та ТОВ «Креативпорт», країною походження є Мексика, торгівельна країна Мексика/США/Канада, а експортером є підприємство, зареєстроване в Белізі, що відповідно до розпорядження КМУ від 23.02.2011 №143-р віднесено до переліку офшорних зон.

Вказані обставини, згідно ч. 5 ст. 7 ЗУ «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення», несуть високий ризик ділових відносин, який встановлюється стосовно осіб місцем реєстрації яких є держава, що включена до переліку згідно постанови КМУ№143-р. Тобто, в порушення вимог п. 2 ч. 1 ст. 58 Митного кодексу України щодо ціни оцінюваних товарів, відносно яких наявні умови або застереження, які унеможливлюють визначення вартості цих товарів, службові особи Київської митниці ДМС не здійснили визначення митної вартості імпортованих ТОВ«Активспорт» та ТОВ«Креативпорт» товарів за другорядними методами, що призвело до заниження митної вартості та зменшення сум мита та ПДВ, сплачених до державного бюджету.

За результатами проведеної судової товарознавчої експертизи та дослідження Черкаською торгово-промисловою палатою, встановлено значну різницю між заявленою митною вартістю товарів, що декларувались ТОВ«Активспорт» та ТОВ «Креативпорт» та реальною вартістю товарів згідно наведених нижче табличних форм.

Згідно висновку судової економічної експертизи № 1217/1235-1258/21-23 від 16.09.2021, встановлено, що внаслідок вчинення лише 25 епізодів вказаних злочинних дій службових осіб МП «Умань» щодо здійснення митного оформлення товарів ТОВ «Активспорт» кримінальними правопорушеннями завдано збитків, у вигляді ненадходження до державного бюджету України грошових коштів на загальну суму 40 678 073,39 грн. (детальні розрахунки наведені нижче, у табличні формі).

Призначена у даному кримінальному провадженні товарознавча експертиза щодо визначення вартості гідроциклів, які імпортувались ТОВ «Креативспорт» триває. За результатами експертного дослідження, буде призначено судову економічну експертизу щодо визначення розміру збитків.

Дані обставини свідчать про те, що зловживання вказаних службових осіб мають систематичний характер.

Разом з тим, під час досудового розслідування досліджуються обставини ухилення службових осіб ТОВ «Активспорт» від сплати обов`язкових платежів (мито та ПДВ) на загальну суму 40 678 073,39 грн під час здійснення митного оформлення товарів на МП «Умань», а також обставини використання службовими особами митного поста «Умань» службового становища всупереч інтересам служби під час здійснення митного оформлення товарів ТОВ «Креативспорт», в результаті чого митна вартість на товари, визнавалась заниженою у 3-4 рази, що спричинило тяжкі наслідки у вигляді ненадходження коштів до державного бюджету.

Встановлено, що ТОВ «Креативспорт» (код ЄДР 41031868, м. Дніпро, Бабушкінський район, вул. 152-Ї Дивізії, б. 3), ТОВ«Активспорт» (код ЄДРПОУ 40069052, м. Дніпро, Бабушкінський район, вул. 152-Ї Дивізії, б. 3) та ТОВ «Фірма Шарк Лтд» (код ЄДРПОУ 36053282, 49000, Дніпропетровська обл., місто Дніпро, вулиця Запорізьке Шосе, будинок 37) входять до корпорації «Логос-Спорт» виходячи з наступного.

Відповідно до зовнішньоекономічних контрактів, вищевказані підприємства є офіційними постачальниками продукції торгової марки «BRP» (квадроцикли, трицикли та гідроцикли) на митну територію Україну. Вказане підтверджується матеріалами, отриманими з Державної митної служби України в ході тимчасового доступу до речей та документів, а саме інформації щодо імпорту продукції за кодами УКТЗЕД 8703211000 (квадроцикли) та 8903999100 (гідроцикли). Відповідно до отриманих з ДМС України митних декларацій, у 2020-2021 роках митне оформлення товарів торгової марки «BRP» за товарними позиціями по УКТЗЕД 8703211000 та 8903999100 здійснювали ТОВ «Активспорт», ТОВ «Креативспорт», ТОВ«Фірма «Шарк ЛТД» та в одиничних випадках фізичні особи. Вказаний факт підтверджує ексклюзивне право зазначених суб`єктів господарювання на імпорт продукції ТМ «BRP».

В той же час, в ході дослідження мережі Інтернет встановлено, що офіційним дистриб`ютором «BRP» в Україні є компанія «Логос Спорт» (веб сайт https://www.logos-sport.com.ua), яка входить в корпорацію «Логос». Головний офіс корпорації «Логос» знаходиться у м. Дніпро, головне підприємство ТОВ Фірма «Логос» (код ЄДРПОУ 23363633). Зазначене підтверджується оглядом веб-сайту http://logos-corp.com.

Враховуючи вищевикладене, ТОВ «Активспорт», ТОВ«Креативспорт», ТОВ«Фірма «Шарк ЛТД» є структурними підприємствами корпорації «Логос».

Встановлено, що фінансово-господарська документація, податкова звітність, документи для митного оформлення виготовляються працівниками бухгалтерії ТОВФірма «Логос», що фактично розташована у будівлях розважального комплексу «Бартоломео» за адресою: м. Дніпро, вул.Дніпровська Набережна, 9Б.

Водночас, складські та офісні приміщення орендуються ТОВ Фірма «Логос» за адресою: м. Київ, вул. Куренівська, 2Б, що вказано на офіційному сайті «BRP» (https://www.brp-world.com/ua/ru/shopping-tools/find-a-dealer-rental.html#/dealer--0000000627?lat=50.5890801lng=30. 4553526), посилання на який здійснюється з сайту «Логос Спорт». У вказаних приміщеннях зберігаються імпортовані ТОВ «Активспорт», ТОВ«Креативспорт», ТОВ«Фірма «Шарк ЛТД» за заниженою вартістю квадроцикли та гідроцикли, а також документація, щодо проведення імпорту квадроциклів та гідроциклів, розрахунків з нерезидентом, оргтехніка, на якій виготовлялась вся вказана документація, та з якої здійснювалось листування із представниками підприємства-нерезидента, печатки та штампи підприємства-нерезидента, оригінали та копії документів із відомостями про справжні ціни імпортованої техніки, яка умисно занижувалась службовими особами ТОВ «Креативспорт», ТОВ «Активспорт», а також оригінали митних декларацій щодо цього митного оформлення, договорів про поставку транспортних засобів з-за кордону, висновків експертів, інших товаро-супровідних документів із заздалегідь заниженими цінами, а також записні книжки, щоденники, аркуші паперу, мобільні телефони, носії електронної інформації (флеш-носії, жорсткі магнітні диски, оптичні диски), які містять інформацію про обставини вчинення вказаних кримінальних правопорушень, планшети, ноутбуки та інша комп`ютерна техніка, в яких можуть бути відомості про планування злочину, обставини вчинення якого досліджуються у даному кримінальному провадженні.

Таким чином, в ході досудового розслідування здобуто беззаперечні докази, які дають підстави вважати, що у складських та офісних приміщеннях, які орендуються ТОВ Фірма «Логос» за адресою: м. Київ, вул. Куренівська, 2Б можуть зберігатись речі, предмети, документи, що мають значення для розкриття даного злочину і можуть посприяти всебічному та неупередженому розслідуванню кримінального провадження, а також можуть бути використані в подальшому у якості доказів під час судового розгляду, серед яких імпортовані ТОВ «Активспорт», ТОВ«Креативспорт», ТОВ«Фірма «Шарк ЛТД» за заниженою вартістю квадроцикли та гідроцикли, документація, щодо проведення імпорту квадроциклів та гідроциклів, розрахунків з нерезидентом, оргтехніка, на якій виготовлялась вся вказана документація, та з якої здійснювалось листування із представниками підприємства-нерезидента, печатки та штампи підприємства-нерезидента, оригінали та копії документів із відомостями про справжні ціни імпортованої техніки, яка умисно занижувалась службовими особами ТОВ «Креативспорт», ТОВ «Активспорт», а також оригінали митних декларацій щодо цього митного оформлення, договорів про поставку транспортних засобів з-за кордону, висновків експертів, інших товаро-супровідних документів із заздалегідь заниженими цінами, а також записні книжки, щоденники, аркуші паперу, мобільні телефони, носії електронної інформації (флеш-носії, жорсткі магнітні диски, оптичні диски), які містять інформацію про обставини вчинення вказаних кримінальних правопорушень, планшети, ноутбуки та інша комп`ютерна техніка, в яких можуть бути відомості про планування злочину, обставини вчинення якого досліджуються у даному кримінальному провадженні.

Відповідно до інформаційної довідки № 282799205 з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна, складські та офісні приміщення, які орендуються ТОВ Фірма «Логос» за адресою: м. Київ, вул. Куренівська, 2Б, належать на праві спільної часткової власності ТОВ «Фест Стайл» (код ЄДРПОУ 41064521), ТОВ «Інтервестсервіс» (код ЄДРПОУ 32525638), ПАТ АБ «Укргазбанк» (код ЄДРПОУ 23697280), ПАТ «Київ-одяг» (код ЄДРПОУ 01554255).

Тому, з метою всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин вчинення кримінального правопорушення, виникла необхідність у проведенні обшуку у складських та офісних приміщеннях, які орендуються ТОВ Фірма «Логос» за адресою: м. Київ, вул. Куренівська, 2Б, що належать на праві спільної часткової власності ТОВ «Фест Стайл» (код ЄДРПОУ 41064521), ТОВ «Інтервестсервіс» (код ЄДРПОУ 32525638), ПАТ АБ «Укргазбанк» (код ЄДРПОУ 23697280), ПАТ «Київ-одяг» (код ЄДРПОУ 01554255).

Отримати речі та документи, які можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні, в добровільному порядку шляхом витребування речей, документів та відомостей відповідно до ст. 93 КПК України, а також за результатами проведення інших слідчих та процесуальних дій, неможливо, оскільки існує реальна загроза їх приховання, зміни та знищення.

Слідчий в судовому засіданні клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Слідчий суддя, заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали клопотання, приходить до наступних висновків.

Згідно із ч.1 ст. 233 КПК України ніхто не має права проникнути до житла чи іншого володіння особи з будь-якою метою, інакше як лише за добровільною згодою особи, яка ними володіє, або на підставі ухвали слідчого судді, крім випадків, установлених частиною третьою цієї статті.

Відповідно доч.ч.1,3статті 234КПК Україниобшук проводитьсяз метоювиявлення тафіксації відомостейпро обставинивчинення кримінальногоправопорушення,відшукання знаряддякримінального правопорушенняабо майна,яке булоздобуте урезультаті йоговчинення,а такожвстановлення місцезнаходженнярозшукуваних осіб.У разінеобхідності провестиобшук слідчийза погодженнямз прокуроромабо прокурорзвертається дослідчого суддіз відповіднимклопотанням,яке повинномістити відомостіпро: 1)найменування кримінальногопровадження тайого реєстраційнийномер; 2)короткий викладобставин кримінальногоправопорушення,у зв`язкуз розслідуваннямякого подаєтьсяклопотання; 3)правовукваліфікацію кримінальногоправопорушення ззазначенням статті(частинистатті)закону Українипро кримінальнувідповідальність; 4)підставидля обшуку; 5)житло чиінше володінняособи абочастину житлачи іншоговолодіння особи,де плануєтьсяпроведення обшуку; 6)особу,якій належитьжитло чиінше володіння,та особу,у фактичномуволодінні якоївоно знаходиться; 7)індивідуальні абородові ознакиречей,документів,іншого майнаабо осіб,яких плануєтьсявідшукати,а такожїхній зв`язокіз вчиненимкримінальним правопорушенням; 8)обґрунтування того,що доступдо речей,документів абовідомостей,які можутьу нихміститися,неможливо отриматиорганом досудовогорозслідування удобровільному порядкушляхом витребуванняречей,документів,відомостей відповіднодо частинидругої статті93цього Кодексу,або задопомогою іншихслідчих дій,передбачених цимКодексом,а доступдо осіб,яких плануєтьсявідшукати,-за допомогоюінших слідчихдій,передбачених цимКодексом.Зазначена вимогане поширюєтьсяна випадкипроведення обшукуз метоювідшукання знаряддякримінального правопорушення,предметів ідокументів,вилучених зобігу. До клопотання також мають бути додані оригінали або копії документів та інших матеріалів, якими прокурор, слідчий обґрунтовує доводи клопотання, а також витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, в рамках якого подається клопотання.

Частиною 5 статті 234 КПК України визначено, що слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що: 1)було вчиненокримінальне правопорушення; 2)відшукувані речіі документимають значеннядля досудовогорозслідування; 3)відомості,які містятьсяу відшукуванихречах ідокументах,можуть бутидоказами підчас судовогорозгляду; 4)відшукувані речі,документи абоособи знаходятьсяу зазначеномув клопотанніжитлі чиіншому володінніособи; 5) за встановлених обставин обшук є найбільш доцільним та ефективним способом відшукання та вилучення речей і документів, які мають значення для досудового розслідування, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб, а також заходом, пропорційним втручанню в особисте і сімейне життя особи.

Згідно ізст.235КПК Україниухвала слідчогосудді продозвіл наобшук житлачи іншоговолодіння особиз підстав,зазначених уклопотанні прокурора,слідчого,надає правопроникнути дожитла чиіншого володінняособи лишеодин раз. Ухваласлідчого суддіпро дозвілна обшукжитла чиіншого володінняособи повиннавідповідати загальнимвимогам досудових рішень,передбачених цимКодексом,а такожмістити відомостіпро: 1)строк діїухвали,який неможе перевищуватиодного місяцяз дняпостановлення ухвали; 2)прокурора,слідчого,який подавклопотання прообшук; 3)положеннязакону,на підставіякого постановляєтьсяухвала; 4)житло чиінше володінняособи абочастину житлачи іншоговолодіння особи,які маютьбути підданіобшуку; 5)особу,якій належитьжитло чиінше володіння,та особу,у фактичномуволодінні якоївоно знаходиться; 6)речі,документи абоосіб,для виявленняяких проводитьсяобшук. Виготовляються дві копії ухвали, які чітко позначаються як копії.

Аналіз положень ст.ст.233- 235 КПК України дає підстави для висновку про те, що особа, яка звертається до слідчого судді із клопотанням про проведення обшуку житла чи іншого володіння особи, має навести докази, які б давали підстави з великою ймовірністю вважати, що розшукувані речі чи документи перебувають у конкретному житлі чи іншому володінні особи, а також що такі речі чи документи матимуть доказове значення в конкретному кримінальному провадженні. Обов`язок довести наявність достатніх для обшуку підстав покладається на слідчого, прокурора, який звернувся до слідчого судді з клопотання, а ступінь обґрунтованості таких підстав визначається в кожному конкретному випадку.

Статтею 12 Загальної декларації прав людини 1948 року встановлено, що ніхто не може зазнавати безпідставного втручання у його особисте і сімейне життя, безпідставного посягання на недоторканність його житла. Кожна людина має право на захист законом від такого втручання або таких посягань.

Відповідно до ст. 8 Конвенції про захист прав людини і основоположних свобод кожен має право на повагу до свого приватного і сімейного життя, до свого житла і кореспонденції. Органи державної влади не можуть втручатись у здійснення цього права, за винятком випадків, коли втручання здійснюється згідно із законом і є необхідним у демократичному суспільстві в інтересах національної та громадської безпеки чи економічного добробуту країни, для запобігання заворушенням чи злочинам, для захисту здоров`я чи моралі або для захисту прав і свобод інших осіб.

Додані до клопотання документи не доводять те, що складські та офісні приміщення за адресою: м. Київ, вул.. Куренівська, 2Б перебувають у користуванні службових осіб ТОВ «Логос», які імовірно причетні до вчинення кримінального правопорушення.

Зокрема, до клопотання не додано протоколів будь-яких слідчих дій, за результатами яких отримані дані про перебуванні вказаного у клопотанні приміщення у користанні службових осіб ТОВ «Логос». За таких обставин надані рапорти не можуть вважатись однозначними допустими доказами підстав для підтвердження вказаних обставин.

Невиконання вимог про законність, обґрунтованість та вмотивованість рішення слідчого судді тягне за собою визнання обшуку незаконним, та розглядається Європейським судом з прав людини як порушення ст. 8 Конвенції про захист прав людини і основоположних свобод.

За таких обставин, з огляду на обставини, якими клопотання обґрунтовується і докази, якими підтверджується, не є достатньою підставою для обмеження права на недоторканність житла, іншого володіння особи та повагу до приватного життя, оскільки не є вочевидь необхідним заходом допустимим у демократичному суспільстві, з огляду на засади пропорційності втручання у захищені законом права та свободи людини, а проведення обшуку в даному випадку не є найбільш доцільним та ефективним способом відшукання та вилучення речей і документів, які мають значення для досудового розслідування.

Керуючись ст.ст. 233, 234, 235, 372, 376 Кримінального процесуального кодексу України, -

ПОСТАНОВИВ:

Відмовити у задоволенні клопотання про надання дозволу на проведення обшуку.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: ОСОБА_9

Повний текст ухвали буде проголошено 15 листопада 2021 року о 12 год. 50 хв.