Ухвала

від 11.11.2021 по справі 127/30550/21

ВІННИЦЬКИЙ МІСЬКИЙ СУД ВІННИЦЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа №127/30550/21

Провадження №1-кс/127/13214/21

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

11 листопада 2021 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання слідчого четвертого слідчого відділу (з дислокацією у м. Вінниці) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Хмельницькому, ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення обшуку,-

ВСТАНОВИВ:

Слідча ОСОБА_3 звернулася до суду із вказаним клопотанням, яке погоджено прокурором ОСОБА_4 , мотивоване тим, що Територіальним управлінням Державного бюро розслідувань, розташованим місті Хмельницькому здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №62021240040000075 від 02.06.2021 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що співробітники митного поста «Вінниця Центральний» Вінницької митниці Держмитслужби України вступивши в злочинну змову з посадовими особами ТОВ «Сім Трейд 1» (ЄДРПОУ 43358735), з метою одержання неправомірної вигоди для себе та посадових осіб ТОВ «Сім Трейд 1» розробили та втілили в життя злочинний механізм заниження митних платежів під час митного оформлення транспортних засобів ввезених ТОВ «Сім Трейд 1» на митну територію України з країн Європейського Союзу, що спричинило тяжкі наслідки.

Встановлено, що окремі посадові особи МП «Вінниця-центральний» Вінницької митниці ДМСУ, зловживаючи службовим становищем, усвідомлюючи протиправність своїх дій, всупереч інтересам служби, з метою одержання неправомірної вигоди для себе та посадових осіб ТОВ «Сім Трейд 1»,з початку 2020 року здійснили митне оформлення більше 500 транспортних засобів без належної перевірки, зокрема заявленої митної вартості вказаних транспортних засобів, що призвело до заниження митних платежів та їх не надходження в державний бюджет, що спричинило тяжкі наслідки.

Відповідно до Закону України «Про митний тариф України» від 04.06.2020 №674-ІХ для товарів групи 87 (засоби наземного транспорту) під час ввезення на митну територію України автомобілів сплачується мито у розмірі 10% від оціночної вартості автомобіля. Це загальна ставка, яка не залежить від типу та об`єму двигуна і віку автомобіля.

Відповідно до п. 108.1 статті 180 Податкового кодексу України при ввезенні товарів на митну територію України також сплачується податок на додану вартість у розмірі 20% від суми, яка відповідно до п. 109.1 статті 180 Податкового кодексу України розраховується за наступною формулою договірна (контрактна) вартість + мито + акцизний податок.

Враховуючи вищевикладене розмір митних платежів напряму залежить від задекларованої вартості транспортних засобів.

Проведеними заходами в рамках вказаного кримінального провадження встановлено, що за вказаною протиправною схемою ТОВ «Сім Трейд 1» ввезло на митну територію України наступні транспортні засоби:

-автомобіль легковий призначений для перевезення людей по дорогам загального призначення, новий, марки: MERCEDES-BENZ, модель: G-63 AMG, номер кузова: НОМЕР_1 , тип: універсал, колір: чорний, календарний рік виготовлення: 2021, модельний рік виготовлення: 2021, робочий об`єм циліндрів двигуна: 3982 см3, потужність двигуна: 430 кВт, вид палива: бензин, колісна формула 4х4;

-автомобіль легковий призначений для перевезення людей по дорогам загального призначення, що був у використанні, марка: MERCEDES-BENZ, модель: GLE 400 D, номер кузова: НОМЕР_2 , тип: універсал, колір: сірий, календарний рік виготовлення: 2021, модельний рік виготовлення: 2021, дата першої реєстрації: 21.01.2021, робочий об`єм циліндрів двигуна: 2925 см3, потужність двигуна: 243 кВт, вид палива: дизель, колісна формула 4х4;

-автомобіль легковий призначений для перевезення людей по дорогам загального призначення, що був у використанні, марка: VOLKSWAGEN, модель: PASSAT, номер кузова: НОМЕР_3 , тип: універсал, колір: сірий, календарний рік виготовлення: 2019, модельний рік виготовлення: 2019, дата першої реєстрації: 16.10.2019, робочий об`єм циліндрів двигуна: 1968см3, потужність двигуна: 110 кВт, вид палива: дизель, колісна формула 4х2;

-автомобіль легковий призначений для перевезення людей по дорогам загального призначення, що був у використанні, марка: PORSCHE, модель: 911 CARRERA 4S, номер кузова: НОМЕР_4 , тип: купе, колір: чорний, календарний рік виготовлення: 2020, модельний рік виготовлення: 2020, дата першої реєстрації: 27.05.2020, робочий об`єм циліндрів двигуна: 2981см3, потужність двигуна: 331 кВт, вид палива: бензин, колісна формула 4х4;

-автомобіль легковий призначений для перевезення людей по дорогам загального призначення, новий, марка: MERCEDES-BENZ, модель: G 400, номер кузова: НОМЕР_5 , тип: універсал, колір: чорний, календарний рік виготовлення: 2020, модельний рік виготовлення: 2020, робочий об`єм циліндрів двигуна: 2925см3, потужність двигуна: 243 кВт, вид палива: дизель, колісна формула 4х4;

-автомобіль легковий призначений для перевезення людей по дорогам загального призначення, що був у використанні, марка: MERCEDES-BENZ, модель: S350, номер кузова: НОМЕР_6 , тип: седан, колір: чорний, календарний рік виготовлення: 2020, модельний рік виготовлення: 2020, дата першої реєстрації: 07.02.2020, робочий об`єм циліндрів двигуна: 2925 см3, потужність двигуна: 210 кВт, вид палива: дизель, колісна формула 4х4;

-автомобіль легковий призначений для перевезення людей по дорогам загального призначення, що був у використанні, з поршневим двигуном внутрішнього згоряння з іскровим запалюванням та з зворотно-поступальним рухом поршня і електродвигуном в якості двигунів для пересування, крім тих, які здатні заряджатися шляхом підключення до зовнішнього джерела електроенергії, марка: MERCEDES-BENZ, модель: S 450 4MATIC, номер кузова: НОМЕР_7 , тип: седан, колір: чорний, календарний рік виготовлення: 2020, модельний рік виготовлення: 2020, дата першої реєстрації: 26.08.2020, робочий об`єм циліндрів двигуна: 2999 см3, потужність двигуна: 270 кВт, вид палива: бензин/гібрид, колісна формула 4х4;

-автомобіль легковий призначений для перевезення людей по дорогам загального призначення, що був у використанні, марка: LAMBORGHINI, модель: HURACAN, номер кузова: НОМЕР_8 , тип: купе, колір: помаранчевий, календарний рік виготовлення: 2016, модельний рік виготовлення: 2016, дата першої реєстрації: 20.05.2016, робочий об`єм циліндрів двигуна: 5204см3, потужність двигуна: 449 кВт, вид палива: бензин, колісна формула 4х4;

-автомобіль легковий призначений для перевезення людей по дорогам загального призначення, що був у використанні, марка: VOLKSWAGEN, модель: ARTEON, номер кузова: НОМЕР_9 , тип: седан, колір: чорний, календарний рік виготовлення: 2019, модельний рік виготовлення: 2019, дата першої реєстрації: 05.07.2019, робочий об`єм циліндрів двигуна: 1498см3, потужність двигуна: 110 кВт, вид палива: бензин, колісна формула 4х2;

-автомобіль легковий призначений для перевезення людей по дорогам загального призначення, що був у використанні, марка: MERCEDES-BENZ, модель: G500, номер кузова: НОМЕР_10 , тип: універсал, колір: сірий, календарний рік виготовлення: 2019, модельний рік виготовлення: 2019, дата першої реєстрації: 26.07.2019, робочий об`єм циліндрів двигуна: 3982см3, потужність двигуна: 310 кВт, вид палива: бензин, колісна формула 4х4;

-автомобіль легковий призначений для перевезення людей по дорогам загального призначення, що був у використанні, марка: MERCEDES-BENZ, модель: S 63 AMG, номер кузова: НОМЕР_11 , тип: купе, колір: чорний, календарний рік виготовлення: 2018, модельний рік виготовлення: 2019, дата першої реєстрації: 10.01.2019, робочий об`єм циліндрів двигуна: 3982см3, потужність двигуна: 450 кВт, вид палива: бензин, колісна формула 4х4;

-автомобіль легковий призначений для перевезення людей по дорогам загального призначення, що був у користуванні, марка: MERCEDES-BENZ, модель: G 500, номер кузова: НОМЕР_12 , тип: універсал, колір: зелений, календарний рік виготовлення: 2019, модельний рік виготовлення: 2019, дата першої реєстрації: 02.01.2019, робочий об`єм циліндрів двигуна: 3982см3, потужність двигуна: 310 кВт, вид палива: бензин, колісна формула 4х4;

-автомобіль легковий призначений для перевезення людей по дорогам загального призначення, що був у використанні, марка: PORSCHE, модель: PANAMERA, номер кузова: НОМЕР_13 , тип: седан, колір: білий, календарний рік виготовлення: 2019, модельний рік виготовлення: 2019, дата першої реєстрації: 25.02.2019, робочий об`єм циліндрів двигуна: 3996 см3, потужність двигуна: 404 кВт, вид палива: бензин, колісна формула 4х4;

-автомобіль легковий призначений для перевезення людей по дорогам загального призначення, що був у використанні, марка: BMW, модель: X5, номер кузова: НОМЕР_14 , тип: універсал, колір: білий, календарний рік виготовлення: 2019, модельний рік виготовлення: 2019, дата першої реєстрації: 14.06.2019, робочий об`єм циліндрів двигуна: 2993 см3, потужність двигуна: 195 кВт, вид палива: дизель, колісна формула 4х4;

-автомобіль легковий призначений для перевезення людей по дорогам загального призначення, що був у використанні, оснащений виключно електричним двигуном, марка: MERCEDES-BENZ, модель: EQC 400 4MATIC, номер кузова: НОМЕР_15 , тип: універсал, колір: білий, календарний рік виготовлення: 2020, модельний рік виготовлення: 2020, дата першої реєстрації: 14.10.2020, ємність батареї - 80 кВт/год, вид палива: електро, колісна формула 4х4;

-автомобіль легковий призначений для перевезення людей по дорогам загального призначення, що був у використанні, марка: AUDI, модель: Q7, номер кузова: НОМЕР_16 , колір: білий; тип: універсал, календарний рік виготовлення: 2017, модельний рік виготовлення: 2018, дата першої реєстрації: 07.11.2017, робочий об`єм циліндрів двигуна: 2967 см3, потужність двигуна: 200 кВт, вид палива: дизель, колісна формула 4х4;

-автомобіль легковий призначений для перевезення людей по дорогам загального призначення, що був у використанні, марка: AUDI, модель: A6 Allroad Quattro, номер кузова: НОМЕР_17 , тип: універсал, колір: чорний, календарний рік виготовлення: 2017, модельний рік виготовлення: 2017, дата першої реєстрації: 06.12.2017, робочий об`єм циліндрів двигуна: 2967 см3, потужність двигуна: 200 кВт, вид палива: дизель, колісна формула 4х4;

-автомобіль легковий призначений для перевезення людей по дорогам загального призначення, що був у використанні, марка: VOLKSWAGEN, модель: TOUAREG, номер кузова: НОМЕР_18 , тип: універсал, колір: синій, календарний рік виготовлення: 2017, модельний рік виготовлення: 2017, дата першої реєстрації: 01.06.2017, робочий об`єм циліндрів двигуна: 2967см3, потужність двигуна: 193 кВт, вид палива: дизель, колісна формула 4х4.

Крім того, встановлено, що за місцем здійснення діяльності митного поста «Вінниця Центральний» Вінницької митниці Держмитслужби України за адресою: Вінницька область, Вінницький район, с. Зарванці, 7-ий кілометр Хмельницького Шосе можуть знаходитись документи, що мають істотне значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, зокрема документів, що стали підставою для митного оформлення наступних автомобілів: MERCEDES-BENZ G-63 AMG, номер кузова: НОМЕР_1 , 2021 р.в.; MERCEDES-BENZ GLE 400 D, номер кузова: НОМЕР_2 , 2021 р.в.; VOLKSWAGEN PASSAT, номер кузова: НОМЕР_3 , 2019 р.в.; PORSCHE 911 CARRERA 4S, номер кузова: НОМЕР_4 , 2020 р.в.; MERCEDES-BENZ G 400, номер кузова: НОМЕР_5 , 2020 р.в.; MERCEDES-BENZ S350, номер кузова: НОМЕР_6 , 2020 р.в.; MERCEDES-BENZ S 450 4MATIC, номер кузова: НОМЕР_7 , 2020 р.в., LAMBORGHINI HURACAN, номер кузова: НОМЕР_8 , 2016 р.в.; VOLKSWAGEN ARTEON, номер кузова: НОМЕР_9 , 2019 р.в.; MERCEDES-BENZ G500, номер кузова: НОМЕР_10 2019 р.в.; MERCEDES-BENZ S 63 AMG, номер кузова: НОМЕР_11 2018 р.в.; MERCEDES-BENZ G 500, номер кузова: НОМЕР_12 , 2019 р.в., PORSCHE, PANAMERA, номер кузова: НОМЕР_13 , 2019 р.в.; BMW X5, номер кузова: НОМЕР_14 , 2019 р.в., MERCEDES-BENZ EQC 400 4MATIC, номер кузова: НОМЕР_15 , 2020 р.в.; AUDI Q7, номер кузова: НОМЕР_16 , 2017 р.в.; AUDI A6 Allroad Quattro, номер кузова: НОМЕР_17 , 2017 р.в.; VOLKSWAGEN TOUAREG, номер кузова: НОМЕР_18 , 2017 р.в., а також документів, що були складені співробітниками МП «Вінниця-Центральний» Вінницької митниці Держмитслужби України у ході розмитнення вказаних автомобілів, інформації з автоматизованої системи митного оформлення «Інспектор» (АСМО) з метою встановлення хронології перевірок митних декларацій по вказаних автомобілях з моменту їх надходження до системи та кінцевого розгляду та вилучення їх копій у разі наявності у паперовому вигляді або виготовлення фотокопій з екрану (скріншотів) у разі відсутності у паперовому вигляді, інші речі, предмети, документи, що можуть бути використані як докази у вказаному кримінальному провадженню.

Так, під час досудового розслідування, виникла необхідність у проведенні обшуку в адміністративних приміщеннях та робочих кабінетах працівників митного поста «Вінниця Центральний» Вінницької митниці Держмитслужби України за адресою: Вінницька область, Вінницький район, с. Зарванці, 7-ий кілометр Хмельницького Шосе, з метою відшукання та вилучення вищевказаних речей та документів.

Зазначені, речі, документи мають значення для проведення досудового розслідування у кримінальному провадженні, оскільки можуть бути доказами факту протиправних дій працівників митного поста «Вінниця Центральний» Вінницької митниці Держмитслужби України, заниженні митних платежів під час митного оформлення транспортних засобів ввезених ТОВ «Сім Трейд 1» на митну територію України з країн Європейського Союзу.

Проведення даної слідчої дії сприятиме встановленню істини у кримінальному провадженні, здобуття доказів причетності осіб до вчинення вказаного кримінального провадження, тому керуючись ст. 110 та ст. 234 КПК України, слідчий просила клопотання задоволити.

У судовому засіданні ініціатор клопотання підтримала вимоги клопотання, на питання головуючого повідомила, що з клопотанням про тимчасовий доступ не зверталася, оскільки на її думку особи, усвідомлюючи наслідки, з метою уникнення кримінальної відповідальності, можуть знищити предмети та документи, що свідчать про їх причетність до вчинення кримінального правопорушення і відповідно мають значення для досудового розслідування, що також вказує на існування реальної загрози зміни (підміни) або неповної видачі таких речей та документів, у тому числі особами у володінні яких вони перебувають.

Слідчий суддя, дослідивши матеріали клопотання слідчого, дійшов до наступного висновку.

Частиною 1 ст. 234 КПК України передбачено, що обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Відповідно п .8 ч. 3 ст. 234 КПК України обґрунтування того, що доступ до речей, документів або відомостей, які можуть у них міститися, неможливо отримати органом досудового розслідування у добровільному порядку шляхом витребування речей, документів, відомостей відповідно до частини другої статті 93 цього Кодексу, або за допомогою інших слідчих дій, передбачених цим Кодексом, а доступ до осіб, яких планується відшукати, - за допомогою інших слідчих дій, передбачених цим Кодексом. Зазначена вимога не поширюється на випадки проведення обшуку з метою відшукання знаряддя кримінального правопорушення, предметів і документів, вилучених з обігу.

Так, слідчий в клопотанні, не обґрунтувала підстави для обшуку в адміністративних приміщеннях та робочих кабінетах працівників митного поста «Вінниця Центральний» Вінницької митниці Держмитслужби України за адресою: Вінницька область, Вінницький район, с. Зарванці, 7-ий кілометр Хмельницького Шосе, не довела, що неможливо отримати органом досудового розслідування у добровільному порядку, шляхом витребування речей, тобто не використала можливість, передбачену КПК України та не зверталася з клопотанням про тимчасовий доступ до вказаних документів з можливістю їх вилучення, тому клопотання не підлягає до задоволення, оскільки є передчасним.

На підставі викладеного, керуючись ст. 107, 234, 309 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Відмовити узадоволенні клопотанняслідчого четвертогослідчого відділу(здислокацією ум.Вінниці)Територіального управлінняДержавного бюророзслідувань,розташованого умісті Хмельницькому, ОСОБА_3 пронадання дозволуна проведенняобшуку в адміністративних приміщеннях та робочих кабінетах працівників митного поста «Вінниця Центральний» Вінницької митниці Держмитслужби України за адресою: Вінницька область, Вінницький район, с. Зарванці, 7-ий кілометр Хмельницького Шосе.

Ухвала оскарженню не підлягає

Слідчий суддя: