Ухвала

від 22.11.2021 по справі 490/5595/21

ЦЕНТРАЛЬНИЙ РАЙОННИЙ СУД М. МИКОЛАЄВА

Центральний районний суд м. Миколаєва

54020, м. Миколаїв, вул. Декабристів, 41/12, inbox@ct.mk.court.gov.ua

490/5595/21

н\п 1-кс/490/4941/2021 У Х В А Л А

22.11.2021р. слідчий суддя Центрального районного суду м. Миколаєва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання прокурора відділу Миколаївської обласної прокуратури ОСОБА_3 про арешт майна в межах кримінального провадження №42020150000000077, -

В С Т А Н О В И В:

В провадженні СУ ГУНП в Миколаївській області знаходиться кримінальне провадження №42020150000000077 від 23.11.2020р. за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 191, ч. 1 ст. 205-1 КК України за відомостями про здійснення групою невстановлених осіб переміщення сільськогосподарських культур через митний кордон України в митному режимі "експорт" шляхом засновування підприємств з ознаками фіктивності.

Прокурор звернувся до слідчого судді Центрального районного суду м. Миколаєва із клопотаннями про накладення арешту на корпоративні права ТОВ «Альфагруп-НК» (ЄДРПОУ 43962936), заборонивши: ОСОБА_4 та/або іншим фізичним і юридичним особам вчиняти дії щодо розпорядження часткою учасника у статутному капіталі ТОВ «Альфагруп-НК»(ЄДРПОУ43962936) у розмірі 100% статутного капіталу або часткою від цієї частки у статутному капіталі ТОВ «Альфагруп-НК» (ЄДРПОУ 43962936), та заборонивши будь-яким іншим особам (державним реєстраторам, державним і приватним нотаріусам) здійснювати будь-які реєстраційні дії щодо державної реєстрації змін до відомостей про юридичну особу ТОВ «Альфагруп-НК» (ЄДРПОУ 43962936), які містяться в ЄДРЮО, фізичних осіб підприємців та громадських формувань, у зв`язку із зміною частки засновника (учасника) у статутному капіталі юридичної особи - ТОВ «Альфагруп-НК» (ЄДРПОУ 43962936), зміни відомостей про засновників / учасників, зміни виконавчого органу, зміни місцезнаходження та інших відомостей про юридичну особу - Товариства з обмеженою відповідальністю ТОВ «Альфагруп-НК» (ЄДРПОУ 43962936).

Прокурор ОСОБА_3 в судове засідання не з`явився, направив на адресу суду заяву, в якій вимоги клопотання підтримав у повному обсязі та просив здійснювати розгляд справи без його участі. Відповідно до положень ч. 1 ст. 172 КПК України неявка прокурора у судове засідання не перешкоджає розгляду клопотання.

Відповідно до положень ч. 2 ст. 172 КПК України, з метою забезпечення арешту майна, в цілях запобігання його відчуження та вчинення інших реєстраційних дій, зазначене клопотання розглядається без повідомлення власника майна.

Враховуючи наведене, вивчивши матеріали клопотання та кримінального провадження, вважаю необхідним клопотання задовольнити з наступних підстав.

Розслідується кримінальне провадження за відомостями про здійснення групою невстановлених осіб переміщення сільськогосподарських культур через митний кордон України в митному режимі "експорт" шляхом засновування підприємств з ознаками фіктивності. При цьому службовими особами зазначених підприємств до Державної податкової служби України подається звітність про показники фінансової діяльності із зазначенням завідомо неправдивих відомостей про відсутність діяльності (нульова звітність) або заниження відомостей про фактичний дохід у діяльності підприємства.

В ході досудового розслідування встановлено, що одним із підприємств з ознаками фіктивності є ТОВ «Альфагруп-НК» (ЄДРПОУ 43962936) (далі Товариство), засноване 17.02.2021. Засновником, кінцевим бенефіціарним власником та керівником Товариства з 24.05.2021 є ОСОБА_4 ІНФОРМАЦІЯ_1 , який зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1 . Розмір статутного(складеного)капіталу (пайовогофонду)товариства складає1000грн., місцезнаходження юридичної особи: м. Миколаїв, вул. Спаська, 75 А/1, офіс 103, основний вид господарської діяльності: оптова торгівля зерном, необробленим тютюном, насінням і кормами для тварин.

Згідно даних Державної митної служби лише за період з 13.07.2021 по 28.07.2021 ТОВ «Альфагруп-НК»(ЄДРПОУ43962936) здійснило експорт пшениці на загальну суму 5403 499 грн., однак у податкових деклараціях за період з моменту реєстрації товариства по 28.07.2021 відсутні відомості щодо закупівлі та продажу зернових, ТОВ «Альфагруп-НК» (ЄДРПОУ 43962936) задекларовано лише митне оформлення на загальну суму послуг 9120 грн. Згідно відомостей з Єдиного державного реєстру речових прав на нерухоме майно ТОВ «Альфагруп-НК» (ЄДРПОУ 43962936) не є володільцем земельних ділянок сільськогосподарського призначення.

У ході аналізу діяльності Товариства встановлено, що ОСОБА_4 подано недостовірні відомості державному реєстратору про місцезнаходження ТОВ «Альфагруп-НК»(ЄДРПОУ43962936) за адресою: м. Миколаїв, вул. Спаська, 75 А/1, офіс 103. Фактично Товариство за вказаною адресою не знаходиться, вказана адреса є адресою «масової реєстрації» юридичних осіб та у даному офісному приміщення зареєстровано понад 10 юридичних осіб. Крім того, у володінні ТОВ «Альфагруп-НК»(ЄДРПОУ43962936) відсутні будь які матеріальні активи: земельні ділянки, нерухоме майно (складські та офісні приміщення), транспортні засоби, відсутні наймані працівники. Крім того у ТОВ «Альфагруп-НК»(ЄДРПОУ43962936) відсутня реєстрація податкових накладних, яка підтверджує придбання сільськогосподарської продукції. Відсутні відомості підтверджуючі закупівлю підприємством сільськогосподарських культур.

Фактично установчі документи підприємства ТОВ «Альфагруп-НК»(ЄДРПОУ43962936) на даний час використовуються невстановленими особами для документального відображення експорту зернових культур без фактичного ведення господарської діяльності, а ОСОБА_4 є лише номінальним (документальним) директором та засновникам вказаного Товариства.

Таким чином є підстави вважати, що ТОВ «Альфагруп-НК»(ЄДРПОУ43962936) використовується з метою вивезення за межі митної території України сільськогосподарської продукції з порушенням норм діючого законодавства, без оформлення необхідних документів з придбання та реалізації сільгоспкультур, здійсненні господарських операцій за готівковий рахунок, без подальшої сплати Товариством податків, зборів та інших обов`язкових платежів в строки та розміри, встановлені Податковим кодексом України, без фактичного надходження коштів за продану продукцію, що призводить до втрат державного бюджету всіх рівнів та до завдання збитків державі.

Крім цього відомо, що ОСОБА_4 є керівником та засновником ТОВ «Екваласт» (ЄРДПОУ 41199074), керівником ТОВ «Ю Трейдінгс» (ЄДРПОУ 44138522), засновником ПП «КМП Лідер» (ЄДРПОУ 39634551), ПП «ТФ «Кампарі» (ЄДРПОУ 39634420) та ПП «Контро-Сервіс» (ЄДРПОУ 39634389).

На теперішній час існує висока вірогідність того, що ОСОБА_4 здійснить відчуження корпоративних прав у вигляді частки учасника у статутному капіталі ТОВ «Альфагруп-НК» (ЄДРПОУ 43962936), що призведе до втрат державного бюджету всіх рівнів та до завдання збитків державі.

Відповідно до положень ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом кримінального правопорушення, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна.

Положеннями ч. 2 ст. 170 КПК України передбачено, що арешт майна допускається з метою забезпечення: 1) збереження речових доказів; 2) спеціальної конфіскації.

Згідно ч.3ст.170КПК Україниу випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним устатті 98цього Кодексу.

Речовими доказами згідно ст. 98 КПК України є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Відповідно до ч. 10 ст. 170 КПК України арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.

Статтею 190 ЦК України визначено, що майном як особливим об`єктом вважаються окрема річ, сукупність речей, а також майнові права та обов`язки.

Відповідно до статті 179 цього Кодексу річчю є предмет матеріального світу, щодо якого можуть виникати цивільні права та обов`язки.

Стаття 139 Господарського кодексу України надає визначення майна у сфері господарювання. Майном у цьому Кодексі визнається сукупність речей та інших цінностей (включаючи нематеріальні активи), які мають вартісне визначення, виробляються чи використовуються у діяльності суб`єктів господарювання та відображаються в їх балансі або враховуються в інших передбачених законом формах обліку майна цих суб`єктів.

Крім того, відповідно до ст. 167 ГК України корпоративні права - це права особи, частка якої визначається у статутному капіталі (майні) господарської організації, що включають правомочності на участь цієї особи в управлінні господарською організацією, отримання певної частки прибутку (дивідендів) даної організації та активів у разі ліквідації останньої відповідно до закону, а також інші правомочності, передбачені законом та статутними документами.

Враховуючи вищенаведене, поняття "майно", яке використовується у законодавстві України, включає акції та частки у статутних капіталах, які є особливим видом майна.

Отже, майно, яке за обґрунтованої підозри органу досудового розслідування, має одну або декілька ознак, наведених у ст. 98 КПК України, може набути статусу речового доказу за рішенням слідчого, яке відповідно до вимог ч. 3 ст. 110 КПК України приймається у формі постанови.

01.11.2021 слідчим СУ ГУНП в Миколаївській області винесена постанова про визнання корпоративних прав ТОВ «Альфагруп-НК»(ЄДРПОУ43962936) речовими доказами у кримінальному провадженні.

На підставі викладеного, оскільки корпоративні права ТОВ «Альфагруп-НК» (ЄДРПОУ 43962936) є засобом вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 191, ч. 1 ст. 205-1 КК України, за такого відповідають критеріям речового доказу зазначеним у ст. 98 КПК України, враховуючи наявність обґрунтованих підстав вважати що існує реальна загроза протиправної зміни власника корпоративних прав ТОВ «Альфагруп-НК» з метою приховування доказів фіктивності цього товариства, у зв`язку з чим відповідно до ст. 170КПК Українизазначене майно підлягає арешту.

Керуючись ст. 173, 309 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Накласти арешт на корпоративні права ТОВ «Альфагруп-НК» (ЄДРПОУ 43962936), заборонивши: ОСОБА_4 та/або іншим фізичним і юридичним особам вчиняти дії щодо розпорядження часткою учасника у статутному капіталі ТОВ «Альфагруп-НК»(ЄДРПОУ43962936) у розмірі 100% статутного капіталу або часткою від цієї частки у статутному капіталі ТОВ «Альфагруп-НК» (ЄДРПОУ 43962936), та заборонивши будь-яким іншим особам (державним реєстраторам, державним і приватним нотаріусам) здійснювати будь-які реєстраційні дії щодо державної реєстрації змін до відомостей про юридичну особу ТОВ «Альфагруп-НК» (ЄДРПОУ 43962936), які містяться в ЄДРЮО, фізичних осіб підприємців та громадських формувань, у зв`язку із зміною частки засновника (учасника) у статутному капіталі юридичної особи - ТОВ «Альфагруп-НК» (ЄДРПОУ 43962936), зміни відомостей про засновників / учасників, зміни виконавчого органу, зміни місцезнаходження та інших відомостей про юридичну особу - Товариства з обмеженою відповідальністю ТОВ «Альфагруп-НК» (ЄДРПОУ 43962936).

Ухвала може бути оскаржена до Миколаївського апеляційного суду протягом 5 днів.

Слідчий суддя ОСОБА_1