Ухвала
від 15.11.2021 по справі 759/17778/21
КИЇВСЬКИЙ АПЕЛЯЦІЙНИЙ СУД

КИЇВСЬКИЙ АПЕЛЯЦІЙНИЙ СУД

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

15 листопада 2021 року колегія суддів судової палати з розгляду кримінальних справ Київського апеляційного суду у складі:

головуючого судді ОСОБА_1 ,

суддів ОСОБА_2 , ОСОБА_3

за участі секретаря ОСОБА_4

представника ТОВ "Товер Актив" ОСОБА_5

представника ТОВ "Фарго Фрут" ОСОБА_6 розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в місті Києві апеляційні скарги захисника ОСОБА_7 в інтересах ТОВ "Будконсалт сервіс", директора ТОВ "Деліан" ОСОБА_8 , директора ТОВ "Аксельбудгруп" ОСОБА_9 , захисника ОСОБА_5 в інтересах ТОВ "Товер Актив", захисника ОСОБА_10 в інтересах ТОВ "Ювмікс", та директора ТОВ "Фарго Фрут" ОСОБА_6 на ухвалу слідчого судді Святошинського районного суду міста Києва від 06 серпня 2021 року,

в с т а н о в и л а :

Ухвалою слідчого судді Святошинського районного суду міста Києва від 06.08.2021 задоволено клопотання прокурора другого відділу процесуального керівництва та підтримання публічного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів органами центрального апарату Національної поліції України Департаменту нагляду за додержанням законів Національною поліцією України та органами, які ведуть боротьбу з організованою та транснаціональною злочинністю Офісу Генерального прокурора ОСОБА_11 у кримінальному провадженні №42021000000000032 від 12.01.2021 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 2 ст. 366, ч. 3 ст. 212 КК України, та накладено арешт на грошові кошти, що знаходяться на поточних рахунках ТОВ "Комвілс" (код ЄДРПОУ 43627189), ДП "Інстайл" (код ЄДРПОУ 42790031), ТОВ "Лабранда" (код ЄДРПОУ 43196578), ТОВ "Синбер" (код ЄДРПОУ 42851649), ТОВ "Мега Стоун Груп" (код ЄДРПОУ 42873416), ТОВ "Валтранс" (код ЄДРПОУ 43610306), ТОВ "Ірлак" (код ЄДРПОУ 42217827), ТОВ "Лаундж Естейт" (код ЄДРПОУ 42698568), ТОВ "Бігфуд" (код ЄДРПОУ 42961030), ТОВ "Карддом" (код ЄДРПОУ 42740242), ТОВ "ТД Єтрікленд" (код ЄДРПОУ 43122113), ТОВ "Ліберті- Лайн" (код ЄДРПОУ 43282420), ТОВ "Медора" (код ЄДРПОУ 43785530), ТОВ "Актенс Опт" (код ЄДРПОУ 43272391), ТОВ "Грейт Маунтс" (код ЄДРПОУ 43406846), ТОВ "Неймар Проект" (код ЄДРПОУ 43303728), ТОВ "Гормаш Опт" (код ЄДРПОУ 43465000), ТОВ "М-Вісла Плюс" (код ЄДРПОУ 43379650), ТОВ "Веко Прайм" (код ЄДРПОУ 43313123), ТОВ "Єанрайс Юа" (код ЄДРПОУ 43677161), ТОВ "Вейасіст Плюс" (код ЄДРПОУ 43306399), ТОВ "Лорей" (код ЄДРПОУ 43750927), ТОВ "Товер Актив" (код ЄДРПОУ 42236918), ТОВ "Армекс Рум" (код ЄДРПОУ 43313500), ТОВ "Форнатекс Профіт" (код ЄДРПОУ 43406977), ТОВ "Пратек" (код ЄДРПОУ 43639786), ТОВ "Барбур Трейдінг" (код ЄДРПОУ 42695090), ТОВ "Тайм Лапс" (код ЄДРПОУ 43553767), ТОВ "Торг-Паст Транс" (код ЄДРПОУ 43488410), ТОВ "Авіватрейд" (код ЄДРПОУ 42508493), ТОВ "Просперіті-2020" (код ЄДРПОУ 43412975), ТОВ "Апекс Трейд Лтд" (код ЄДРПОУ 43049824), ТОВ "Будконсалт Сервіс" (код ЄДРПОУ 43516510), ТОВ "Крофтер Єейл" (код ЄДРПОУ 43337888), ТОВ "Торговий Дім Барселона" (код ЄДРПОУ 43275544), ТОВ "Вестлайн Стар" (код ЄДРПОУ 43550609), ТОВ "Бентрі Степ" (код ЄДРПОУ 43204452), ТОВ "Крузер Лайф" (код ЄДРПОУ 43304276), ТОВ "Левтрейд Солюшн" (код ЄДРПОУ 43341077), ТОВ "Рейбрідж Продакт" (код ЄДРПОУ 43272716), ТОВ "Вілтонс" (код ЄДРПОУ 43813007), ТОВ "Торевтике" (код ЄДРПОУ 42194133), ТОВ "Тріор Груп" (код ЄДРПОУ 42429050), ТОВ "Максімір Систем" (код ЄДРПОУ 43675688), ТОВ "Оксімікс" (код ЄДРПОУ 43902620), ТОВ "Фарго Фрут" (код ЄДРПОУ 43682674), ТОВ "Лемберг Лайн" (код ЄДРПОУ 43341061), ТОВ "Сіті Стронг" (код ЄДРПОУ 43018922), ТОВ "Катран Аква Плюс" (код ЄДРПОУ 42867439), ТОВ "Євробізнес-Інформ" (код ЄДРПОУ 42809644), ТОВ "Грін Профі Груп" (код ЄДРПОУ 43003958), ТОВ "Астраліасгрупп" (код ЄДРПОУ 43592209), ТОВ "Біз-Іммекс" (код ЄДРПОУ 43695903), ТОВ "ТД Бакалея" (код ЄДРПОУ 43599581), ТОВ ВТФ "Європа" (код ЄДРПОУ 43419525), ТОВ "Айрон Фрахт" (код ЄДРПОУ 43231250), ТОВ "Мобідім" (код ЄДРПОУ 43619487), ТОВ "Глобал Капітал 2020" (код ЄДРПОУ 43734884), ТОВ "Кордторг" (код ЄДРПОУ 43448886), ПП "Бакстер" (код ЄДРПОУ 43612591), ТОВ "Ворктім" (код ЄДРПОУ 43125397), ТОВ "Ластер Прайт" (код ЄДРПОУ 42422708), ТОВ "Кеа Аксель" (код ЄДРПОУ 43168996), ТОВ "Вемілент" (код ЄДРПОУ 43313301), ТОВ "Голдберн Актив" (код ЄДРПОУ 42759604), ТОВ "Деліан" (код ЄДРПОУ 43667111), ТОВ "Комет Форм" (код ЄДРПОУ 43541601), ТОВ "Віднова Про" (код ЄДРПОУ 43705118), ТОВ "Аксельбудгруп" (код ЄДРПОУ 43656953), ТОВ "Дарт Пром" (код ЄДРПОУ 42699886), ТОВ "Торггрансстрой" (код ЄДРПОУ 43530341), ТОВ "Ліден Трейд" (код ЄДРПОУ 43768405), ТОВ "Максімір Систем" (код ЄДРПОУ 43675688), ТОВ "Феробіз" (код ЄДРПОУ 43949810), ТОВ "Мілка Імпорт" (код ЄДРПОУ 43622065), ПП "Кодора" (код ЄДРПОУ 42775500), ТОВ "Іракліон Групп" (код ЄДРПОУ 43977722), ТОВ "Артеке Прот" (код ЄДРПОУ 42693664), ТОВ "ФК "Профіпей" (код ЄДРПОУ 43520857), ТОВ "Таноя" (код ЄДРПОУ 43973707), ТОВ "Ювмікс" (код ЄДРПОУ 43589243), ТОВ "Хайлайнер" (код ЄДРПОУ 44080787), ТОВ "Олмітек Спектр" (код ЄДРПОУ 43510880), ТОВ "Лефті Протрейд" (код ЄДРПОУ 43257588), ТОВ "Нікос Фішер" (код ЄДРПОУ 43508164), ТОВ "Айрінс Груп" (код ЄДРПОУ 43483480), ТОВ "Холенд Інвест" (код ЄДРПОУ 43841212), ТОВ "Ореол Корпорейт" (код ЄДРПОУ 43510807), ТОВ "Радуга-Лф" (код ЄДРПОУ 42148235), TOB "Енкол" (код ЄДРПОУ 43770241), TOB "Прогрес-Во" (код ЄДРПОУ 42991285), зокрема відкриті у наступних банківських установах:

АБ «УКРГАЗБАНК» (МФО 320478): ДП "ІНСТАЙЛ" (код 42790031) рахунок НОМЕР_1 ; ТОВ "СИНБЕР" (код 42851649) рахунок НОМЕР_2 ; ТОВ "КАРДДОМ" (код 42740242) рахунок НОМЕР_3 ; ТОВ "ТОРГОВИЙ ДІМ СТРІКЛЕНД" (код 43122113) рахунок НОМЕР_4 ; ТОВ "ГРЕЙТ МАУНТС" (код 43406846) рахунок НОМЕР_5 ; ТОВ "ГОРМАШ ОПТ" (код 43465000) рахунок НОМЕР_6 ; ТОВ "М-ВІСЛА ПЛЮС" (код 43379650) рахунок НОМЕР_7 ; TOB "ВЕКО ПРАЙМ" (код 43313123) рахунок НОМЕР_8 ; ТОВ "ВЕЙАСІСТ ПЛЮС" (код 43306399) рахунок НОМЕР_9 ; ТОВ "ФОРНАТЕКС ПРОФІТ" (код 43406977) рахунок НОМЕР_10 ; ТОВ`ПРАТЕК" (код 43639786) рахунок НОМЕР_11 ; ТОВ "БУДКОНСАЛТ СЕРВІС" (код 43516510) рахунок НОМЕР_12 ; ТОВ "КРОФТЕР ЄЕЙЛ" (код 43337888) рахунок НОМЕР_13 ; ТОВ "ТОРГОВИЙ ДІМ БАРСЕЛОНА" (код 43275544) рахунок НОМЕР_14 ; ТОВ "ВЕСТЛАН СТАР" (код 43550609) рахунок НОМЕР_15 ; ТОВ "БЕНТРІ СТЕП" (код 43204452) рахунок НОМЕР_16 ; ТОВ "КРУЗЕР ЛАЙФ" (код 43304276) рахунок НОМЕР_17 ; ТОВ "ЛЕВТРЕЙД СОЛЮШН" (код 43341077) рахунок НОМЕР_18 ; ТОВ "ВІЛТОНС" (код 43813007) рахунок НОМЕР_19 ; ТОВ "ТОРЕВТИКС" (код 42194133) рахунок НОМЕР_20 ; ТОВ "СІТІ СТРОНГ" (код 43018922) рахунок НОМЕР_21 ; TOB "ВТФ "ЄВРОПА" (код 43419525) рахунок НОМЕР_22 ; TOB "МОБІДІМ" (код 43619487) рахунок НОМЕР_23 ; ПП "БАКСТЕР" (код 43612591) НОМЕР_24 ; ТОВ "КОМЕТ ФОРМ" (код 43541601) рахунки НОМЕР_25 , НОМЕР_26 ; ТОВ "ВІДНОВА ПРО" (код 43705118) рахунок НОМЕР_27 ; ТОВ "ТОРГТРАНССТРОЙ" (код 43530341) рахунок НОМЕР_28 ; ТОВ "ЛІДЕН ТРЕЙД" (код 43768405) рахунок НОМЕР_29 ; ТОВ "ФЕРОБІЗ" (код 43949810) рахунок НОМЕР_30 ; ПП "КОДОРА" (код 42775500) рахунок НОМЕР_31 ; ТОВ "ІРАКЛІОН ГРУПИ (код 43977722) рахунки НОМЕР_32 , НОМЕР_33 ; ТОВ "ОЛМІТЕК СПЕКТР" (код 43510880) рахунок НОМЕР_34 ; ТОВ "ЛЕФТІ ПРОТРЕЙД" (код 43257588) рахунок НОМЕР_35 ; ТОВ "АЙРІНС ГРУП" (код 43483480) рахунок НОМЕР_36 ; ТОВ "ОРЕОЛ КОРПОРЕЙТ" (код 43510807) рахунок НОМЕР_37 ; ТОВ "РАДУГА- ЛФ" (код 42148235) рахунок НОМЕР_38 ; ТОВ "ЕНКОЛ" (код 43770241) рахунок НОМЕР_39 ;

AT "РВС БАНК" (МФО 339072): ДП "ІНСТАЙЛ" (код 42790031) рахунок НОМЕР_40 ; ТОВ "ЛАБРАНДА" (код 43196578) рахунок НОМЕР_41 ; ТОВ "ЛЕВТРЕЙД СОЛЮШН" (код 43341077) рахунок НОМЕР_42 ; ТОВ "ВЕМІЛЕНТ" (код 43313301) рахунок НОМЕР_43 ;

AT "ЄПБ" (МФО 377090): ДП "ІНСТАЙЛ" (код 42790031) рахунок НОМЕР_44 ;

AT "БАНК КРЕДИТ ДНІПРО" (МФО 305749): ДП "ІНСТАЙЛ" (код 42790031) рахунок НОМЕР_45 ; ТОВ "СІТІ СТРОНГ" (код 43018922) рахунок НОМЕР_46 ;

AT "Укрексімбанк" (МФО 322313): ДП "ІНСТАЙЛ" (код 42790031) рахунок НОМЕР_47 ; ТОВ "СВРОБІЗНЕС-ІНФОРМ" (код 42809644) рахунок НОМЕР_48 ;

AT "АЛЬФА-БАНК" У М.КИЄВІ (МФО 300346): ТОВ "ЛАБРАНДА" (код 43196578) рахунок НОМЕР_49 ; TOB "МАКСІМІР СИСТЕМ" (код 43675688) рахунок НОМЕР_50 ; ТОВ "СІТІ СТРОНГ" (код 43018922) рахунок НОМЕР_51 ; ТОВ "КАТРАН АКВА ПЛЮС" (код 42867439) рахунки НОМЕР_52 , НОМЕР_53 ; ТОВ "АКСЕЛЬБУДГРУП" (код 43656953) рахунки НОМЕР_54 , НОМЕР_55 ; ТОВ "МАКСІМІР СИСТЕМ" (код 43675688) рахунок НОМЕР_50 ;

AT "ПУМБ" (МФО 334851): ТОВ "ЛАБРАНДА" (код 43196578) рахунок НОМЕР_56 ; TOB "ВОРКТІМ" (код 43125397) рахунок НОМЕР_57 ; ТОВ "КОМЕТ ФОРМ" (код 43541601) рахунки НОМЕР_58 , НОМЕР_59 ;

ПАТ "КРИСТАЛБАНК" (МФО 339050): ТОВ "ЛАБРАНДА" (код 43196578) рахунок НОМЕР_60 ;

AT "УкрСиббанк" (МФО 351005): ТОВ "МЕГА СТОУН ГРУП" (код 42873416) рахунки НОМЕР_61 , НОМЕР_62 ; ТОВ "САНРАЙС ЮА" (код 43677161) рахунки НОМЕР_63 , НОМЕР_64 , ТОВ "КАТРАН АКВА ПЛЮС" (код 42867439) рахунки НОМЕР_65 , НОМЕР_66 ; ТОВ "КОМЕТ ФОРМ" (код 43541601) рахунки НОМЕР_67 , НОМЕР_68 , НОМЕР_69 .

ЧЕРНІВСЬКА Філія АТ КБ "ПРИВАТБАНК" М.ЧЕРНІВЦІ (МФО 356282): TOB "ІРЛАК" (код 42217827) рахунки НОМЕР_70 ,

НОМЕР_71 ;

АТ "КОМІНВЕСТБАНК" (МФО 312248): TOB "ЛАУНДЖ ЕСТЕЙТ" (код 42698568) рахунки НОМЕР_72 , НОМЕР_73 ; ТОВ "ЛІБЕРТІ-ЛАЙН" (код 43282420) рахунок НОМЕР_74 ; TOB "МЕДОРА" (код 43785530) рахунок НОМЕР_75 ; ТОВ "ЛЕМБЕРГ ЛАЙН" (код 43341061) рахунок НОМЕР_76 ;

АТ КБ "ПриватБанк" (МФО 305299): ТОВ "БІГФУД" (код 42961030) рахунки НОМЕР_77 , НОМЕР_78 , НОМЕР_79 , НОМЕР_80 ; ТОВ "ГРЕЙТ МАУНТС" (код 43406846) рахунок НОМЕР_81 ; ТОВ "НЕЙМАР ПРОЕКТ" (код 43303728) рахунок НОМЕР_82 ; ТОВ "ГОРМАШ ОПТ" (код 43465000) рахунок НОМЕР_83 ; ТОВ "ВЕКО ПРАЙМ" (код 43313123) рахунок НОМЕР_84 ; ТОВ "ВЕЙАСІСТ ПЛЮС" (код 43306399) рахунок НОМЕР_85 ; ТОВ "АРМЕКС РУМ" (код 43313500) рахунок НОМЕР_86 ; ТОВ "КРОФТЕР СЕЙЛ" (код 43337888) рахунок НОМЕР_87 , ТОВ "ЛЕВТРЕЙД СОЛЮШН" (код 43341077) рахунок НОМЕР_88 ; ТОВ "ТРІОР ГРУП" (код 42429050) рахунок НОМЕР_89 ; ТОВ "ФАРГО ФРУТ" (код 43682674) рахунок НОМЕР_90 ; ТОВ "КАТРАН АКВА ПЛЮС" (код 42867439) рахунки НОМЕР_91 , НОМЕР_92 , НОМЕР_93 ; ТОВ "БІЗ-ІММЕКС" (код 43695903) рахунок НОМЕР_94 ; ТОВ "АЙРОН ФРАХТ" (код 43231250) рахунок НОМЕР_95 ; TOB "ВОРКТІМ" (код 43125397) рахунки НОМЕР_96 , НОМЕР_97 ; ТОВ "ГОЛДБЕРН АКТИВ" (код 42759604) рахунки НОМЕР_98 , НОМЕР_99 ; ТОВ "ДАРТ ПРОМ" (код 42699886) рахунок НОМЕР_100 ; ТОВ "МІЛКА ІМПОРТ" (код 43622065) рахунок НОМЕР_101 ; ТОВ "ОРЕОЛ КОРПОРЕЙТ" (код 43510807) рахунок НОМЕР_102 ;

АТ "КІБ" (МФО 322540): ТОВ "МЕДОРА" (код 43785530) рахунок НОМЕР_103 ;

ТОВ "НЕЙМАР ПРОЕКТ" (код 43303728) рахунок НОМЕР_104 ;

TOB "ТОВЕР АКТИВ" (код 42236918) рахунок НОМЕР_105 ; ТОВ "ЛЕВТРЕЙД СОЛЮШН" (код 43341077) рахунок НОМЕР_106

ТОВ "РЕЙБРІДЖ ПРОДАКТ" (код 43272716) рахунок НОМЕР_107

ТОВ "ЛЕМБЕРГ ЛАЙН" (код 43341061) рахунок НОМЕР_108 , TOB ТРІН ПРОФІ ГРУП" (код 43003958) рахунок НОМЕР_109 ; ТОВ "АСТРАЛІАСГРУПП" (код 43592209) рахунок НОМЕР_110 ; ТОВ ТД БАКАЛЕЯ" (код 43599581) рахунок НОМЕР_111 ; ТОВ "АЙРОН ФРАХТ" (код 43231250) рахунок НОМЕР_112 ; ТОВ ТЛОБАЛ КАПІТАЛ 2020" (код 43734884) TOB "КЕА АКСЕЛЬ" (код 43168996) рахунок НОМЕР_113 ТОВ "ВЕМІЛЕНТ" (код 43313301) рахунок НОМЕР_114 814

ТОВ "ФК "ПРОФІПЕЙ" (код 43520857) рахунок НОМЕР_115 ;

ТОВ "ОЛМІТЕК СПЕКТР" (код 43510880) рахунок НОМЕР_116 ТОВ "ЛЕФТІ ПРОТРЕЙД" (код 43257588) рахунок НОМЕР_117 TOB "НІКОС ФІШЕР" (код 43508164) рахунок НОМЕР_118 ТОВ "АЙРІНС ГРУП" (код 43483480) рахунок НОМЕР_119 ;

АТ "ОТП БАНК" (МФО 300528): TOB "АКТЕНС ОПТ" (код 43272391) рахунок НОМЕР_120 ; ТОВ "ЛОРЕЙ" (код 43750927) рахунок НОМЕР_121 ТОВ "КАТРАН АКВА ПЛЮС" (код 42867439) рахунок НОМЕР_122 ; TOB "МОБІДІМ" (код 43619487) рахунок НОМЕР_123 ; TOB "ЛІДЕН ТРЕЙД" (код 43768405) рахунок НОМЕР_124 ; TOB "АЙРІНС ГРУП" (код 43483480) рахунок НОМЕР_125 ;

АТ "СБЕРБАНК" (МФО 320627): TOB "АКТЕНС ОПТ" (код 43272391) рахунки НОМЕР_126 , НОМЕР_127 ; TOB "БАРБУР ТРЕЙДІНГ" (код 42695090) рахунки НОМЕР_128 , НОМЕР_129 , НОМЕР_130 ; TOB ТРІН ПРОФІ ГРУП" (код 43003958) рахунки НОМЕР_131 , НОМЕР_132 , НОМЕР_133 ; TOB "ФЕРОБІЗ" (код 43949810) рахунки НОМЕР_134 , НОМЕР_135 ;

АТ "БАНК СІЧ" (МФО 380816): TOB "М-ВІСЛА ПЛЮС" (код 43379650) рахунок НОМЕР_136 ; TOB "МІЛКА ІМПОРТ" (код 43622065) рахунок НОМЕР_137 ;

АТ "РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ" У М. КИЄВІ (МФО 380805): ТОВ "ТАЙМ ЛАПС" (код 43553767) рахунок НОМЕР_138 ; TOB "ЛЕВТРЕЙД СОЛЮШН" (код 43341077) рахунки НОМЕР_139 , НОМЕР_140 , НОМЕР_141 , НОМЕР_142 ; ПП "БАКСТЕР" (код 43612591) рахунок НОМЕР_143 ; TOB "ДЕЛІАН" (код 43667111) рахунок НОМЕР_144 ; ПП "КОДОРА" (код 42775500) рахунок НОМЕР_145 ;

ПуАТ "КБ "АКОРДБАНК" (МФО 380634): ТОВ "ТП ТРАНС" (код 43488410) рахунок НОМЕР_146 ; TOB "ІРАКЛІОН ГРУПП" (код 43977722) рахунок НОМЕР_147 ; TOB "АРТЕКС ПРОТ" (код 42693664) рахунок НОМЕР_148 .

АТ "КБ "ГЛОБУС" (МФО 380526): ТОВ "АВІВАТРЕЙД" (код 42508493) рахунки НОМЕР_149 , НОМЕР_149 , НОМЕР_149 ; ТОВ "ПРОСПЕРІТІ-2020" (код 43412975) рахунок НОМЕР_150 ; ТОВ "АПЕКС ТРЕЙД ЛТД" (код 43049824) рахунки НОМЕР_151 , НОМЕР_152 .

Філія ЗАПОРІЗЬКЕ ОБЛАСНЕ Управління АТ «ОЩАДБАНК» (МФО 313957): ТОВ "АВІВАТРЕЙД" (код 42508493) рахунок НОМЕР_153 ;

АТ "БАНК КРЕДИТ ДНІПРО" (МФО 305749): ТОВ "АВІВАТРЕЙД" (код 42508493) рахунки НОМЕР_154 , НОМЕР_154 , НОМЕР_154 ; ТОВ "ЛЕВТРЕЙД СОЛЮШН" (код 43341077) рахунок НОМЕР_155 ; ТОВ "ДЕЛІАН" (код 43667111) рахунок НОМЕР_156 .

АТ "ПРАВЕКС БАНК" (МФО 380838): ТОВ "АВІВАТРЕЙД" (код 42508493) рахунок НОМЕР_157 : ТОВ "ЄВРОБІЗНЕС-ІНФОРМ" (код 42809644) рахунок НОМЕР_158 .

ПАТ "МТБ БАНК" (МФО 328168): ТОВ "ПРОСПЕРІТІ-2020" (код 43412975) рахунки НОМЕР_159 , НОМЕР_160 , НОМЕР_161 ; ТОВ "АПЕКС ТРЕЙД ЛТД" (код 43049824) рахунки НОМЕР_162 , НОМЕР_163 , НОМЕР_164 ;

ПАТ "БАНК "УКРАЇНСЬКИЙ КАПІТАЛ" (МФО 320371): ТОВ "БУДКОНСАЛТ СЕРВІС" (код 43516510) рахунок НОМЕР_165 ;

АТ АКБ "Львів" (мфо 325268): ТОВ "ЛЕВТРЕЙД СОЛЮШН" (код 43341077) рахунки НОМЕР_166 , НОМЕР_167 , НОМЕР_168 ; ТОВ "МІЛКА ІМПОРТ" (код 43622065) рахунок НОМЕР_169 ;

Філія ЧЕРНІВЕЦЬКЕ ОБЛАСНЕ Управління АТ «ОЩАДБАНК» (МФО 356334): TOB "ОКСІМІКС" (код 43902620) рахунки НОМЕР_170 , НОМЕР_171 ;

Філія ГОЛОВНЕ УПРАВЛІННЯ по м. Києву та Київській області АТ «ОЩАДБАНК» (МФО 322669): TOB "ОКСІМІКС" (код 43902620) рахунки НОМЕР_172 , НОМЕР_173 ; ТОВ "СІТІ СТРОНГ" (код 43018922) рахунки НОМЕР_174 ; ТОВ "Хайлайнер" (код 44080787) рахунки НОМЕР_175 , НОМЕР_176 ; ТОВ "ХОЛЕНД ІНВЕСТ" (код 43841212) рахунки НОМЕР_177 , НОМЕР_178 ;

АТ АБ "РАДАБАНК" (МФО 306500): ТОВ "СІТІ СТРОНГ" (код 43018922) рахунок НОМЕР_179 ;

Філія «Розрахунковий центр» АТ КБ "ПРИВАТБАНК" (МФО 320649): ТОВ "ВТФ "ЄВРОПА" (код 43419525) рахунок НОМЕР_180 ;

Філія ХМЕЛЬНИЦЬКЕ ОБЛАСНЕ УПРАВЛІННЯ АТ «ОЩАДБАНК» (МФО 315784): ТОВ "ВТФ "ЄВРОПА" (код 43419525) рахунки НОМЕР_181 , НОМЕР_182 ;

АТ КБ "ЗЕМЕЛЬНИЙ КАПІТАЛ" (МФО 305880): ТОВ "ВТФ "ЄВРОПА" (код 43419525) рахунок НОМЕР_183 ; ТОВ "КОРДТОРГ" (код 43448886) рахунки НОМЕР_184 , НОМЕР_185 ; ПП "КОДОРА" (код 42775500) рахунки НОМЕР_186 , НОМЕР_187 ; ТОВ "ЮВМІКС" (код 43589243) рахунок НОМЕР_188 ; АТ "А - БАНК" (МФО 307770): ТОВ "ВЕМІЛЕНТ" (код 43313301) рахунки НОМЕР_189 , НОМЕР_190 , НОМЕР_191 ;

Дніпропетровська обласна дирекція АТ "РАЙФФАЙЗЕНБАНКАВАЛЬ" (МФО 305653): ТОВ "ДЕЛІАН" (код 43667111) рахунок НОМЕР_192 ;

ПАТ "АЙБОКС БАНК" (МФО 322302): ТОВ "ІРАКЛІОН ГРУПП" (код 43977722) рахунок НОМЕР_193 ; ТОВ "ФК "ПРОФІПЕЙ" (код 43520857) рахунок НОМЕР_194 ; АТ "МЕГАБАНК" (МФО 351629): ТОВ "ІРАКЛІОН ГРУПП" (код 43977722) рахунок НОМЕР_195 ;

ПАТ "БАНК ВОСТОК" (МФО 307123): ТОВ "ФК "ПРОФІПЕЙ" (код 43520857) рахунок НОМЕР_196 ;

АТ "КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК" (МФО 300614): ТОВ "ФК "ПРОФІПЕЙ" (код 43520857) рахунок НОМЕР_197 ;

АТ "УНІВЕРСАЛ БАНК" (МФО 322001): ТОВ "ЮВМІКС" (код 43589243) рахунок НОМЕР_198 ; ТОВ "ХОЛЕНД ІНВЕСТ" (код 43841212) рахунок НОМЕР_199 .

Заборонено розпоряджатися грошовими коштами, що знаходяться на рахунках вказаних товариств, за винятком видаткових операцій по сплаті податків, зборів, інших обов`язкових платежів до державного бюджету та зупинити видаткові операції з грошовими коштами, що надходять на адресу банківських рахунків даних товариств.

Не погоджуючись із вказаною ухвалою, 13.08.2021 захисник ОСОБА_7 в інтересах ТОВ "Будконсалт Сервіс" подала апеляційну скаргу, в якій просила поновити строк апеляційного оскарження, скасувати ухвалу слідчого судді про накладення арешту на грошові кошти, які знаходяться на рахунках НОМЕР_12 , відкритому в АБ "Укргазбанк", та НОМЕР_165 , відкритому в ПАТ "БАНК "УКРАЇНСЬКИЙ КАПІТАЛ", із забороною розпоряджатисягрошовими коштами, що знаходяться на рахунках вказаного товариства, за винятком видаткових операцій по сплаті податків, зборів, інших обов`язкових платежів до державного бюджету та зупиненням видаткових операцій з грошовими коштами, що надходять на адресу банківських рахунків даного товариства, та постановити нову ухвалу якою відмовити у задоволенні клопотання прокурора в цій частині.

Обгрунтовуючи доводи апеляційної скарги, захисник зазначала, що на даний час у застосуванні такого заходу потреби немає, оскільки ТОВ "Будконсалт Сервіс" не має жодного відношення до розслідуваного кримінального провадження за ознаками складу злочинів, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 2 ст. 366, ч. 3 ст. 212 КК України. ТОВ "Будконсалт Сервіс" є діючим підприємством реального сектору економіки, має виробничі та трудові ресурси, здійснює господарську діяльність відповідно до приписів діючого законодавства України та не є його порушником.

Грошові кошти, розміщені на банківських рахунках ТОВ "Будконсалт Сервіс", є результатом здійснення законної фінансово-господарської діяльності товариства, а накладення арешту блокує його господарську діяльність.

Крім того, з метою щоденного функціонування товариства та належного йому нерухомого майна було укладено ряд договорів, та на сьогоднішній день виникають проблеми із виконанням зобов`язань за такими договорами.

У відповідності до резолютивної частини ухвали, арешт на грошові кошти, які знаходяться на банківських рахунках товариства накладено із забороною розпоряджатися грошовими коштами, за винятком видаткових операцій по сплаті податків, зборів, інших обов`язкових платежів до державного бюджету та зупинення видаткових операцій з грошовими коштами, які надходять на адресу банківських рахунків ТОВ "Будконсалт Сервіс", що призведе до порушення договірних зобов`язань ТОВ "Будконсалт Сервіс" та зупинення підприємницької діяльності Товариства.

При постановлені ухвали слідчим суддею не було враховано також те, що ТОВ "Будконсалт Сервіс" необхідні грошові кошти на оплату оренди нежитлових приміщень та транспорту.

Протягом всього періоду здійснення досудового розслідування у кримінальному проваджені №42021000000000032 від 12.01.2021 року не було проведено жодних слідчих чи процесуальних дій із працівниками ТОВ "Будконсалт Сервіс" .

Обгрунтовуючи причини пропуску строку апеляційного оскарження, захисник зазначала, що оскаржувану ухвалу постановлено без виклику та у відсутності представника ТОВ "Будконсалт Сервіс", а копію повного тексту ухвали отримано ТОВ "Будконсалт Сервіс" 11.08.2021.

13.08.2021 надійшла апеляційна скарга директора ТОВ "Деліан" ОСОБА_8 на ухвалу слідчого судді Святошинського районного суду міста Києва від 06.08.2021, в якій вона просила поновити строк апеляційного оскарження, скасувати ухвалу слідчого судді в частині накладення арешту на грошові кошти, що знаходяться на поточних рахунках ТОВ "Деліан", відкриті у наступних банківських установах: АТ "РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ" У М. КИЄВІ (МФО 380805): рахунок НОМЕР_144 , в АТ "БАНК КРЕДИТ ДНІПРО" (МФО 305749), рахунок НОМЕР_156 , та в Дніпропетровській обласній дирекції АТ "РАЙФФАЙЗЕНБАНКАВАЛЬ"

- рахунок НОМЕР_192 .

Не погоджуючись із ухвалою слідчого судді, директор ТОВ "Аксельбудгруп" ОСОБА_9 подав апеляційну скаргу, в якій просив скасувати ухвалу слідчого судді про накладення арешту на майно ТОВ "Аксельбудгруп", та постановити нову ухвалу, якою відмовити у задоволенні клопотання прокурора у частині накладення арешту на майно ТОВ "Аксельбудгруп".

Апелянт зазначав, що з матеріалів клопотання прокурора не вбачається причетність ТОВ "Аксельбудгруп" до кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 2 ст. 366, ч. 3 ст. 212 КК України.

Прокурорром не надано достатніх доказів, в розумінні глави 4 КПК України, для того, щоб суд виніс законне та обгрунтоване рішення про накладення арешту на майно, оскільки ТОВ "Аксельбудгруп" з жодним суб`єктом господарювання, які перелічені в оскаржуваній ухвалі, не співпрацювало та контрактів не укладало.

У даному кримінальному провадженні не пред`явлено жодної обґрунтованої підозри, не визначено розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою, не враховані наслідки арешту майна для ТОВ "Аксельбудгруп".

Також, апелянт зазначав, що про постановлення оскаржуваної ухвали ТОВ "Аксельбудгруп" стало відомо 11.08.2021 шляхом звернення до банківської установи.

На ухвалу слідчого судді надійшла апеляційна скарга захисника ОСОБА_5 в інтересах ТОВ "Товер Актив", в якій він просив скасувати ухвалу слідчого судді про накладення арешту на майно ТОВ "Товер Актив", а саме на грошові кошти, розміщені на поточному рахунку НОМЕР_105 , відкритому в АТ "КІБ" (МФО 322540), та постановити нову ухвалу, якою відмовити у задоволенні клопотання прокурора в частині накладення арешту на грошові кошти, що знаходяться на поточному рахунку НОМЕР_105 , відкритому в АТ "КІБ" (МФО 322540).

В апеляційній скарзі захисник посилався на те, що при накладенні арешту не було дотримано вимог ст. 170 КПК України, оскільки ТОВ "Товер Актив" не має жодного відношення до вчинених кримінальних правопорушень, у зв`язку з чим арешт на майно, шляхом заборони відчуження коштів з банківських рахунків товариства, не підлягає спеціальній конфіскації чи конфіскації, оскільки ніхто з працівників товариства не є підозрюваним, обвинуваченим, засудженим чи третьою особою у кримінальному провадженні № 42021000000000032 від 12.01.2021.

Прокурором не було вказано і не надано доказів того, що ТОВ "Товер Актив" входить або входило до зазначеної в ухвалі групи підприємств, не було наведено посилань на докази попередньої змови власника або директора товариства та зазначених осіб, отже прокурор дійшов висновку про фіктивність підприємства на підставі припущень.

ТОВ "Товер Актив" є підприємством реального сектору економіки та здійснює свою діяльність у суворій відповідності до чинного законодавства України

Від захисника ОСОБА_10 , який діє в інтересах ТОВ "Ювмікс", надійшла апеляційна скарга на ухвалу слідчого судді Святошинського районного суду міста Києва від 06.08.2021, в якій він просив скасувати вказану ухвалу в частині накладення арешту на грошові кошти, що знаходяться на поточних рахунках, відкритих у АТ КБ "ЗЕМЕЛЬНИЙ КАПІТАЛ" (МФО 305880) рахунок НОМЕР_188 , та в АТ "УНІВЕРСАЛ БАНК" (МФО 322001) рахунок НОМЕР_198 , та постановити нову ухвалу, якою відмовити у задоволенні клопотання прокурора в цій частині.

Захисник зазначав, що у клопотанні прокурора не зазначено, а слідчим суддею не досліджено та не встановлено, кому фактично належить майно, питання про арешт якого розглядався, сума грошових коштів на рахунках товариства, валюта, та де вони фактично знаходиться.

Не дослідженими та не підтвердженими також залишилися обставини відношення майна до вчинених кримінальних правопорушень. Прокурором не надано жодного доказу, який міг би свідчити про вчинення будь-якого кримінального правопорушення, та причетність ТОВ "Ювмікс" до такого кримінального правопорушення.

Постанова старшого слідчого з ОВС другого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС ОСОБА_12 від 16.07.2021 про визнання грошових коштів речовими доказами, на думку апелянта, має виключно формальний характер, є не вмотивованою, не містить жодних даних, які б підтверджували відношення вилученого майна до кримінального правопорушення.

Грошові кошти на рахунках товариства не містять і не можуть містити жодних слідів або інших відомостей кримінального правопорушення. Такі грошові кошти не є об`єктом кримінально-протиправних дій, чи набутими ТОВ "Ювмікс" протиправним шляхом або отриманими ним внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Апелянт зазначав, що внаслідок арешту коштів на рахунках ТОВ "Ювмікс", відкритих банківських установах, фактично зупинена правомірна підприємницька діяльність товариства, оскільки воно позбавлене можливості користуватися власними грошовими коштами для розвитку комерційної діяльності та проводити розрахунки з контрагентами, а також сплачувати заробітну плату працівникам. Арешт коштів на рахунках товариства призвів до надмірного обмеження правомірної підприємницької діяльності ТОВ "Ювмікс".

Крім того, розгляд клопотання здійснювався без участі представників власників майна, та слідчий суддя прийняв рішення про накладення арешту виходячи виключно з вихідних даних, наданих стороною обвинувачення, без урахування позиції власника майна.

Також, на ухвалу слідчого судді надійшла апеляційна скарга директора ТОВ "Фарго Фрут" ОСОБА_6 , в якій він просив скасувати ухвалу слідчого судді в частині накладення арешту на поточні рахунки ТОВ «Фарго Фрут» (код ЄДРПОУ 43682674), а саме НОМЕР_90 , НОМЕР_91 , відкриті в АТ «КБ «Приватбанк», шляхом заборони розпоряджатися грошовими коштами, що знаходяться на вказаних рахунках та зупинення видаткових операцій з грошовими коштами, що надходять на адресу банківських рахунків ТОВ "Фарго Фрут", та постановити нову ухвалу, якою відмовити у задоволенні клопотання прокурора у цій частині.

Також, апелянт подав клопотання про поновлення строку апеляційного оскарження, в якому зазначав, що клопотання прокурора розглянуто у відсутності представника ТОВ "Фарго Фрут", а копію оскаржуваної ухвали представнику вручено лише 17.08.2021, тоді як подано апеляційну скаргу 25.08.2021.

У апеляційній скарзі апелянт зазначав, що ТОВ "Фарго Фрут" імпортує в Україну овочі і фрукти, проводить їх розмитнення і реалізує оптовим покупцям згідно договорів по ринковим цінам.

Жодної фінансово-господарської операції із перерахованими в ухвалі контрагентами (фірмами, підприємствами, товариствами) ТОВ "Фарго Фрут" не мало і не проводило перерахування грошових коштів на поточні рахунки сумнівних контрагентів.

Обшуків та вилучення первинних документів та тимчасового доступу до документів фінансово-господарської діяльності в ТОВ "Фарго Фрут" не проводилося, а тому у прокурора та суду відсутні які будь які первинні фінансово-господарські документи у даному кримінальному провадженні.

Підозра посадовим особам ТОВ "Фарго Фрут" не вручалась, посадові особи не допитувались, кримінальне провадження відносно товариства не проводиться, та не має відношення до протиправної та незаконної діяльності, на яку посилається у клопотанні прокурор.

Стороною обвинувачення не надано, а слідчим суддею не встановлено наявність належних та допустимих доказів, які б підтверджували необхідність накладення арешту на поточні рахунки ТОВ "Фарго Фрут", із зобов`язанням заборони в розпорядженні грошовими коштами.

27.08.2021 захисник ОСОБА_13 в інтересах ТОВ "Деліан" подав заяву про відмову від апеляційної скарги директора ТОВ "Деліан" ОСОБА_8 .

Прокурор, захисник ОСОБА_7 в інтересах ТОВ "Будконсалт Сервіс", директор ТОВ "Аксельбудгруп" ОСОБА_9 , захисник ОСОБА_10 в інтересах ТОВ "Ювмікс" та директор ТОВ "Деліан" ОСОБА_8 у судове засідання не прибули, про місце, день та час розгляду апеляційних скарг належним чином повідомлені, про причини неявки суду не повідомили.

15.11.2021 від прокурора відділу Офісу Генерального прокурора ОСОБА_14 надійшла заява, в якій він просив проводити апеляційний розгляд у його відсутності.

Від інших учасників судового провадження, які не прибули в судове засідання, клопотань про відкладення судового засідання не надходило.

З урахуванням положень ч. 4 ст. 405 КПК України, колегія суддів вважає за можливе проводити апеляційний розгляд у відсутності учасників судового провадження, які не прибули в судове засідання.

Заслухавши доповідь судді, вислухавши доводи захисника ОСОБА_5 в інтересах ТОВ "Товер Актив" та директора ТОВ "Фарго Фрут" ОСОБА_6 , які підтримали подані апеляційні скарги і просили їх задовольнити, дослідивши матеріали, які надійшли з суду першої інстанції, перевіривши доводи апеляційних скарг, колегія суддів приходить до наступних висновків.

Відповідно до ч. 1, 2 ст. 403 КПК України особа, яка подала апеляційну скаргу, має право відмовитися від неї до закінчення апеляційного розгляду.

Якщо вирок або ухвала суду першої інстанції не були оскаржені іншими особами або якщо немає заперечень інших осіб, які подали апеляційну скаргу, проти закриття провадження у зв`язку з відмовою від апеляційної скарги, суд апеляційної інстанції своєю ухвалою закриває апеляційне провадження.

Враховуючи, що захисник ОСОБА_13 , який діє в інтересах ТОВ "Деліан", подав заяву про відмову від апеляційної скарги, поданої директором ТОВ "Деліан" ОСОБА_8 , а інші сторони кримінального провадження ухвалу слідчого судді у частині накладення арешту на майно ТОВ "Деліан" не оскаржували, колегія суддів приходить до висновку про необхідність закриття апеляційного провадження за апеляційною скаргою директора ТОВ "Деліан" ОСОБА_8 у відповідності до положень ч. 2 ст. 403 КПК України.

Відповідно до вимог пункту 3 ч. 2 ст. 395 КПК України апеляційна скарга на ухвалу слідчого судді подається протягом п`яти днів з дня її оголошення.

Згідно абзацу 2 ч. 3 ст. 395 КПК України, якщо ухвалу слідчого судді було постановлено без виклику особи, яка її оскаржує, то строк апеляційного оскарження для такої особи обчислюється з дня отримання нею копії судового рішення.

Дослідженням матеріалів судового провадження встановлено, що клопотання прокурора про арешт майна розглянуто без повідомлення та у відсутності представників власників майна, дані про направлення власникам майна ухвали слідчого судді у матеріалах справи відсутні.

Як зазначено у апеляційній скарзі захисника ОСОБА_7 в інтересах ТОВ "Будконсалт Сервіс", копію повного тексту ухвали отримано ТОВ "Будконсалт Сервіс" 11.08.2021, тоді як подано апеляційну скаргу, згідно даних поштового конверту, 15.08.2021, тобто в строк, передбачений абзацом 2 ч. 3 ст. 395 КПК України, а тому підстави для розгляду поданого захисником клопотання про поновлення строку апеляційного оскарження відсутні.

Згідно наявної у матеріалах судового провадження розписки, копію оскаржуваної ухвали вручено директору ТОВ "Фарго Фрут" ОСОБА_6 17.08.2021 (том 2, а.с. 82), тоді як подано апеляційну скаргу захисником 25.08.2021.

Згідно з ч. 1 ст. 117 КПК України пропущений із поважних причин строк повинен бути поновлений за клопотанням заінтересованої особи ухвалою слідчого судді, суду.

Відповідно до вимог ч. 2 ст. 113 КПК України, будь-яка процесуальна дія під час кримінального провадження має бути виконана без невиправданої затримки і в будь-якому разі не пізніше граничного строку, визначеного відповідним положенням цього Кодексу.

Строк апеляційного оскарження може бути поновлений, якщо причини його пропуску є поважними.

З урахуванням наведеного, колегія суддів вважає за можливе поновити директору ТОВ "Фарго Фрут" ОСОБА_6 пропущений ним процесуальний строк апеляційного оскарження.

Оскільки ухвала слідчого судді оскаржена захисником ОСОБА_7 в інтересах ТОВ "Будконсалт Сервіс" лише в частині накладення арешту на грошові кошти, які знаходяться на рахунках НОМЕР_12 , відкритому в АБ "Укргазбанк", та НОМЕР_165 , відкритому в ПАТ "БАНК "УКРАЇНСЬКИЙ КАПІТАЛ", директором ТОВ "Аксельбудгруп" ОСОБА_9 оскаржена в частині накладення арешту на майно ТОВ "Аксельбудгруп", захисником ОСОБА_5 в інтересах ТОВ "Товер Актив" в частині арешту грошових коштів, розміщених на поточному рахунку НОМЕР_105 , відкритому в АТ "КІБ" (МФО 322540), захисником ОСОБА_10 в інтересах ТОВ "Ювмікс" в частині накладення арешту на грошові кошти, що знаходяться на поточних рахунках, відкритих у АТ КБ "ЗЕМЕЛЬНИЙ КАПІТАЛ" (МФО 305880) рахунок НОМЕР_188 , та в АТ "УНІВЕРСАЛ БАНК" (МФО 322001) рахунок НОМЕР_198 , та директором ТОВ "Фарго Фрут" ОСОБА_6 оскаржено в частині накладення арешту на поточні рахунки ТОВ «Фарго Фрут» (код ЄДРПОУ 43682674), а саме НОМЕР_90 , НОМЕР_91 , відкриті в АТ «КБ «Приватбанк», то колегія суддів, виходячи з положень ч. 1ст. 404 КПК України, перевіряє ухвалу слідчого судді в межах поданих апеляційних скарг та лише щодо арешту грошових коштів на вищевказаних рахунках.

Ухвала слідчого судді в частині питання законності та обґрунтованості накладення арешту на майно інших юридичних осіб колегією суддів не перевіряється.

Як убачається із наданих до суду апеляційної інстанції матеріалів судового провадження,Третім відділом розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків Державної фіскальної служби, під процесуальним керівництвом Офісу Генерального прокурора, здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42021000000000032 від 12.01.2021, за фактами привласнення бюджетних коштів в особливо великих розмірах, шляхом внесення до офіційних документів завідомо неправдивих відомостей, що спричинило тяжкі наслідки, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 2 ст. 366, ч. 3 ст. 212 КК України.

Як зазначено у клопотанні, досудовим розслідуванням встановлено, що в період 2020-2021 невстановлені особи, діючи на території Харківської, Одеської, Донецької та Київської областей, з метою прикриття своєї незаконної діяльності щодо вчинення фіктивних фінансово - господарських операцій, переведення безготівкових коштів у готівку, штучного завищення податкового кредиту для суб`єктів господарської діяльності реального сектору економіки, створили (придбали) корпоративні права ряду конвертаційно - транзитних суб`єктів господарської діяльності, до складу яких входить: ТОВ "Стріт Мейк" (код СДРПОУ 42442380), ТОВ "Агропром-ЛТД Групп" (код ЄДРПОУ 43697324), ТОВ "Тернопт Синтез" (код ЄДРПОУ 43339010), ТОВ "Аенпі Систем" (код ЄДРПОУ 42699912), ПП "Гермо" (код ЄДРПОУ 32372768), ТОВ "Сармат Констракт" (код ЄДРПОУ 43339215), ТОВ`Траст-Прайс" (код ЄДРПОУ 43561118), ТОВ "Пулівер Констракт" (код ЄДРПОУ 43312402), ТОВ "Ейкон Лоджистік" (код ЄДРПОУ43350736), ТОВ "Сантіро Опт" (код ЄДРПОУ 43360420), ТОВ "Скайдерленд" (код ЄДРПОУ 43474958), ТОВ "Торгова ФірмаСатурн" (код ЄДРПОУ 43308773), ТОВ "Корал Експорт" (код ЄДРПОУ 43304119), ТОВ "Брейзен Глоуб" (код ЄДРПОУ 43314258), ТОВ "Ламіна Груп" (код ЄДРПОУ 43346578), ТОВ "Евертон Компонент" (код ЄДРПОУ 43475443), ТОВ "Провей Асист" (код ЄДРПОУ 43360744), ТОВ "Ювеко Профі" (код ЄДРПОУ 43459442), ТОВ "Каренфорс Пул" (код ЄДРПОУ 43312816), ТОВ "Енергопостач-Центр" (код ЄДРПОУ 43696247), ТОВ "Торгбранд" (код ЄДРПОУ 42551004), ТОВ "Арена Промторг" (код ЄДРПОУ 43488630), ТОВ "Каменс-Промгрупп" (код ЄДРПОУ 43696488), ТОВ "Антеа Транс" (код ЄДРПОУ 43318760), ТОВ "Тотенхем Трейд" (код ЄДРПОУ 42620313), ТОВ "Стімекс Плюс" (код ЄДРПОУ 43340010), ТОВ "ВП Парадігма" (код ЄДРПОУ 43320921), ТОВ "БК Абсолютінвестбуд" (код ЄДРПОУ 42629672), ТОВ "Мінаріс Пруф" (код ЄДРПОУ 43339398), ТОВ "Фортер Макс" (код ЄДРПОУ 43448163), ТОВ "Охоронна Фірма Когорта" (код ЄДРПОУ 43441739), ТОВ "Сітілайн Арто" (код ЄДРПОУ 43532307), ТОВ "Мережа Едел" (код ЄДРПОУ 43398013), ТОВ "Ларасепт Технікс" (код ЄДРПОУ 43452164),ТОВ "Ткт- Маркетопт" (код ЄДРПОУ 43697240), ТОВ "Теслабудстрой" (код ЄДРПОУ 43697193) та інші, з метою прикриття незаконної діяльності, встановивши контроль над вищевказаними підприємствами (отримали у володіння установчі, реєстраційні документи, документи про відкриття банківських рахунків, ключі доступу до системи електронних платежів «Клієнт-Банк» та кліше печаток) отримали можливість складати та видавати від імені зазначених підприємств підроблені первинні фінансово-господарські документи про безтоварні операції з продажу (придбання) товарів, виконання робіт, надання послуг в адресу суб`єктів підприємницької діяльності реального сектору економіки; отримувати від даних суб`єктів безготівкові кошти в рахунок сплати за начебто реалізовані товари, виконані роботи, надані послуги та переводити їх в готівку, минаючи при цьому систему оподаткування, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

З метою мінімізації податкових зобов`язань та обготівковування грошових коштів, службові особи реально діючих суб`єктів господарювання достовірно усвідомлюючи та бажаючи настання незаконних наслідків відображають придбання товарів (робіт, послуг) у вищевказаних суб`єктів господарювання, шляхом відображення у податковому та бухгалтерському обліках витрати на придбання товарів, та перерахування безготівкових коштів через банківські рахунки, що призводить до штучного заниження податкових зобов`язань. В свою чергу, вищевказані суб`єкти господарювання документально відображають реалізацію товарів (робіт, послуг) в адресу реальнодіючих підприємств, шляхом реєстрації податкових накладних, які підтверджують проведення операцій.

Проведеним аналізом отриманих відомостей на підставі ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, а саме до банківських рахунків ТОВ "Стріт Мейк" (код ЄДРПОУ42442380), ТОВ "Агропром-ЛТД Групп" (код ЄДРПОУ 43697324), ТОВ "Тернопт Синтез" (код ЄДРПОУ 43339010), ТОВ "Аенпі Систем" (код ЄДРПОУ 42699912), ПП "Гермо" (код ЄДРПОУ 32372768), ТОВ "Сармат Констракт" (код ЄДРПОУ 43339215), ТOB"Траст-Прайс" (код ЄДРПОУ 43561118), ТОВ "Пулівер Констракт" (код ЄДРПОУ 43312402), ТОВ "Ейкон Лоджистік" (код ЄДРПОУ43350736), ТОВ "Сантіро Опт" (код ЄДРПОУ 43360420), ТОВ "Скайдерленд" (код ЄДРПОУ 43474958), ТОВ "Торгова ФірмаСатурн" (код ЄДРПОУ 43308773), ТОВ "Корал Експорт" (код ЄДРПОУ 43304119), ТОВ "Брейзен Глоуб" (код ЄДРПОУ 43314258), ТОВ "Ламіна Груп" (код ЄДРПОУ 43346578), ТОВ "Евертон Компонент" (код ЄДРПОУ 43475443), ТОВ "Провей Асист" (код ЄДРПОУ 43360744), ТОВ "Ювеко Профі" (код ЄДРПОУ 43459442), ТОВ "Каренфорс Пул" (код ЄДРПОУ 43312816), ТОВ "Енергопостач-Центр" (код ЄДРПОУ 43696247), ТОВ "Торгбранд" (код ЄДРПОУ 42551004), ТОВ "Арена Промторг" (код ЄДРПОУ 43488630), ТОВ "Каменс-Промгрупп" (код ЄДРПОУ 43696488), ТОВ "Антеа Транс" (код ЄДРПОУ 43318760), ТОВ "Тотенхем Трейд" (код ЄДРПОУ 42620313), ТОВ "Стімекс Плюс" (код ЄДРПОУ 43340010), ТОВ "ВП Парадігма" (код ЄДРПОУ 43320921), ТОВ "БК Абсолютінвестбуд" (код ЄДРПОУ 42629672), ТОВ "Мінаріс Пруф" (код ЄДРПОУ 43339398), ТОВ "Фортер Макс" (код ЄДРПОУ 43448163), ТОВ "Охоронна Фірма Когорта" (код ЄДРПОУ 43441739), ТОВ "Сітілайн Арто" (код ЄДРПОУ 43532307), ТОВ "Мережа Едел" (код ЄДРПОУ 43398013), ТОВ "Ларасепт Технікс" (код ЄДРПОУ 43452164), ТОВ "Ткт- Маркетопт" (код ЄДРПОУ 43697240), ТОВ "Теслабудстрой" (код ЄДРПОУ 43697193) з ознаками «транзитності» та «фіктивності», встановлено підконтрольні суб`єкти господарської діяльності, що задіяні в протиправній діяльності та використовуються в якості інструменту для обготівкування та мінімізації платежів підприємствам реального сектору економіки до складу яких входять: ТОВ "Комвілс" (код ЄДРПОУ 43627189), ДП "Інстайл" (код ЄДРПОУ 42790031), ТОВ "Лабранда" (код ЄДРПОУ 43196578), ТОВ "Синбер" (код ЄДРПОУ 42851649), ТОВ "Мега Стоун Груп" (код ЄДРПОУ 42873416), ТОВ "Валтранс" (код ЄДРПОУ 43610306), ТОВ "Ірлак" (код ЄДРПОУ 42217827), ТОВ "Лаундж Естейт" (код ЄДРПОУ 42698568), ТОВ "Бігфуд" (код ЄДРПОУ 42961030), ТОВ "Карддом" (код ЄДРПОУ 42740242), ТОВ "ТД Стрікленд" (код ЄДРПОУ 43122113), ТОВ "Ліберті-Лайн" (код ЄДРПОУ 43282420), ТОВ "Медора" (код ЄДРПОУ 43785530), ТОВ "Актенс Опт" (код ЄДРПОУ 43272391), ТОВ "Грейт Маунтс" (код ЄДРПОУ 43406846), ТОВ "Неймар Проект" (код ЄДРПОУ 43303728), ТОВ "Гормаш Опт" (код ЄДРПОУ 43465000), ТОВ "М-Вісла Плюс" (код ЄДРПОУ 43379650), ТОВ "Веко Прайм" (код ЄДРПОУ 43313123), ТОВ "Санрайс Юа" (код ЄДРПОУ 43677161), ТОВ "Вейасіст Плюс" (код ЄДРПОУ 43306399), ТОВ "Лорей" (код ЄДРПОУ43750927), TOB "Товер Актив" (код ЄДРПОУ 42236918), ТОВ "Армекс Рум" (код ЄДРПО^ 43313500), ТОВ "Форнатекс Профіт" (код ЄДРПОУ 43406977), ТОВ "Пратек" (код ЄДРПОУ 43639786), ТОВ "Барбур Трейдінг" (код ЄДРПОУ 42695090), ТОВ "Тайм Лапс" (код ЄДРПОУ 43553767), ТОВ "Торг-Паст Транс" (код ЄДРПОУ 43488410), ТОВ "Авіватрейд" (код ЄДРПОУ 42508493), ТОВ "Просперіті-2020" (код ЄДРПОУ 43412975), ТОВ "Апекс Трейд Лтд" (код ЄДРПОУ 43049824), ТОВ "Будконсалт Сервіс" (код ЄДРПОУ 43516510), ТОВ "Крофтер Єейл" (код ЄДРПОУ 43337888), ТОВ "Торговий Дім Барселона" (код ЄДРПОУ 43275544), ТОВ "Вестлайн Єтар" (код ЄДРПОУ 43550609), ТОВ "Бентрі Степ" (код ЄДРПОУ 43204452), ТОВ "Крузер Лайф" (код ЄДРПОУ 43304276), ТОВ "Левтрейд Солюшн" (код ЄДРПОУ 43341077), ТОВ "Рейбрідж Продакт" (код ЄДРПОУ 43272716), ТОВ "Вілтонс" (код ЄДРПОУ 43813007), ТОВ "Торевтикс" (код ЄДРПОУ 42194133), ТОВ "Тріор Груп" (код ЄДРПОУ 42429050), ТОВ "Максімір Систем" (код ЄДРПОУ 43675688), ТОВ "Оксімікс" (код ЄДРПОУ 43902620), ТОВ "Фарго Фрут" (код ЄДРПОУ 43682674), ТОВ "Лемберг Лайн" (код ЄДРПОУ 43341061), ТОВ "Сіті Стронг" (код ЄДРПОУ 43018922), ТОВ "Катран Аква Плюс" (код ЄДРПОУ 42867439), ТОВ "Євробізнес-Інформ" (код ЄДРПОУ 42809644), ТОВ "Грін Профі Груп" (код ЄДРПОУ 43003958), ТОВ "Астраліасгрупп" (код ЄДРПОУ 43592209), ТОВ "Біз-Іммекс" (код ЄДРПОУ 43695903), ТОВ "ТД Бакалея" (код ЄДРПОУ 43599581), ТОВ ВТФ "Європа" (код ЄДРПОУ 43419525), ТОВ "Айрон Фрахт" (код ЄДРПОУ 43231250), ТОВ "Мобідім" (код ЄДРПОУ 43619487), ТОВ "Глобал Капітал 2020" (код ЄДРПОУ 43734884), ТОВ "Кордторг" (код ЄДРПОУ 43448886), ПП "Бакстер" (код ЄДРПОУ 43612591), ТОВ "Ворктім" (код ЄДРПОУ 43125397), ТОВ "Ластер Прайт" (код ЄДРПОУ 42422708), ТОВ "Кеа Аксель" (код ЄДРПОУ 43168996), ТОВ "Вемілент" (код ЄДРПОУ 43313301), ТОВ "Голдберн Актив" (код ЄДРПОУ 42759604), ТОВ "Деліан" (код ЄДРПОУ 43667111), ТОВ "Комет Форм" (код ЄДРПОУ 43541601), ТОВ "Віднова Про" (код ЄДРПОУ 43705118), ТОВ "Аксельбудгруп" (код ЄДРПОУ 43656953), ТОВ "Дарт Пром" (код ЄДРПОУ 42699886), ТОВ "Торгтрансстрой" (код ЄДРПОУ 43530341), ТОВ "Ліден Трейд" (код ЄДРПОУ 43768405), ТОВ "Максімір Систем" (код ЄДРПОУ 43675688), ТОВ "Феробіз" (код ЄДРПОУ 43949810), ТОВ "Мілка Імпорт" (код ЄДРПОУ 43622065), ПП "Кодора" (код ЄДРПОУ 42775500), ТОВ "Іракліон Групп" (код ЄДРПОУ 43977722), ТОВ "Артекс Прот" (код ЄДРПОУ 42693664), ТОВ "ФК "Профіпей" (код ЄДРПОУ 43520857), ТОВ "Таноя" (код ЄДРПОУ 43973707), ТОВ "Ювмікс" (код ЄДРПОУ 43589243), ТОВ "Хайлайнер" (код ЄДРПОУ 44080787), ТОВ "Олмітек Спектр" (код ЄДРПОУ 43510880), ТОВ "Лефті Протрейд" (код ЄДРПОУ 43257588), ТОВ "Нікос Фішер" (код ЄДРПОУ 43508164), ТОВ "Айрінс Груп" (код ЄДРПОУ 43483480), ТОВ "Холенд Інвест" (код ЄДРПОУ 43841212), ТОВ "Ореол Корпорейт" (код ЄДРПОУ 43510807), ТОВ "Радуга-Лф" (код ЄДРПОУ 42148235), ТОВ "Енкол" (код ЄДРПОУ 43770241), ТОВ "Прогрес-Во" (код ЄДРПОУ 42991285).

Постановою старшого слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків Державної фіскальної служби ОСОБА_12 від 16.07.2021 грошові кошти, розміщені на розрахункових рахунках, відкритих у банківських установах, а саме в АБ «УКРГАЗБАНК» (МФО 320478): ДП "ІНСТАЙЛ" (код 42790031) рахунок НОМЕР_1 ; ТОВ "СИНБЕР" (код 42851649) рахунок НОМЕР_2 ; ТОВ "КАРДДОМ" (код 42740242) рахунок НОМЕР_3 ; ТОВ "ТОРГОВИЙ ДІМ СТРІКЛЕНД" (код 43122113) рахунок НОМЕР_4 ; ТОВ "ГРЕЙТ МАУНТС" (код 43406846) рахунок НОМЕР_5 ; ТОВ "ГОРМАШ ОПТ" (код 43465000) рахунок НОМЕР_6 ; ТОВ "М-ВІСЛА ПЛЮС" (код 43379650) рахунок НОМЕР_7 ; TOB "ВЕКО ПРАЙМ" (код 43313123) рахунок НОМЕР_8 ; ТОВ "ВЕЙАСІСТ ПЛЮС" (код 43306399) рахунок НОМЕР_9 ; ТОВ "ФОРНАТЕКС ПРОФІТ" (код 43406977) рахунок НОМЕР_10 ; ТОВ`ПРАТЕК" (код 43639786) рахунок НОМЕР_11 ; ТОВ "БУДКОНСАЛТ СЕРВІС" (код 43516510) рахунок НОМЕР_12 ; ТОВ "КРОФТЕР ЄЕЙЛ" (код 43337888) рахунок НОМЕР_13 ; ТОВ "ТОРГОВИЙ ДІМ БАРСЕЛОНА" (код 43275544) рахунок НОМЕР_14 ; ТОВ "ВЕСТЛАН СТАР" (код 43550609) рахунок НОМЕР_15 ; ТОВ "БЕНТРІ СТЕП" (код 43204452) рахунок НОМЕР_16 ; ТОВ "КРУЗЕР ЛАЙФ" (код 43304276) рахунок НОМЕР_17 ; ТОВ "ЛЕВТРЕЙД СОЛЮШН" (код 43341077) рахунок НОМЕР_18 ; ТОВ "ВІЛТОНС" (код 43813007) рахунок НОМЕР_19 ; ТОВ "ТОРЕВТИКС" (код 42194133) рахунок НОМЕР_20 ; ТОВ "СІТІ СТРОНГ" (код 43018922) рахунок НОМЕР_21 ; TOB "ВТФ "ЄВРОПА" (код 43419525) рахунок НОМЕР_22 ; TOB "МОБІДІМ" (код 43619487) рахунок НОМЕР_23 ; ПП "БАКСТЕР" (код 43612591) НОМЕР_24 ; ТОВ "КОМЕТ ФОРМ" (код 43541601) рахунки НОМЕР_25 , НОМЕР_26 ; ТОВ "ВІДНОВА ПРО" (код 43705118) рахунок НОМЕР_27 ; ТОВ "ТОРГТРАНССТРОЙ" (код 43530341) рахунок НОМЕР_28 ; ТОВ "ЛІДЕН ТРЕЙД" (код 43768405) рахунок НОМЕР_29 ; ТОВ "ФЕРОБІЗ" (код 43949810) рахунок НОМЕР_30 ; ПП "КОДОРА" (код 42775500) рахунок НОМЕР_31 ; ТОВ "ІРАКЛІОН ГРУПИ (код 43977722) рахунки НОМЕР_32 , НОМЕР_33 ; ТОВ "ОЛМІТЕК СПЕКТР" (код 43510880) рахунок НОМЕР_34 ; ТОВ "ЛЕФТІ ПРОТРЕЙД" (код 43257588) рахунок НОМЕР_35 ; ТОВ "АЙРІНС ГРУП" (код 43483480) рахунок НОМЕР_36 ; ТОВ "ОРЕОЛ КОРПОРЕЙТ" (код 43510807) рахунок НОМЕР_37 ; ТОВ "РАДУГА- ЛФ" (код 42148235) рахунок НОМЕР_38 ; ТОВ "ЕНКОЛ" (код 43770241) рахунок НОМЕР_39 ;