Ухвала

від 19.11.2021 по справі 759/26241/21

СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. КИЄВА

пр. № 1-кс/759/9192/21

ун. № 759/26241/21

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

19 листопада 2021 року м. Київ

Слідча суддя Святошинського районного суду міста Києва ОСОБА_1 ,

за участю секретаря ОСОБА_2 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання старшого слідчого СУ ГУНП в Київській області майора поліції ОСОБА_3 , погоджене прокурором у кримінальному провадженні ОСОБА_4 , про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 15.05.2020 за № 32020110000000062, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,

ВСТАНОВИЛА:

Старший слідчий СУ ГУНП в Київській області ОСОБА_3 звернувся до слідчої судді із клопотанням, яке погоджене прокурором у кримінальному провадженні ОСОБА_4 , про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 15.05.2020 за №32020110000000062, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Вказане клопотання слідчий обґрунтовує тим, що СУ ГУНП в Київській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 15.05.2020 за № 32020110000000062, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України. Так, у ході досудового розслідування встановлено, що службовими особами ДП«НДВА «Пуща-Водиця» (код 00849296), шляхом нецільового використання земель сільськогосподарського призначення під забудівлю житлових багатоквартирних будинків, у період 2019-2020 років занижено розмір земельного податку на суму 6 529 378,98 грн, а також шляхом проведення фінансово-господарських операцій з рядом підприємств, які мають ознаки фіктивності, зокрема, ТОВ «КЕРАТ» (код 39165617), ТОВ «Джидай» («Прайм Секьюріті Іновейшн» (код 39187845), ТОВ «Да-Строй» (код 35144656), ТОВ «Арбузинська Біопаливна Компанія» (код 38992230), ТОВ «Символ Трейдінг» (код 41930986), ТОВ «Профітлайн» (код 39727808) щодо здійснення ремонтно-оздоблюваних робіт, придбання ТМЦ, занижено податок на додану вартість на загальну суму 2 262 352, 28 грн. Всього ухилились від сплати податків у особливо великих розмірах на загальну суму 8 791 731,26 грн.

Під час досудового слідства виконані наступні слідчі (розшукові) та процесуальні дії: допитано як свідка ОСОБА_5 заступника начальника відділу ринку та оцінки земель головного управління Держгеокадастру у м. Києві; долучено до матеріалів кримінального провадження аналітичне дослідження № 8/10-36-16-00-12/00849296 від 14.05.2020; долучено до матеріалів кримінального провадження рапорт старшого оперуповноваженого з ОВС ВРСА ПДВ ОУ ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_6 ; та інші слідчі та процесуальні дії проведено та отримано інші документи. Також, 02.04.2021 у кримінальному провадженні винесено постанову про призначення судово-економічної експертизи. 27.04.2021 експертом направлено клопотання про надання додаткових матеріалів необхідних для проведення зазначеної експертизи, яке не було виконано у зв`язку із стислими термінами.

У подальшому, 20.09.2021 рішенням заступника керівника Київської обласної прокуратури ОСОБА_7 досудове слідство у кримінальному провадженні доручено слідчому управлінню ГУНП в Київській області.

04.10.2021 експертом КНДІСЕ за наявними у нього матеріалами надано висновок експерта №12414/21-72 за результатами проведення судової економічної експертизи у кримінальному провадженні №32020110000000062. За результатами проведеного дослідження висновку аналітичного дослідження №8/10-36-16-00-12/00849296 від 14.05.2020 «Про результати дослідження фінансово-господарської діяльності ДП «НДВА «Пуща-Водиця» (код ЄДРПОУ 00849296) щодо наявності ознак правопорушень, пов`язаних з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванням тероризму або фінансування розповсюдженням зброї масового призначення, та/або інших правопорушень за період з 01.01.2016 по 31.03.2020 в межах наданих документів експертом встановлено наступне: не видається за можливе підтвердити заниження ДП «НДВА «Пуща-Водиця» розміру земельного податку у період 2019-2020 роки на суму 6529378,98 грн.; документально не підтверджуються завищення ДП «НДВА «Пуща-Водиця» податкового кредиту на суму ПДВ 2262352,28 грн., сформованого за господарськими операціями з ТОВ «КЕРАТ» (код 39165617), ТОВ «Джидай» («Прайм Секьюріті Іновейшн» (код 39187845), ТОВ «Да-Строй» (код 35144656), ТОВ «Арбузинська Біопаливна Компанія» (код 38992230), ТОВ «Символ Трейдінг» (код 41930986), ТОВ «Профітлайн» (код 39727808) за період 01.01.2016 по 21.03.2020, фактично не відбувались, а складені документи є недійсними через відсутність операцій.

Однак, з метою виконання завдань кримінального провадження необхідно: призначити судову експертизу матеріалів, речовин та виробів; за результатами проведення досліджень та експертиз, повторно призначити земельно-технічну та економічну експертизу; допитати як свідків керівника та працівників ДП «НДВА «Пуща-Водиця»; отримати в порядку, передбаченому ст. 159-166 КПК України податкову та статистичну звітність ТОВ «КЕРАТ», ТОВ «ДЖИДАЙ»; витребувати та долучити до матеріалів кримінального провадження висновки спеціаліста щодо нецільового використання ДП «НДВА «Пуща-Водиця» земельних ділянок.

Слідчі слідчого управління ГУНП в Київській області не мало можливості виконати зазначені слідчі (розшукові) та процесуальні дії раніше протягом строку досудового розслідування у зв`язку з дорученням здійснення досудового слідства та фактичного надходження матеріалів кримінального провадження тільки 29.10.2021 року.

10.11.2021 старшим слідчим СУ ГУНП в Київській області ОСОБА_8 винесено постанову про закриття кримінального провадження на підставі п. 2 ч. 1 ст. 284 КПК України. У подальшому, 18.11.2021 вказану постанову про закриття кримінального провадження скасовано прокурором у кримінальному провадженні, як незаконну. Таким чином, строк досудового розслідування завершується 22.11.2021 року.

У судове засідання слідчий не з`явився, через канцелярію суду подав заяву про розгляд клопотання за його відсутності, клопотання підтримує в повному обсязі та просить задовольнити. Також надав копію постанови про доручення здійснення досудового розслідування іншому органу досудового розслідування від 20.09.2021, та супровідний лист про отримання висновку та додатків до нього від 10.11.2021 року.

Відповідно до ч. 4 ст. 107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження не здійснювалося.

Дослідивши доводи клопотання та додані до нього матеріали, а також витяг з Єдиного державного реєстру досудових розслідувань (а. 5), слідча суддя дійшла висновку про необхідність задоволення вказаного клопотання, виходячи з такого.

Як встановлено в судовому засіданні, відповідно до постанови про доручення здійснення досудового розслідування іншому органу досудового розслідування від 20.09.2021 за підписом заступника керівника Київської обласної прокуратури М. Крим здійснення досудового розслідування у кримінальному провадженні, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 15.05.2020 за № 32020110000000062, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, доручено СУ ГУНП в Київській області.

Відповідно до п. 3 постанови начальника відділу СУ ГУНП в Київській області майора поліції ОСОБА_9 про визначення групи слідчих від 03.11.2021 місцем проведення досудового розслідування вказаного кримінального провадження визначено за місцем знаходження відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУНП в Київській області, а саме: м. Київ, вул. Святошинська, 2А. Відтак клопотання подано з дотриманням правил підсудності (а. 7-8).

Відповідно до ч. 1 ст. 219 КПК України строк досудового розслідування обчислюється з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня звернення до суду з обвинувальним актом, клопотанням про застосування примусових заходів медичного або виховного характеру, клопотанням про звільнення особи від кримінальної відповідальності або до дня ухвалення рішення про закриття кримінального провадження.

Положеннями ч. 2 ст. 219 КПК України передбачено, що строк досудового розслідування з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня повідомлення особі про підозру становить:

1) дванадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо нетяжкого злочину;

2) вісімнадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо тяжкого або особливо тяжкого злочину.

Відповідно до положень ст. 294 КПК України якщо досудове розслідування злочину до моменту повідомлення особі про підозру неможливо закінчити у строк, зазначений у частині другій статті 219 цього Кодексу, вказаний строк може бути продовжений неодноразово слідчим суддею за клопотанням прокурора або слідчого, погодженого з прокурором, на строк, встановлений пунктами 2 і 3 частини четвертої статті 219 цього Кодексу.

Строк досудового розслідування злочину може бути продовжений до трьох місяців, якщо його неможливо закінчити внаслідок складності провадження, до шести місяців - внаслідок особливої складності провадження, до дванадцяти місяців - внаслідок виняткової складності провадження.

На обґрунтування обставин, які перешкоджають завершенню досудового розслідування, слідчим у клопотанні зазначено перелік процесуальних та слідчих дій, які необхідно провести в ході досудового розслідування, а відтак, в даному конкретному випадку, враховуючи конкретні обставини справи, провести зазначені вище слідчі та процесуальні дії у передбачений законом строк не видається за можливе з об`єктивних причин, слідча суддя дійшла до висновку про обґрунтованість клопотання слідчого та наявність підстав для його задоволення.

Керуючись ст. 219, 294, 2951, 309, 369-372, 376 КПК України, слідча суддя,

ПОСТАНОВИЛА:

Клопотання слідчого - задовольнити.

Продовжити строк досудового розслідування у кримінальному провадженні, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 15.05.2020 за №32020110000000062, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст.212 КК України, на 12 (дванадцять) місяців, тобто до 21 листопада 2022 року.

Контроль за виконанням ухвали покласти на слідчого та прокурора у кримінальному провадженні.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідча суддя ОСОБА_1