Постанова

від 30.06.2010 по справі 4-293\2010

ЦЕНТРАЛЬНО-МІСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.МАКІЇВКИ

П О С Т А Н О В А

м. Макіївка 17 червня 2010 року

Суддя Централ ьно-Міського районного суду м. Макіївки Донецької област і Мироненко В.В., розгляну вши подання про проведення в иїмки документів, що становл ять банківську таємницю в До нецькому РУ ПАТ КБ «Приватба нк» (МФО 335496 );

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий СВ ПМ М акіївської ОДПІ майор податк ової міліції Джиоєв Д.Г. з вернувся до суду з поданням п ро проведення виїмки докуме нтів, що становлять банківсь ку таємницю в Донецькому РУ П АТ КБ «Приватбанк» (МФО 335496 ).

Слідчий подання мотивував тим, що в провадженні СВ ПМ Ма кіївської ОДПІ знаходиться к римінальна справа № 122-5065, яка по рушена відносно директора ПП «АК-Фруттайм» ОСОБА_3 за о знаками злочину, передбачено го ч.3 ст. 212 КК України.

З матеріалів справи вбачає ться, що ОСОБА_3, будучи слу жбовою особою підприємства - директором ПП «АК-Фруттайм» , яке зареєстроване за юридич ною адресою: м. Макіївка Донец ької області, вул. Кальміуськ а, 89 та перебуває на податково му обліку в Червоногвардійсь кому відділенні Макіївської ОДПІ, здійснюючи фінансово-г осподарську діяльність в пер іод з березня до грудня 2008 року , діючи навмисно, з метою ухиле ння від сплати податків, а в зв 'язку з чим - з метою незаконн ого заниження об'єкта оподат ковування, шляхом необґрунто ваного формування в податков ому обліку підприємства пода ткового кредиту з ПДВ та вало вих витрат по операціях з ПП « Геліос Маркет юг» (м. Херсо н код 35028590), не сплатив до Держав ного бюджету України податок на додану вартість та подато к на прибуток підприємства н а загальну суму в розмірі 1516927 г ривень, що спричинило фактич не ненадходження до бюджету коштів в особливо великих ро змірах .

Згідно податкової звітнос ті, яка надається до Червоног вардійського відділення Мак іївської ОДПІ, директором та засновником ПП «АК-Фруттайм » є ОСОБА_3.

В період встановлених пору шень податкового законодавс тва ПП «АК-Фруттайм» здійсню вало фінансово-господарську діяльність з придбання това рно-матеріальних цінностей, оплата за які проходила чере з поточні розрахункові рахун ки, відкриті в Донецькому РУ П АТ КБ «Приватбанк» (МФО 335496 ).

В поданні старшого слідчог о СВ ПМ Макіївської ОДПІ Дж иоєва Д.Г. ставиться питанн я про надання дозволу на пров едення виїмки документів, що становлять банківську таємн ицю в Донецькому РУ ПАТ КБ «Пр иватбанк» (МФО 335496 ) по клієнту ПП «АК-Фруттайм» (код 33858544) в зв' язку з тим, що документи, які н еобхідно вилучити в банківсь кій установі відображають ре альні розрахунки по операція м, що проводяться цим підприє мством та мають суттєве знач ення для виявлення обставин злочину, встановлення істини по справі.

Вислухавши пояснення особ и, в провадженні якої знаходи ться кримінальна справа , дум ку прокурора, дослідивши мат еріали справи № 122-5065, суд вважає , що подання підлягає задовол енню, так як суду надані докум енти, які свідчать про те, що у службових осіб Донецького Р У ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 335496 ) є інформація стосовно руху к оштів за рахунками № № 26056051803727, 2600506 0009143, 26059051704050, які належать ПП «АК-Фр уттайм» (код 33858544). На підставі в икладеного, керуючись ст. 178 КП К України, ст.ст.60-62 Закону Укра їни „Про банки і банківську д іяльність ” № 2121-111 від 07.12.2000 р. (зі з мінами та доповненнями),

П О С Т А Н О В И В:

Надати дозвіл на прове дення виїмки у посадових осі б Донецького РУ ПАТ КБ «Прива тбанк» (МФО 335496 ) документів, що містять банківську таємницю , а саме:

реєстрів руху грошових ко штів по рахункам № № 26056051803727, 26005060009143, 26059051704050, що належать ПП «АК-фрутт айм» (код 33858544) , оригінали яких з находяться на магнітному нос ії інформації, з повною роздр уківкою всіх кредитових і де бетових надходжень, призначе нні платежу та назв контраге нтів з вказівкою коду ЄДРПОУ , номерів розрахункових раху нків та МФО банків за період з моменту відкриття по тепері шній час, юридичну справу, в як ій знаходяться уставні та ро зпорядчі документи підприєм ства, оригіналу картки з відб итками печатки та підписами посадових осіб ПП «АК-Фрутта йм», а також грошових чеків н а видачу готівки з вказаних р ахунків.

Постанова оскарженню н е підлягає.

Суддя В.В. Мироненко

Копія вірна

Суддя В.В. Мироненко