Ухвала

від 01.12.2021 по справі 757/64066/21-к

ПЕЧЕРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/64066/21-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

01 грудня 2021 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у закритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання прокурора Печерської окружної прокуратури міста Києва ОСОБА_3 про арешт майна,

В С Т А Н О В И В :

В провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва надійшло клопотання прокурора Печерської окружної прокуратури міста Києва ОСОБА_3 про арешт майна.

Обґрунтовуючи подане клопотання сторона обвинувачення вказує, що у провадженні слідчого відділу Печерського управління поліції Головного управління Національної поліції у м. Києві перебуває кримінальне провадження за № 42021102060000202, відомості щодо якого внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань від 23.11.2021, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 4 ст. ст. 191 КК України.

У клопотанні вказано, що Печерською окружною прокуратурою здійснюється процесуальне керівництво у кримінальному провадженні № 52019000000001031 від 20.11.2019 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.

Прокурором, в порядку ст. 36 КПК України, надано доручення працівникам ГВБКОЗ УСБУ в Харківській області з метою проведення комплексу заходів направлених на встановлення обставин розслідуваного злочину.

Так, у ході виконання вищевказаного доручення працівниками ГВБКОЗ УСБУ в Харківській області встановлено відомості, що свідчать про можливе заволодіння бюджетними коштами у великих розмірах за попередньою змовою службових осіб суб`єктів підприємницької діяльності, тобто за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України

Встановлено, що ОСОБА_4 , використовуючи установчі дані ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_1 , здійснив реєстрацію ТОВ «Біогран ЛТД» (код ЄДРПОУ 42801980, м. Харків, майдан Героїв Небесної Сотні, 4), в якому останній є керівником.

Крім того, встановлено анкетні дані батька директора ТОВ «Біогран ЛТД» ОСОБА_5 . Вказаною особою є ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , який користується мобільним телефоном з номером НОМЕР_1 .

15.11.2021 старшим оперуповноваженим ГВ БКОЗ капітаном ОСОБА_7 здійснено телефонний дзвінок ОСОБА_6 на мобільний номер телефону НОМЕР_1 .

В ході розмови встановлено, що вказаним номером телефону дійсно користується ОСОБА_6 , який є батьком ОСОБА_5 . Крім того, ОСОБА_6 повідомив, що ОСОБА_5 останні декілька років (точний час не встановлено) відбуває покарання у вигляді довічного ув`язнення у колонії № 60 Словяносербського району Луганської області, яка знаходиться на тимчасово непідконтрольній території України, так званій ЛНР.

Наявна інформація свідчить, що вказане підприємство має ознаки фіктивності, його реквізити використовуються для надання послуг з виведення оборотних коштів підприємств реального сектору економіки з декларованого обігу, незаконного формування податкового кредиту з податку на додану вартість, а також створення умов для заволодіння грошовими коштами підприємств агропромислової галузі.

В подальшому, ОСОБА_4 для ухилення від сплати обов`язкових податків та зборів здійснює безтоварні операції шляхом реалізації сформованого ТОВ «Біогран ЛТД» податкового кредиту на адресу підконтрольних ТОВ «Кернел-трейд» (код ЄДРПОУ 31454383, м. Київ, пров. Тараса Шевченко, 3) підприємств реального сектору економіки, які протягом 2019-2021 років, нібито, здійснили постачання ТМЦ на адресу вказаного підприємства на суму понад 250 000 000 гривень, а саме:

- ТОВ «АГРОПРОГРЕС ПЛЮС» (код ЄДРПОУ 35314117, Полтавська обл., Карлівський р-н, м. Карлівка, вул. Комарова, 4);

- ТОВ «Імені А.Л. ФИСУНА» (код ЄДРПОУ 32217731, Полтавська обл., Карлівський р-н, село Лип`янка);

- СБОК «ЗОРЯНЕ» (код ЄДРПОУ 33647916, Полтавська обл., Карлівський р-н, м. Карлівка, вул. Великотирнівська, 51);

- ТОВ «АГРОПРОМИСЛОВИЙ КОМПЛЕКС ДОКУЧАЄВСЬКІ ЧОРНОЗЕМИ» (код ЄДРПОУ 37845209, Полтавська обл., Карлівський р-н, м. Карлівка, вул. Великотирнівська, 51, місцезнаходження офісу: м. Полтава, вул. Рози Люксембург, 15/62, директор ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , зареєстрований за адресою: АДРЕСА_2 );

- ТОВ «МДМ» (код ЄДРПОУ 32704255, м. Полтава, м. Карлівка, вул. Кутузова, 30);

- ТОВ «СОФІЇВКА ПЕРША» (код ЄДРПОУ 44059179, Харківська область, м. Лозова, мікрорайон 5, буд. 5, кв. 47);

- Фермерське господарство «ЗОЛОЧІВСЬКІ НИВИ», код ЄДРПОУ 44108655, Харківська область, м. Чугуїв, вул. Мічуріна, буд. 12).

Встановлено, що ТОВ «Біогран ЛТД» здійснило «безтоварні» операції з вищевказаними підприємствами із зазначенням номенклатури товарів: «суміш поживна для розвитку рослин українського походження». Походження вказаних товарів не встановлено, оскільки по ланцюгу постачання до ТОВ «Біогран ЛТД» здійснювалась, так звана, «скрутка» товарів від м`яса, мандаринів, апельсинів, субпродуктів до суміші поживної для розвитку рослин.

В ході вивчення фінансово-господарської діяльності вищевказаних суб`єктів господарювання отримано Висновок спеціаліста (додаток № 2), згідно якого встановлено, що в наслідок здійснення ТОВ «Біогран ЛТД» оформлення первинних документів без фактичного здійснення господарської операції та реалізації товарів, відмінних від номенклатури придбання, податкові зобов`язання з податку на додану вартість в сумі 14 280 549 гривень, доходи в сумі 71 402 746 гривень сформовані ТОВ «Біогран ЛТД» на адресу ТОВ імені «А.Л. Фисуна», Сільськогосподарського багатофункціонального обслуговуючого кооперативу «Зоряне», ТОВ «Агропрогрес Плюс», ТОВ «МДМ», ТОВ «Агропромисловий комплекс Докучаєвські чорноземи», ТОВ «Софіївка Перша», Фермерського господарства «Золочівські Ниви» без мети настання реальних наслідків та не пов`язані з їх господарською діяльністю.

ТОВ імені «А.Л. Фисуна», у разі включення до складу податкового кредиту сум податку на додану вартість та включення до складу витрат по операціях з поставки суміші поживної для розвитку рослин, українського походження, отриманої від ТОВ «Біогран ЛТД», в порушення п. п. 14.1.36 п 14.1 ст. 14, п. п. а) п. 185.1 ст. 185, п. п. а) п. 186.1 ст. 186, п. 188.1 ст. 188 Податкового кодексу України, завищений податковий кредит з податку на додану вартість за ставкою 20% в сумі 1 750 005 гривень, що призвело до несплати до бюджету податку на додану вартість в сумі 1 750 005 гривень; у разі включення до складу витрат, в порушення п. п. 14.1.36 п 14.1 ст. 14, п. п. 134.1.1 п. 134.1 ст. 134, п. 135.1 ст. 135, п. 137.1 ст. 137 Податкового кодексу України, завищені витрати в сумі 8 750 025 гривень, що призвело до несплати до бюджету податку на прибуток у сумі 1 575 005 гривень. Всього, сума несплачених податків складає 3 325 010 гривень.

ТОВ «МДМ», у разі включення до складу податкового кредиту сум податку на додану вартість по операціях з поставки суміші поживної для розвитку рослин, українського походження, отриманої від ТОВ «Біогран ЛТД», в порушення п. п. 14.1.36 п 14.1 ст. 14, п. п. а) п. 185.1 ст. 185, п. п. а) п. 186.1 ст. 186, п. 188.1 ст. 188 Податкового кодексу України, завищений податковий кредит з податку на додану вартість за ставкою 20% в сумі 1 833 330 грн., що призвело до несплати до бюджету податку на додану вартість в сумі 1 833 330 грн.; у разі включення до складу витрат, в порушення п. п. 14.1.36 п 14.1 ст. 14, п. п. 134.1.1 п. 134.1 ст. 134, п. 135.1 ст. 135, п. 137.1 ст. 137 Податкового кодексу України, завищені витрати в сумі 9 166 650 гривень, що призвело до несплати до бюджету податку на прибуток у сумі 1 649 997 гривень. Всього, сума несплачених податків складає 3 483 327 гривень.

Сільськогосподарський багатофункціональний обслуговуючий кооператив «Зоряне», у разі включення до складу податкового кредиту сум податку на додану вартість по операціях з поставки суміші поживної для розвитку рослин, українського походження, отриманої від ТОВ «Біогран ЛТД», в порушення п. п. 14.1.36 п 14.1 ст. 14, п. п. а) п. 185.1 ст. 185, п. п. а) п. 186.1 ст. 186, п. 188.1 ст. 188 Податкового кодексу України, завищений податковий кредит з податку на додану вартість за ставкою 20% в сумі 2 166 675 гривень, що призвело до несплати до бюджету податку на додану вартість в сумі 2 166 675 грн.; у разі включення до складу витрат, в порушення п. п. 14.1.36 п 14.1 ст. 14, п. п. 134.1.1 п. 134.1 ст. 134, п. 135.1 ст. 135, п. 137.1 ст. 137 Податкового кодексу України, завищені витрати в сумі 10 833 375 гривень, що призвело до несплати до бюджету податку на прибуток у сумі 1 950 008 гривень. Всього, сума несплачених податків складає 4 166 683 гривень.

ТОВ «Агропрогрес Плюс», у разі включення до складу податкового кредиту сум податку на додану вартість по операціях з поставки суміші поживної для розвитку рослин, українського походження, отриманої від ТОВ «Біогран ЛТД», в порушення п. п. 14.1.36 п 14.1 ст. 14, п. п. а) п. 185.1 ст. 185, п. п. а) п. 186.1 ст. 186, п. 188.1 ст. 188 Податкового кодексу України, завищений податковий кредит з податку на додану вартість за ставкою 20% в сумі 2 185 000 гривень, що призвело до несплати до бюджету податку на додану вартість в сумі 2 185 000 гривень ; у разі включення до складу витрат, в порушення п. п. 14.1.36 п 14.1 ст. 14, п. п. 134.1.1 п. 134.1 ст. 134, п. 135.1 ст. 135, п. 137.1 ст. 137 Податкового кодексу України, завищені витрати в сумі 10 925 000 гривень, що призвело до несплати до бюджету податку на прибуток у сумі 1 966 500 грн. Всього сума несплачених податків складає 4 151 500 гривень.

ТОВ «Агропромисловий комплекс Докучаєвські чорноземи», у разі включення до складу податкового кредиту сум податку на додану вартість по операціях з поставки суміші поживної для розвитку рослин, українського походження, отриманої від ТОВ «Біогран ЛТД», в порушення п. п. 14.1.36 п. 14.1 ст. 14, п. п. а) п. 185.1 ст. 185, п. п. а) п. 186.1 ст. 186, п. 188.1 ст. 188 Податкового кодексу України, завищений податковий кредит з податку на додану вартість за ставкою 20% в сумі 2 583 330 гривень, що призвело до несплати до бюджету податку на додану вартість в сумі 2 583 330 гривень; у разі включення до складу витрат, в порушення п. п. 14.1.36 п 14.1 ст. 14, п. п. 134.1.1 п. 134.1 ст. 134, п. 135.1 ст. 135, п. 137.1 ст. 137 Податкового кодексу України, завищені витрати в сумі 12 916 650 гривень, що призвело до несплати до бюджету податку на прибуток у сумі 2 324 997 гривень. Всього, сума несплачених податків складає 4 908 327 гривень.

ТОВ «Агропромисловий комплекс Докучаєвські чорноземи», у разі включення до складу податкового кредиту сум податку на додану вартість по операціях з поставки суміші поживної для розвитку рослин, українського походження, отриманої від ТОВ «Сендікот», в порушення п. п. 14.1.36 п 14.1 ст. 14, п. п. а) п. 185.1 ст. 185, п. п. а) п. 186.1 ст. 186, п. 188.1 ст. 188 Податкового кодексу України, завищений податковий кредит з податку на додану вартість за ставкою 20% в сумі 1 672 451 гривень, що призвело до несплати до бюджету податку на додану вартість в сумі 1 672 451 гривень; у разі включення до складу витрат, в порушення п. п. 14.1.36 п 14.1 ст. 14, п. п. 134.1.1 п. 134.1 ст. 134, п. 135.1 ст. 135, п. 137.1 ст. 137 Податкового кодексу України, завищені витрати в сумі 8 362 256 гривень, що призвело до несплати до бюджету податку на прибуток у сумі 1 505 206 гривень. Всього сума несплачених податків складає 3 177 657 грн.

ТОВ «Агропромисловий комплекс Докучаєвські чорноземи» не сплачено до бюджету податків на загальну суму 8 085 984 гривень, в тому числі податок на додану вартість за ставкою 20% в сумі 4 255 781 гривень, податок на прибуток в сумі 3 830 203 гривень.

ТОВ «Софіївка Перша», у разі включення до складу податкового кредиту сум податку на додану вартість по операціях з поставки суміші поживної для розвитку рослин, українського походження, отриманої від ТОВ «Біогран ЛТД», в порушення п. п. 14.1.36 п 14.1 ст. 14, п. п. а) п. 185.1 ст. 185, п. п. а) п. 186.1 ст. 186, п. 188.1 ст. 188 Податкового кодексу України, завищений податковий кредит з податку на додану вартість за ставкою 20% в сумі 2 524 020 гривень, що призвело до несплати до бюджету податку на додану вартість в сумі 2 524 020 гривень; у разі включення до складу витрат, в порушення п. п. 14.1.36 п 14.1 ст. 14, п. п. 134.1.1 п. 134.1 ст. 134, п. 135.1 ст. 135, п. 137.1 ст. 137 Податкового кодексу України, завищені витрати в сумі 12 620 100 гривень, що призвело до несплати до бюджету податку на прибуток у сумі 2 271 618 гривень. Всього, сума несплачених податків складає 4 795 638 гривень.

Фермерське господарство «Золочівські Ниви», у разі включення до складу податкового кредиту сум податку на додану вартість по операціях з поставки соняшнику, отриманого від ТОВ «Біогран ЛТД», в порушення п. п. 14.1.36 п. 14.1 ст. 14, п. п. а) п. 185.1 ст. 185, п. п. а) п. 186.1 ст. 186, п. 188.1 ст. 188 Податкового кодексу України, завищений податковий кредит з податку на додану вартість за ставкою 14% в сумі 1 238 189 гривень, що призвело до несплати до бюджету податку на додану вартість в сумі 1 238 189 гривень; у разі включення до складу витрат, в порушення п. п. 14.1.36 п 14.1 ст. 14, п. п. 134.1.1 п. 134.1 ст. 134, п. 135.1 ст. 135, п. 137.1 ст. 137 Податкового кодексу України, завищені витрати в сумі 8 844 207 гривень, що призвело до несплати до бюджету податку на прибуток у сумі 1 591 957 гривень. Всього, сума несплачених податків складає 2 830 146 грн.

ТОВ «Кернел-Трейд», у разі включення до складу заявленого та в подальшому фактично отриманому бюджетному відшкодуванню сум податку на додану вартість по операціях з поставки пшениці, отриманої від ТОВ імені «А.Л. Фисуна» та ТОВ «Агропрогрес Плюс», в порушення п. п. а) п. 185.1 ст. 185, п. п. а) п. 186.1 ст. 186, п. 188.1 ст. 188 Податкового кодексу України, завищений податковий кредит з податку на додану вартість з операції поставки пшениці, що призвело до безпідставного отримання бюджетного відшкодування в сумі 7 367 928,91 гривень.

Таким чином, посадові особи ТОВ «Кернел-Трейд» шляхом зловживання службовим становищем здійснили незаконне відшкодування податку на додану вартість в сумі 7 367 928,91 гривень.

В органу досудового розслідування, є підстави вважати, що майно у вигляді грошових коштів на рахунках ТОВ «Біогран ЛТД», ТОВ «АГРОПРОГРЕС ПЛЮС», ТОВ «АПК ДОКУЧАЄВСЬКІ ЧОРНОЗЕМИ» та ТОВ «Імені А.Л. ФИСУНА» може бути приховане та відчужене службовими особами ТОВ «Біогран ЛТД», ТОВ «АГРОПРОГРЕС ПЛЮС», ТОВ «АПК ДОКУЧАЄВСЬКІ ЧОРНОЗЕМИ» та ТОВ «Імені А.Л. ФИСУНА» причетними до вчинення кримінального правопорушення.

Таким чином, у зв`язку з тим, що кошти можуть бути використані з метою забезпечення у подальшому відшкодування спричинених Державі збитків, у кримінальному провадженні, виникла необхідність у накладенні арешту на грошові кошти, що знаходяться на банківських рахунках.

Таким чином, метою арешту грошових коштів, розміщених на вищезазначених рахунках, є збереження речових доказів, що відповідає вимогам ст. 98, п. 1 ч. 2, ч. 3 ст. 170 КПК України.

В судове засідання прокурор не з`явився. До суду прокурор ОСОБА_3 подав заяву про розгляд клопотання за його відсутності, клопотання підтримує, просить задовольнити.

Слідчий суддя, вивчивши матеріали провадження за клопотанням, приходить до наступного висновку.

Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження.

Частиною 2 ст. 170 КПК України визначено, що арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів; спеціальної конфіскації; конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Відповідно ч. 3 ст. 170 КПК України, у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Статтею 100 КПК України визначено, що на речові докази може бути накладено арешт в порядку ст.ст. 170-174 КПК України, та згідно ч.ч. 2, 3 ст. 170 КПК України, слідчий суддя накладає арешт на майно, якщо є достатні підстави вважати, що воно відповідає критеріям, визначеним в ч. 1 ст. 98 КПК України.

Статтею 98 КПК України, визначено, що речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Таким чином, зважаючи на те, що грошові кошти розміщені на рахунках визнано речовими доказами, а відтак є передбачені кримінальним процесуальним законом підстави для накладення арешту на грошові кошти, які містяться на банківських рахунках, з метою забезпечення збереження речових доказів.

Слідчий суддя, враховуючи вище викладені обставини, приходить до висновку про задоволення клопотання, оскільки застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження, як арешт майна є співрозмірним завданням кримінального провадження.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 170-173, 175, 309, 372, 392 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання прокурора Печерської окружної прокуратури міста Києва ОСОБА_3 про арешт майна задовольнити.

Накласти арешт та заборонити відчужувати кошти в частині видаткових операцій, крім обов`язкових платежів до бюджету та виплати заробітної плати з банківських рахунків ТОВ «МДМ» (код ЄДРПОУ 32704255), СБОК «ЗОРЯНЕ» (код ЄДРПОУ 33647916), ТОВ «СОФІЇВКА ПЕРША» (код ЄДРПОУ 44059179), ФГ «ЗОЛОЧІВСЬКІ НИВИ» (код ЄДРПОУ 44108655) та ТОВ «АСТЕРІКС ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 42474466) а саме:

- банківські рахунки, розміщені в АТ "ПУМБ" (мфо 334851), які використовує ТОВ «МДМ», № НОМЕР_2 (українська гривня);

- банківські рахунки, розміщені в казначействі України (мфо 899998), які використовує ТОВ «МДМ», № НОМЕР_3 (українська гривня);

- банківські рахунки, розміщені в АТ "ПУМБ" (мфо 334851), які використовує ТОВ «МДМ», № НОМЕР_4 (українська гривня);

- банківські рахунки, розміщені в Акціонерному банку «Південний» (мфо 328209), які використовує ТОВ «МДМ», № НОМЕР_5 (українська гривня);

- банківські рахунки, розміщені в АТ «ПРОКРЕДИТ БАНК» (мфо 320984), які використовує ТОВ «МДМ», № НОМЕР_6 (українська гривня);

- банківські рахунки, розміщені в АТ «ПРОКРЕДИТ БАНК» (мфо 320984), які використовує ТОВ «МДМ», № НОМЕР_7 (українська гривня);

- банківські рахунки, розміщені в АТ «УКРЕКСІМБАНК» (мфо 322313), які використовує ТОВ «МДМ», № НОМЕР_8 (українська гривня);

- банківські рахунки, розміщені в АТ «МетаБанк» (мфо 313582), які використовує ТОВ «МДМ», № НОМЕР_9 (українська гривня);

- банківські рахунки, розміщені в філії "ПОЛТАВСЬКЕ ГОЛОВНЕ РЕГІОНАЛЬНЕ УПРАВЛІННЯ" ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК" (мфо 331401), які використовує ТОВ «МДМ», № НОМЕР_10 (українська гривня);

- банківські рахунки, розміщені в АТ «ПРОКРЕДИТ БАНК» (мфо 320984), які використовує СБОК «ЗОРЯНЕ», № НОМЕР_11 (українська гривня);

- банківські рахунки, розміщені в АТ «ПРОКРЕДИТ БАНК» (мфо 320984), які використовує СБОК «ЗОРЯНЕ», № НОМЕР_12 (долар США);

- банківські рахунки, розміщені в АТ «ПРОКРЕДИТ БАНК» (мфо 320984), які використовує СБОК «ЗОРЯНЕ», № НОМЕР_12 (українська гривня);

- банківські рахунки, розміщені в АТ "ПУМБ" (мфо 334851), які використовує СБОК «ЗОРЯНЕ», № НОМЕР_13 (українська гривня);

- банківські рахунки, розміщені в АТ "ПУМБ" (мфо 334851), які використовує СБОК «ЗОРЯНЕ», № НОМЕР_14 (долар США);

- банківські рахунки, розміщені в АТ «МетаБанк» (мфо 313582), які використовує СБОК «ЗОРЯНЕ», № НОМЕР_15 (українська гривня);

- банківські рахунки, розміщені в казначействі України (мфо 899998), які використовує СБОК «ЗОРЯНЕ», № НОМЕР_16 (українська гривня);

- банківські рахунки, розміщені в філії - Полтавського обласного управління АТ "Ощадбанк" (мфо 331467), які використовує СБОК «ЗОРЯНЕ», № НОМЕР_17 (українська гривня);

- банківські рахунки, розміщені в філії - Полтавського обласного управління АТ "Ощадбанк" (мфо 331467), які використовує СБОК «ЗОРЯНЕ», № НОМЕР_18 (українська гривня);

- банківські рахунки, розміщені в філії "ХАРКІВСЬКЕ ГОЛОВНЕ РЕГІОНАЛЬНЕ УПРАВЛІННЯ" ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК" (мфо 351533), які використовує ТОВ «СОФІЇВКА ПЕРША», № НОМЕР_19 (українська гривня);

- банківські рахунки, розміщені в казначействі України (мфо 899998), які використовує ФГ «ЗОЛОЧІВСЬКІ НИВИ», № НОМЕР_20 (українська гривня);

- банківські рахунки, розміщені в АБ «УКРГАЗБАНК» (мфо 320478), які використовує ФГ «ЗОЛОЧІВСЬКІ НИВИ», № НОМЕР_21 (українська гривня);

- банківські рахунки, розміщені в АБ «УКРГАЗБАНК» (мфо 320478), які використовує ТОВ «АСТЕРІКС ТРЕЙД», № НОМЕР_22 (українська гривня);

- банківські рахунки, розміщені в казначействі України (мфо 899998), які використовує ТОВ «АСТЕРІКС ТРЕЙД», № НОМЕР_23 (українська гривня);

- банківські рахунки, розміщені в казначействі України (мфо 899998), які використовує ТОВ «АСТЕРІКС ТРЕЙД», № НОМЕР_24 (українська гривня).

Ухвала слідчого судді підлягає негайному виконанню.

Підозрюваний, його захисник, інший власник або володілець майна, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково.

Ухвала про накладення арешту може бути оскаржена безпосередньо до Київського апеляційного суду протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1