Постанова

від 18.06.2010 по справі 4-474/10

ЛЕНІНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.КІРОВОГРАДА

Справа № 4-474/10

П О С Т А Н О В А

18 червня 2010 року суддя Лен інського районного суду м. Кі ровограда Безсмолий Є.Б., розг лянувши подання старшого слі дчого СВ ПМ ДПА в Кіровоградс ькій області Бабійчук Н.М. про надання дозволу на проведен ня обшуку в приміщенні філії АТ „Укрексімбанк” в м. Кірово граді,-

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий СВ ПМ ДПА в Кіровоградській області Б абійчук Н.М. звернулась до суд у з поданням, погодженим з про курором про надання дозволу на проведення обшуку в примі щенні філії АТ „Укрексімбанк ” в м. Кіровограді, що знаходит ься за адресою: м. Кіровоград, Жовтневої Революції 16, кор .1, відносно клієнта банківськ ої установи ПП „Пларб” (код ЄД РПОУ 32777365) на предмет виявлення та вилучення:

- відомостей про банківсь кі рахунки (всіх видів) ПП „Пла рб”;

- на магнітному та паперово му носії у вигляді роздруків ок руху коштів з магнітного н осія інформації серверу банк у, з по секундною реєстрацією із зазначенням часу (дат, годи н, хвилин, секунд) проведення п латежів, на паперовому носії інформації завірені підписо м керівника, головного бухга лтера та відбитком печатки б анку за період з 01.01.2007р. по 27.04.2010р., з розшифровкою кореспонденті в, дати, часу проведення та при значення платежу по рахункам ПП „Пларб”;

- заяв про відкриття (закрит тя) рахунків, договори розрах унково-касового обслуговува ння рахунків, корінців повід омлень від платника податків про відкриття рахунку в уста нові банку, довідок про взятт я на облік платника податків , страхового свідоцтва, стату тних документів, копій паспо ртів засновників та директор ів підприємства, копій довід ок фізичних осіб платників п одатків, довідки форми 4-ОПП, н аказів (розпоряджень) про при значення директорів;

- інформації відносно ПП „П ларб”, яка була зібрана банкі вською установою при укладан ні угод по наданню відповідн их послуг та інше (в тому числі відомості про банківських с півробітників, які безпосере дньо працювали з клієнтом);

- інформації про організац ійно-правову-структуру юриди чної особи - ПП „Пларб”, її ке рівників, напрями діяльності , осіб, які правомочні здійсню вати правочини від імені кер івника підприємства, в тому ч ислі що пов' язано з переміщ енням та зняттям грошових ко штів по поточних рахунках;

- заяв на отримання чекових книжок по рахункам ПП „Пларб ”;

- заяв на встановлення сист еми „Клієнт-Банк” по рахунка м ПП „Пларб”;

- договорів про порядок про ведення електронних платежі в за допомогою системи „Кліє нт-Банк” по рахункам ПП „Плар б”;

- актів передачі ключів про грамного комплексу „Bank On-Line” по рахункам ПП „Пларб”;

- чеків на отримання готівк ових коштів та платіжних дор учень по рахункам ПП „Пларб” ;

- заяв на отримання кредиті в ПП „Пларб”;

- кредитних договорів;

- договорів застави, якими з абезпечувалася виплата банк у кредитів та відсотків за їх використання, та документів , які підтверджують право зас таводавця на внесення в заст аву предмету застави;

- платіжних документів, яки ми підтверджується перераху вання кредиту на рахунок ПП „Пларб”;

- інформації щодо звітност і банківської установи відно сно ПП „Пларб”, в тому числі ау диторських та інших перевіро к, порядок проведення яких пе редбачений, чинним законодав ством та внутрішніми нормати вними документами даної банк івської установи;

- інформації про наявність у банківській установі на зб еріганні цінностей ПП „Пларб ”.

- інших документів по рахун кам ПП „Пларб”.

В поданні зазначено, що дир ектор ПП „Леодр-Плюс” ОСОБА _2 в період з 01.01.2007 року по 30.09.2009 ро ку укладав угоди з суб' єкта ми підприємницької діяльнос ті на проведення будівельних робіт які виконували робітн ики ПП „Леодр-Плюс”, а ОСОБА _2 з метою умисного ухилення від сплати податків, в поруше ння п.п.7.4.1., п.п.7.4.5. п.7.4 ст.7 Закону Ук раїни „Про податок на додану вартість” № 168/97-ВР від 03.04.1997 року та п.5.1, п.п.5.3.9 п.5.3 ст.5 Закону Украї ни „Про оподаткування прибут ку підприємств” № 334/94-ВР від 28.12.19 94 року, використовуючи безпід ставно складені податкові на кладні з відтисками печаток ПП „Альтус”, ПП „Кіровоградс ький комплекс Агро-торг” та П П „Пларб”, які свідчили про ні бито проведені будівельні ро боти ПП „Пларб” та про придба ння у ПП „Альтус” і ПП „Кірово градський комплекс Агро-торг ” будівельних матеріалів, бе зпідставно завищив валові ви трати та податковий кредит з ПДВ.

В результаті вищезазначен их протиправних дій, пов' яз аних з безпідставним віднесе нням до податкового кредиту та до валових витрат сум, визн ачених в безпідставно складе них податкових накладних від імені ПП „Альтус”, ПП „Кірово градський комплекс Агро-торг ” та ПП „Пларб” директором ПП „Леодр-Плюс” ОСОБА_2 в пер іод з 01.01.2007 року по 30.09.2009 року безпі дставно занижено об' єкт опо даткування з податку на дода ну вартість та податку на при буток, що призвело до фактичн ого ненадходження до бюджету податку на додану вартість н а суму 1 047 411 грн. та податку на пр ибуток на суму 1 139 485 грн., а всьог о податків на загальну суму 2 186 896 грн. та призвело до ненадх одження в бюджет держави гро шових коштів в особливо вели ких розмірах.

Матеріали акту № 7/2310/33254271 від 04.02 .2010 року „Про результати плано вої виїзної перевірки приват ного підприємства „Леодр-Плю с” (код за ЄДРПОУ - 33254271) з питан ь дотримання вимог податково го законодавства за період з 01.10.2006 року по 30.09.2009 року та іншого законодавства за період з 01.10.20 06 року по 30.09.2009 року та матеріали проведеної дослідчої переві рки фінансово-господарської діяльності ПП „Леодр-Плюс” вказують на наявність в діях директора ПП „Леодр-Плюс” ОСОБА_2 ознак злочину, перед баченого ч.3 ст.212 КК України.

Слідчим вказується, що по кр имінальній справі містяться достатні дані які вказують, щ о в філії АТ „Укрексімбанк” (м . Кіровоград, вул. Жовтневої ре волюції,16 корп.1), можуть знаход итись знаряддя злочину, речі чи цінності здобуті злочинн им шляхом, а також інші предме ти та документи, сліди злочин у та інші речові докази, які мо жуть мати значення для справ и.

Вивчивши матеріали поданн я, матеріали кримінальної сп рави № 90-0020, вважаю, що подання пі длягає задоволенню.

Керуючись ст. 177 КПК України , -

П О С Т А Н О В И В :

Провести обшук в приміще нні філії АТ „Укрексімбанк” в м. Кіровограді, що знаходить ся за адресою: м. Кіровоград, Жовтневої Революції 16, кор.1 , протягом 10 днів, з метою отрим ання банківської документац ії в межах кримінальної спра ви, що стосується клієнта бан ківської установи ПП „Пларб” (код ЄДРПОУ 32777365).

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя Є.Б. Безсмолий