Ухвала

від 01.02.2022 по справі 818/4146т/19

ХАРКІВСЬКИЙ АПЕЛЯЦІЙНИЙ СУД

ХАРКІВСЬКИЙ АПЕЛЯЦІЙНИЙ СУД

Справа № 818/4146т/19 Головуючий суддя І інстанції

Провадження № 11-кс/818/4024/19 Суддя доповідач ОСОБА_1

Категорія:

У Х В А Л А

Іменем України

Про дозвіл на проведення негласних слідчих (розшукових) дій

м. Харків 04 квітня 2019 року

Слідчий суддя Харківського апеляційного суду ОСОБА_1 , розглянувши матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань під №32016220000000129 від 11.05.2016 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 205-1, ч. 1 та ч. 3 ст. 212 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

В провадженні слідчого управління ФР ГУ ДФС у Харківській області знаходиться кримінальне провадження №32016220000000129 від 11.05.2016.

Із відомостей внесених до Єдиного реєстру досудових розслідувань слідує, що з Державної служби фінансового моніторингу України надійшов узагальнений матеріал № 0157/2016 ДСК стосовно фінансових операцій з готівковими коштами за період з 17.07.2012 по 23.02.2016 без відповідного декларування та сплати податків у сумі понад 609 тис. грн., що підлягають обов`язковому та внутрішньому фінансовому моніторингу, проведених за участю ТОВ «СП Зерно-Інвест» (39820720) та ОСОБА_2 , ОСОБА_3 , ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , що спричинило фактичне ненадходження грошових коштів у значних розмірах.

Державною службою фінансового моніторингу України на виконання ст. 18 ЗУ «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення» підготовлено узагальнений матеріал стосовно проведених фінансових операцій, які можуть бути пов`язані з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом.

Від суб`єктів первинного фінансового моніторингу - ПАТ «Банк Кредит Дніпро» (МФО 305749), ПАТ «Креді Агріколь Банк» (МФО 300614), ЗАТ «Прокредит Банк» (МФО 320984) та ПАТ «Промінвестбанк» (МФО 300506) отримано повідомлення про проведені фінансові операції, які підлягають фінансовому моніторингу, за участю ТОВ «СП «Зерно-Інвест», за період з 16.07.2015 по 23.02.2016, на загальну суму 131,93 млн. грн., з використанням рахунку № НОМЕР_1 , відкритого в ПАТ «Креді Агріколь Банк».

На запит Держфінмоніторингу від ПАТ «Креді Агріколь Банк» додатково отримано інформацію щодо проведення фінансових операцій за участю ТОВ «СП «Зерно-Інвест», за результатами аналізу якої встановлено, що з рахунку ТОВ «СП «Зерно-Інвест» № НОМЕР_1 , відкритого в ПАТ «Креді Агріколь Банк», довіреною особою ОСОБА_2 , знято готівкою коштів, за період з 17.07.2015 по 28.12.2015, на загальну суму 1,02 млн. гривень.

Встановлено, що основними джерелами зарахувань грошових коштів по рахунку ТОВ «СП «Зерно-Інвест» № НОМЕР_1 , відкритому в ПАТ «Креді Агріколь Банк», за період з 16.07.2015 по 03.02.2016, на загальну суму 78,12 млн. грн., плати за пшеницю, кукурудзу, ячмінь, соняшник, які надійшли від суб`єктів господарювання.

З того ж самого рахунку ТОВ «СП «Зерно-Інвест» № НОМЕР_1 , відкритому в ПАТ «Креді Агріколь Банк», за період з 16.07.2015 по 03.02.2016, здійснено основні перерахування на загальну суму 72,24 млн. грн., а саме:

поповнено рахунки ОСОБА_4 № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , відкриті у ПАТ «Креді Агріколь Банк», № НОМЕР_4 , відкритий у ПАТ «Банк Кредит Дніпро» , за період з 23.09.2015 по 02.02.2016, на загальну суму 10,04 млн. гривень.

поповнено рахунки ОСОБА_2 НОМЕР_15, № НОМЕР_5 , відкриті у ПАТ «Креді Агріколь Банк», № НОМЕР_6 , відкриті у ПАТ «Банк Кредит Дніпро», поворотну фінансову допомогу за період з 14.08.2015 по 03.02.2016, на загальну суму 18,25 млн. гривень.

поповнено рахунки ОСОБА_5 № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 , відкриті у ПАТ «Креді Агріколь Банк», № НОМЕР_9 , № НОМЕР_10 , відкриті у ПАТ «Банк Кредит Дніпро», за період з 22.07.2015 по 02.02.2016, на загальну суму 13,25 млн. гривень.

поповнено рахунок ОСОБА_3 № НОМЕР_11 , відкриті у ПАТ «Банк Кредит Дніпро», за період з 28.12.2015 по 05.01.2016, на загальну суму 1,20 млн. гривень.

поповнено на рахунки ТОВ «Метаком Трейд» (код 39629122) № НОМЕР_12 , відкриті в АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005), № НОМЕР_13 ПАТ «Креді Агріколь Банк», плату за сільськогосподарську продукцію, за період з 16.07.2015 по 04.09.2015, на загальну суму 21,02 млн. гривень.

Грошові кошти перераховувались на рахунки ОСОБА_2 , ОСОБА_5 , ОСОБА_4 , ОСОБА_3 , на основі договорів поворотної фінансової допомоги укладеними між ТОВ «СП Зерно-Інвест» та зазначеними особами.

Згідно матеріалів провадження, в період надання ТОВ «СП Зерно-Інвест» поворотної фінансової допомоги, керівником та засновником підприємства був ОСОБА_4 .

Допитані в ході досудового розслідування ОСОБА_2 , ОСОБА_3 , ОСОБА_5 , ОСОБА_4 , надали показання, що кошти які вони отримали на підставі договорів поворотної фінансової допомоги вони повернули готівкою директору ТОВ «СП Зерно Інвест» ОСОБА_6 .

Допитаний директор ТОВ «СП Зерно-Інвест» ОСОБА_6 надав показання, що ніяких коштів від ОСОБА_2 , ОСОБА_3 , ОСОБА_5 , ОСОБА_4 , в тому числі поворотної фінансової допомоги, він не отримував.

Крім того, із матеріалів кримінального провадження слідує, що службові особи ТОВ «СП Агро-Інвест» (код ЄДРПОУ 39554623), в період 2016-2017 років, шляхом відображення в податковій звітності неіснуючих фінансово- господарських операцій з підприємствами, які мають ознаки фіктивності, умисно ухилились від сплати податків на загальну суму 6,8 млн. грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету держави грошових коштів в особливо великих розмірах.

Допитана як свідка головний державний ревізор-інспектор відділу позапланових перевірок ризикових платників управління аудиту ТУ ДФС у Харківській області ОСОБА_7 повідомила, що нею проведено перевірку ТОВ «СП Агро-Інвест» (код 39554623)

Перевіркою встановлено, що ТОВ «СП Агро-Інвест» мало фінансово- господарські взаємовідносини з ТОВ «Палладіум Сервіс» (код 40582947), ТОВ «Контактопт» (код 40154080) та ТОВ «СП Рекорд-Сервіс» (код 40582753), якими було надано послуги «надання інформаційно-консультаційних послуг з пошуку покупців та постачальників та допомога з укладання з ними договорів на поставку зерна».

Допитана як свідок директор ТОВ «Палладіум Сервіс» ОСОБА_8 повідомила, що вказане товариство вона зареєструвала за грошову винагороду та не здійснювала фінансово-господарської діяльності від його імені.

З приводу фінансово-господарських взаємовідносин між ТОВ «СП Агро- Інвест» та ТОВ «Контактопт» отримано інформацію про те, що останнє сформувало собі податковий кредит у вигляді отримання інформаційно- консультаційних послуг з пошуку покупців та постачальників та допомоги з укладання з ними договорів на поставку зерна від підприємств: ТОВ «Орлі Тайм», ТОВ «Фінгрейд», ТОВ «Грогінгем Консалт» та ТОВ «Гермес Сенс Трейд», які в свою чергу податкову звітність до органів ДФС не подають.

З приводу фінансово-господарських взаємовідносин між ТОВ «СП Агро- Інвест» та ТОВ «СП Рекорд-Сервіс» отримано інформацію про те, що ТОВ «СП Рекорд-Сервіс» за юридичною адресою відсутнє, звітність до органів ДФС за 2016 рік не подано, встановлено відсутність працівників на підприємстві.

За результатами перевірки, враховуючи порушення, вказані вище, ТОВ «СП Агро-Інвест» донараховано податків на загальну суму понад 6, 8 млн. гривень.

Згідно матеріалів кримінального провадження, директором ТОВ «СП Агро-Інвест» є ОСОБА_2 заступником директора є ОСОБА_5 .

Під час досудового слідства встановлено, що гр. ОСОБА_4 спілкується з особами, що причетні до скоєння вище вказаних кримінальних правопорушень та обговорює свої злочинні наміри, способи приховування злочину (знищення документів, печаток, замовлення підробних документів, які мають доказове значення у кримінальному провадженні) з використанням номеру телефону НОМЕР_14 , що обслуговується оператором ПрАТ «ВФ Україна».

В клопотанні міститься прохання про надання дозволу на проведення негласної слідчої (розшукової) дії відносно ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , шляхом зняття інформації з транспортної телекомунікаційної мережі з абонентського номеру, яким він користується.

Іншим шляхом, ніж проведення вказаної негласної слідчої (розшукової) дії, отримати інформацію про злочин та особу, яка його вчинила, не представляється можливим.

Вважаю, що з метою повного, об`єктивного та всебічного встановлення всіх обставин по кримінальному провадженню, клопотання підлягає задоволенню, оскільки є достатні підстави вважати, що шляхом зняття інформації з транспортних телекомунікаційних мереж з абонентського номеру НОМЕР_14 оператора мобільного зв`язку ПрАТ «ВФ Україна», яким користується ОСОБА_4 , можливо отримати докази, які у вказаному провадженні будуть мати суттєве значення для розкриття злочину, а також розгляду справи по суті.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.246,247,248,249,263 КПК України, -

УХВАЛИВ:

1.Надати дозвіл на проведення негласної слідчої (розшукової) дії відносно ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , шляхом зняття інформації з транспортних телекомунікаційних мереж абонентського номеру НОМЕР_14 оператора мобільного зв`язку ПрАТ «ВФ Україна» , яким він користується, а саме негласне проведення із застосуванням відповідних технічних засобів, у тому числі встановлених на транспортних телекомунікаційних мережах, спостереження, відбору та фіксації змісту телефонних розмов, іншої інформації та сигналів (SMS, MMS, факсимільний зв`язок, модемний зв`язок, тощо), які передаються телефонним каналом зв`язку, що контролюється, терміном на 50 днів місяця до 23 травня 2019 р.

2. Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя

Харківського апеляційного суду ОСОБА_1