Ухвала

від 19.04.2022 по справі 127/7634/22

ВІННИЦЬКИЙ МІСЬКИЙ СУД ВІННИЦЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа №127/7634/22

Провадження №1-кс/127/3208/22

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

19 квітня 2022 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого відділу розслідування особливо тяжких злочинів слідчого управління Головного управління Національної поліції у Вінницькій області ОСОБА_3 про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні за № 420190200000000178 від 22.10.2019 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України на шість місяців, -

ВСТАНОВИВ:

До Вінницького міського суду Вінницької області надійшло вищевказане клопотання старшого слідчого відділу розслідування особливо тяжких злочинів слідчого управління Головного управління Національної поліції у Вінницькій області ОСОБА_3 про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні за № 420190200000000178 від 22.10.2019 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України на шість місяців.

Клопотання мотивовано тим, що слідчим управлінням Головного управління Національної поліції у Вінницькій області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 420190200000000178 від 22.10.2019 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України.

Установлено, що посадові особи ТОВ «Овал», з метою мінімізації податкових зобов`язань, сформували від`ємне значення з ПДВ за рахунок відображення імітованих операцій із придбання сільськогосподарської продукції (ріпак, соя) у ПП «Аскон» (код ЄДРПОУ 22120822, Запорізька обл., Якимівський р-н, смт. Якимівна, вул. Центральна, буд. 68), період: липень 2019 на суму ПДВ 277974 грн., СТОВ «Матейківінвестагро» (код ЄДРПОУ 34918614, Вінницька обл., Барський р-н, с. Матейків, вул. Свято-Михайлівська, буд. 2, буд. 68), період: червень-липень 2019 на суму ПДВ 191587 грн.

Крім того встановлено у підприємств-постачальників відмінність від кількості вирощеної/придбаної продукції, яка є істотно меншою від її реалізації, зокрема ТОВ «П`ятидні» (код ЄДРПОУ 03735104, Волинська обл, Володимир-Волинський р-н., с. П`ятидні, вул. Незалежності,56), ТОВ "СГП "Дніпро" (код ЄДРПОУ 30929334, Хмельницька обл., Славутський р-н., с. Ганнопіль, вул. Миру, 16), ТОВ «Івниця», (код ЄДРПОУ 32277345 Житомирська обл.., Андрушівський р-н., с. Івниця, вул. Миру, буд 31(в даний час підприємство перереєстроване до м. Києва за адресою: м. Київ, вул. Підвисоцького, 5 та змінено назву ТОВ «Метелик»).

Також в ході розслідування кримінального провадження встановлено, що службові особи ТОВ «Овал» (код за ЄДРПОУ 38190003) в період 2018-2020 р.р. проводили взаєморозрахунки по придбанню сільськогосподарської продукції (соя, соняшник, ріпак, пшениця), отриманню транспортно-експедиційних послуг та отримання винагороди комерційного агента у наступних СГД:

- ТОВ «Сігнет Центр» (код ЄДРПОУ 38180739, Житомирська обл., Попільнянський р-н., с. Андрушки, вул. Заводська, 5);

- ТОВ "СГП "Дніпро" (код ЄДРПОУ 30929334, Хмельницька обл., Славутський р-н., с. Ганнопіль, вул. Миру, 16);

- ТОВ «Івниця» (код ЄДРПОУ 32277345, Житомирська обл., Андрусівський р-н., с. Івниця, вул.. Миру, 31);

- ТОВ «Фаворит-Агро» (код ЄДРПОУ 33852673, Рівненська обл., Корецький р-н., м. Корець, вул. Київська, буд. 8);

- ТОВ «Аскон-2007» (код ЄДРПОУ 34830399, Київська обл., Фастівський р-н, с. Триліси, вул. Горького, буд. 102);

- ТОВ «П`ятидні» (код ЄДРПОУ 03735104, Волинська обл, Володимир-Волинський р-н., с. П`ятидні, вул. Незалежності, 56);

- ПП «Аскон» (код ЄДРПОУ 22120822, Запорізька обл., Якимівський р-н, смт. Якимівна, вул. Центральна, буд. 68);

- СТОВ «Матейківінвестагро» (код ЄДРПОУ 34918614, Вінницька обл., Барський р-н, с. Матейків, вул. Свято-Михайлівська, буд. 2, буд. 68);

- ТОВ "Перша логістична компанія" (код ЄДРПОУ 22120822, Запорізька обл., Якимівський р-н, смт. Якимівна, вул. Центральна, буд. 68);

- ФОП ОСОБА_4 (іпн НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ).

Строк здійснення досудового розслідування у кримінальному провадженні закінчувався 22.04.2021 року.

На підставі Ухвали слідчого судді Вінницького міського суду справа № 127/10452/21 від 22.04.2021 строк досудового розслідування продовжено до 22.10.2021.

В подальшому на підставі Ухвали слідчого судді Вінницького міського суду справа № 127/27630/21 від 21.10.2021 строк досудового розслідування продовжено до 22.04.2022.

В ході розслідування кримінального провадження допитано посадових осіб ТОВ «Овал», здійснено тимчасовий доступ до документів ГУ ДПС у Вінницькій області, а саме до актів податкових перевірок товариства та податкової звітності та інше.

Водночас, для завершення досудового розслідування та прийняття законного рішення, необхідно отримати висновок судової-економічної експертизи, яка проводиться у Вінницькому відділенні КНІСЕ.

Проведення вищевказаних процесуальних та слідчих дій має важливе значення для повного, об`єктивного та неупередженого досудового розслідування даного кримінального провадження, отримання належних та допустимих доказів, а також прийняття законного та обґрунтованого рішення.

Прокурор, слідчий в судове засідання не з"явилися, натомість слідчий своєю заявою клопотання підтримав та просив суд продовжити строк досудового розслідування по кримінальному провадженню, оскільки виконати слідчі дії у встановлений строк не представляється за можливе, просив розглянути клопотання у його відсутність

Слідчий суддя, дослідивши та проаналізувавши матеріали клопотання, матеріали кримінального провадження, дійшов наступного висновку.

Відповідно до ч. 1 ст. 294 КПК України якщо досудове розслідування злочину або кримінального проступку до моменту повідомлення особі про підозру неможливо закінчити у строк, зазначений в абзаці другому частини першої статті 219 цього Кодексу, вказаний строк може бути неодноразово продовжений слідчим суддею за клопотанням прокурора або слідчого, погодженого з прокурором, на строк, встановлений пунктами 1-3 частини другої статті 219 цього Кодексу.

Відповідно до ч. 4 ст. 294 КПК України строк досудового розслідування злочину може бути продовжений до трьох місяців, якщо його неможливо закінчити внаслідок складності провадження, до шести місяців - внаслідок особливої складності провадження, до дванадцяти місяців - внаслідок виняткової складності провадження.

Відповідно до ч. 5 ст. 294 КПК України клопотання про продовження строку досудового розслідування подається не пізніше п`яти днів до спливу строку досудового розслідування, встановленого статтею 219 цього Кодексу.

Строк досудового розслідування, що закінчився, поновленню не підлягає.

На підстві ст. 219 КПК України строк досудового розслідування обчислюється з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня звернення до суду з обвинувальним актом, клопотанням про застосування примусових заходів медичного або виховного характеру, клопотанням про звільнення особи від кримінальної відповідальності або до дня ухвалення рішення про закриття кримінального провадження.

Строк досудового розслідування з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня повідомлення особі про підозру становить:

1) шість місяців - у кримінальному провадженні щодо кримінального проступку;

2) дванадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо злочину невеликої або середньої тяжкості;

3) вісімнадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо тяжкого або особливо тяжкого злочину.

Досудове розслідування повинно бути закінчено:

1) протягом одного місяця з дня повідомлення особі про підозру у вчиненні кримінального проступку;

2) протягом двох місяців з дня повідомлення особі про підозру у вчиненні злочину.

2. Строк досудового розслідування може бути продовжений у порядку, передбаченому параграфом 4 глави 24 КПК України. При цьому загальний строк досудового розслідування не може перевищувати:

1) двох місяців із дня повідомлення особі про підозру у вчиненні кримінального проступку;

2) шести місяців із дня повідомлення особі про підозру у вчиненні злочину невеликої або середньої тяжкості;

3) дванадцяти місяців із дня повідомлення особі про підозру у вчиненні тяжкого або особливо тяжкого злочину.

В судовому засіданні встановлено, що слідчим управлінням Головного управління Національної поліції у Вінницькій області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 420190200000000178 від 22.10.2019 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України.

У вказаному кримінальному провадженні проведено необхідні слідчі дії, спрямовані на всебічне, повне і неупереджене дослідження всіх обставин кримінального провадження, однак повідомити особі про підозру та закінчити досудове розслідування в передбачений річний строк, а саме до 22.04.2022, не представляється можливим, оскільки необхідно отримати ще ряд доказів, які можуть бути використані у подальшому під час судового розгляду, та перевірити вже отримані докази.

Зокрема, в рамках даного кримінального провадження необхідно провести наступні слідчі та процесуальні дії, що потребують додаткового часу: отримати висновок судової-економічної експертизи, яка проводиться у Вінницькому відділенні КНІСЕ, встановити осіб причетних до вчинення даного злочину; виконати вимоги ст. 290 КПК України; скласти обвинувальний акт та реєстр матеріалів досудового розслідування.

Проведення вищевказаних процесуальних та слідчих дій має важливе значення для повного, об`єктивного та неупередженого досудового розслідування даного кримінального провадження, отримання належних та допустимих доказів, а також прийняття законного та обґрунтованого рішення.

Вищевказані слідчі дії є необхідними для повного, всебічного та об`єктивного розслідування кримінального правопорушення.

Тобто, слідчим у клопотанні доведено те, що вказані дії не могли бути виконанні в строк передбачений ст. 219 КПК України, оскільки органами досудового розслідування станом на час звернення до суду не проведено усіх слідчих без проведення яких неможливо належним чином дослідити обставини вчиненого кримінального правопорушення, оголосити підозру, дослідити наявні всі докази у їх сукупності та надати їм відповідну правову оцінку.

З огляду на викладене, враховуючи ступінь тяжкості та складності злочину, слідчий суддя вважає за доцільне клопотання задовольнити та продовжити строк досудового розслідування по кримінальному провадженні.

Таким чином, слід продовжити строк досудового розслідування до шести місяців.

Керуючись ст.ст.219,294,295-1 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання задоволити.

Продовжити строк досудового розслідування у кримінальному провадженні за № 420190200000000178 від 22.10.2019 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України на шість місяців.

У кримінальному провадженні 420190200000000178 від 22.10.2019 року, в якому жодній особі не було повідомлено про підозру на дату введення в Україні або окремих її місцевостях воєнного, надзвичайного стану, проведення антитерористичної операції чи здійснення заходів із забезпечення національної безпеки і оборони, відсічі і стримування збройної агресії Російської Федерації та/або інших держав проти України, строк від дати введення до дати скасування або закінчення відповідного стану або заходів не зараховується до загальних строків, передбачених статтею 219 цього Кодексу. Стаття 615 в редакції Закону № 2111-IX від 03.03.2022}

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: