Постанова

від 24.12.2009 по справі 4-795/2009

ЗАЛІЗНИЧНИЙ РАЙОННИЙ СУД М. СІМФЕРОПОЛЯ

№ 4-795/09

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

24 декабря 2009 года Железнодорожный районный суд г. Симферополя Автономной Республики Крым в составе:

председательствующего, судьи Уржумовой Н.В.

с участием прокурора Гаврилюка Н.В.

при секретаре Чертолясове А.С.

рассмотрев в открытом судебном заседании в зале суда в г.Симферополе представление следователя по ОВД СОНМ ГНА в АР Крым старшего лейтенанта налоговой милиции Самородова М.В., согласованное с заместителем прокурора АРК старшим советником юстиции Домниковым А.М. о проведении обыска в помещениях используемых и занимаемых ООО «Дистрибьюторская фирма «Руслана» по адресу: г. Феодосия, ул. 8-го Марта, 3, по уголовному делу № 10908020005, -

у с т а н о в и л:

Следователь по ОВД СОНМ ГНА в АР Крым старший лейтенант налоговой милиции Самородов М.В. обратился в суд с представлением, согласованным с заместителем прокурора АРК. Старшим советником юстиции Домниковым А.М. о проведении обыска в помещении по адресу ООО «Дистрибьюторская фирма «Руслана» по адресу: г. Феодосия, ул. 8-го Марта, 3.

Представление следователя обосновано тем, что ОСОБА_3 являясь должностным лицом директором, учредителем ООО «Югсангрейн» - ЕГРПОУ 34371572 в период времени 2008-2009гг. имея умысел на уклонения от уплаты налогов оформил бестоварные операции от предприятий ООО «Грейн Трейдинг Групп» (ЕГРПОУ 34707373), ООО «Интернет Технологии» (ЕГРПОУ 32550898), ООО «Таланит» (ЕГРПОУ 35382281), ООО «Н.К. Трейд» (ЕГРПОУ 34438867), ООО «Галит» (ЕГРПОУ 22751066) которые зарегистрированы без цели занятия реальной финансово-хозяйственной деятельности, а с целью предоставления услуг в документальном формировании налогового кредита и валовых расходов с отображением бестоварных операций в Автоматизированной системы сопоставления налоговых обязательств и налогового кредита на уровне ГНА Украины, якобы за реально выполненные работы, поставленные товары. При этом ООО «Югсангрейн» необоснованно завышал налоговый кредит, чем нарушил Закон Украины «О налоге на добавленную стоимость» № 168/97 от 03.04.1997г. с изменениями и дополнениями, что повлекло тяжкие последствия в виде не поступления в бюджет средств в особо крупных размерах в сумме 1793200 грн.

Следственно-оперативным путем установлено, что ОСОБА_5 совместно с ОСОБА_6 имея умысел на фиктивное предпринемательство приобрели и создали на подставных лиц ряд предприятий: ООО «Грейн трейдинг групп» (ЕГРПОУ 34707373), ООО «Интернет технологии» (ЕГРПОУ 32550898), ООО «Таланит» (ЕГРПОУ 35382281), ООО «Н.К. Трейд» (ЕГРПОУ 34438867), ООО «Галит» (ЕГРПОУ 22751066), ЧП «Днепро-Леон-Сервис» (ЕГРПОУ 32631601), ООО «СТС «Агро» (ЕГРПОУ 34369925 г. Херсон), ООО «Сангрей Буд» (ЕГРПОУ 34675331), ООО «МКС «Альянс» (ЕГРПОУ 35330013) при этом не являясь должностными лицами данных предприятий самостоятельно распоряжались печатями, уставными документами данных предприятий по своему усмотрению. В результате чего ими предоставлялись незаконные, платные услуги предприятиям в документальном формировании налогового кредита и валовых расходов с отображением бестоварных операций в Автоматизированной системы сопоставления налоговых обязательств и налогового кредита на уровне ГНА Украины, якобы за реально выполненные работы, поставленные товары. Так же установлено, что услугами ОСОБА_5 и ОСОБА_6 пользовалась Дистрибьюторская фирма «Руслана» (ЕГРПОУ 31817693), по оформлению безтоварных операций с предприятиями ООО «СТС «Агро» (ЕГРПОУ 34369925 г. Херсон) при этом необоснованно завышался налоговый кредит, чем нарушался Закон Украины «О налоге на добавленную стоимость» № 168/97 от 03.04.1997г. с изменениями и дополнениями. Согласно справки БТИ №01-2/1139 от 10.09.2009 г. Адрес г. Феодосия, ул. 8-го Марта, 3, зарегистрирован за ЗАО «Бизнес-Центр ТТБ».

Выслушав следователя, мнение прокурора, поддержавшего представление, изучив материалы уголовного дела, суд пришел к выводу о том, что в целях установления объективной истины по делу необходимо дать разрешение на производство обыска в помещениях используемых и занимаемых ООО «Дистрибьюторская фирма «Руслана»: г. Феодосия, ул. 8-го Марта, 3.

На основании изложенного, руководствуясь ст. 177 УПК Украины, суд,-

п о с т а н о в и л:

Представление следователя - удовлетворить.

Произвести обыск в помещениях используемых и занимаемых ООО «Дистрибьюторская фирма «Руслана»: г. Феодосия, ул. 8-го Марта, 3.

Постановление обжалованию не подлежит.

Судья

Постановление отпечатано в совещательной комнате в одном экземпляре

Судья