Постанова

від 30.07.2010 по справі 4-196-2010

КРАСНОГВАРДІЙСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

Дело № 4-0196/2010

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

ИМЕНЕМ УКРАИНЫ

26 июля 2010 года судья Кр асногвардейского районного суда г. Днепропетровска Лео н А.Я.,

рассмотрев представление и.о. следователя НИ ГНИ в Красн огвардейском районе г. Днепр опетровска Луговской А.С. о производстве выемки докум ентов содержащих банковскую тайну

УСТАНОВИЛ:

26 июля 2010 года в суд Кра сногвардейского района г. Дн епропетровска поступило пре дставление и.о. следователя Н И ГНИ в Красногвардейском ра йоне г. Днепропетровска Лу говской А.С. о производстве выемки в Днепропетровском ф илиале ОАО КБ "Причерноморье " (МФО 306759), документов содержащи х банковскую тайну.

В обоснование необходимо сти производства выемки в пр едставлении указывается, что в период с января по март 2007 го да, ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1 , будучи директором ООО «НТЦ « Юго-Восток» (код ЕГРПОУ 13444916), за регистрированного в качеств е субъекта предпринимательс кой деятельности решением ис полнительного комитета Днеп ропетровского городского со вета от 22.11.1991 года, расположенно го по адресу: г. Днепропетровс к, ул.Чайкиной, 6/3, то есть являя сь служебным лицом субъекта предпринимательской деятел ьности, исполняющим организа ционно-распорядительные и ад министративно-хозяйственны е обязанности, и ответственн ым за организацию и ведение б ухгалтерского учета и отчетн ости, а также за начисление и у плату налогов, сборов и други х обязательных платежей при осуществлении финансово-хоз яйственной деятельности дан ного предприятия, действуя у мышленно, в нарушение требов аний п.п.7.7.1 п.7.7 ст.7 Закона Украин ы «О налоге на добавленную ст оимость» №168 /97 ВР от 03.04.97г., путем з анижения объекта налогообло жения, умышленно уклонился о т уплаты налога на добавленн ую стоимость на сумму 1 255 623,64 грн ., что привело к фактическому н е поступлению в бюджет денеж ных средств в особо крупных р азмерах, что более чем в 5000 раз превышает необлагаемый нало гом минимум доходов граждан , то есть в особо крупных разме рах.

По данному факту возбужден о уголовное дело № 99106606 в отноше нии директора ООО «НТЦ «Юго-В осток» ОСОБА_2, по факту ум ышленного уклонения от уплат ы налогов в особо крупных раз мерах, по признакам преступл ения, предусмотренного ч.3 ст. 212 УК Украины.

В ходе досудебного следств ия ОСОБА_2, согласно прика за №1 от 13.07.2006 года, являясь дирек тором ООО «НТЦ «Юго-Восток» (к од ЕГРПОУ 13444916), в период с январ я 2007 года по март 2007 года заключи л договора с ЧП «Унитехсерви с» (код ЕГРПОУ 33473460) на поставку товарно-материальных ценнос тей и оказание услуг. Во испол нение условий договоров, ООО «НТЦ «Юго-Восток» получены н алоговые накладные от ЧП «Ун итехсервис».

Однако, в ходе проведения пр оверки опрошенный директор Ч П «Унитехсервис» Литвин Ю .В., пояснил, что какую-либо д еятельность от имени ЧП «Уни техсервис» не осуществлял, д окументы финансово-хозяйств енной деятельности данного п редприятия с ООО «НТЦ «Юго-Во сток» не подписывал. Также ус тановлено, что 27.01.09 года решени ем Днепропетровского окружн ого районного суда запись о г осударственной регистрации , учредительные документы и с видетельство о регистрации п лательщика НДС ЧП «Унитехсер вис» признаны недействитель ными.

В ходе доследственной пров ерки проведено экспертное эк ономическое исследование фи нансово-хозяйственной деяте льности ООО «НТЦ «Юго-Восток », (заключение №27-10 от 01.06.2010 года), с огласно выводам которого, ОО О «НТЦ «Юго-Восток» в период с января по март 2007 года завысил о налоговый кредит в сумме 1 255 623,64 грн.

Расследованием по данному уголовному делу установлено , что ООО «НТЦ «Юго-Восток» (ко д ЕГРПОУ 13444916) для ведения финан сово-хозяйственной деятельн ости, при осуществлении расч етов, использует текущий сче т №26001001881004, открытый в Днепропетр овском филиале ОАО КБ «Приче рноморье» (МФО 306759), расположен ный по адресу: г. Днепропетров ск, пр-т Гагарина, 33, в связи с че м следователь ходатайствуе т о проведении выемки в Днепр опетровском филиале ОАО КБ "П ричерноморье" (МФО 306759) информа ции о движении денежных сред ств ООО «НТЦ «Юго-Восток» (код ЕГРПОУ 13444916) по счету №26001001881004 за пе риод времени с момента откры тия счета по настоящее время .

Исследовав предостав ленные следователем материа лы, полагаю, что представлени е подлежит удовлетворению, п оскольку, исходя из материал ов уголовного дела, данные до кументы имеют значения для у становления истины по делу и могут выступать в роли вещес твенных доказательств.

На основании изложенн ого и руководствуясь ст. 141, ст. 178 УПК Украины, п. 2 ч. 1 ст. 62 Закона Украины «О Банках и банковск ой деятельности»,-

П О С Т А Н О В И Л :

Провести выемку в Днеп ропетровском филиале ОАО К Б "Причерноморье" (МФО 306759), распо ложенного по адресу: г. Днепро петровск, пр.Гагарина 33, докум ентов содержащих банковскую тайну, а именно:

- документов отражающих отк рытие, закрытие, распоряжени е расчетными счетами №№26001001881004 и 26009005514001 в Днепропетровском фили але ОАО КБ «Причерноморье» (М ФО 306759), принадлежащему ООО «НТ Ц «Юго-Восток» (код ЕГРПОУ 13444916): заявлений на открытие, закры тие счетов, карточек с образц ами подписей и оттисков печа ти, документов, подтверждающ их получение электронного кл юча доступа к счету (при испол ьзовании системы «Клиент-Бан к»), договоров на расчетно-кас совое обслуживание и иное, за период времени с момента отк рытия счета по настоящее вре мя;

- юридическое дело по расчет ным счетам №№26001001881004 и 26009005514001 в Днеп ропетровском филиале ОАО КБ «Причерноморье» (МФО 306759), прин адлежащее ООО «НТЦ «Юго-Вост ок» (код ЕГРПОУ 13444916) за весь пер иод деятельности;

- платежных документов, на о сновании которых осуществля лись зачисления и списание с редств с указанных счетов, в т ом числе документов на получ ение наличных денежных средс тв за период времени с 01.01.2007 г. по 31.12.2007 г.;

- сведения (реестр) о движени и денежных средств по указан ным счетам за период времени с 01.01.2007 г. по 31.12.2007 г., с указанием на именования получателей и пла тельщиков денежных средств, кода ОКПО, расчетного счета, с уммы и назначения платежа на бумажном и магнитном носите лях, первичных платежных док ументов по указанному расчет ному счету и иных документов , в полной мере отражающих про ведение операций по вышеуказ анному счету.

Постановление направить д ля исполнения ОНМ ГНИ в Красн огвардейском районе г. Днепр опетровска.

Постановление обжаловани ю не подлежит.

Судья: А. Я. Леон