Ухвала

від 11.08.2022 по справі 466/5979/22

ШЕВЧЕНКІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЛЬВОВА

Справа № 466/5979/22

Провадження № 1-кс/466/1578/22

У Х В А Л А

11 серпня 2022 року м. Львів

Слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Львова ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянув клопотання прокурора Галицької окружної прокуратури м. Львова ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення огляду, за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42018140000000344 від 14.11.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст. 191 КК України, -

у с т а н о в и в :

11 серпня 2022 року прокурор Галицької окружної прокуратури м. Львова ОСОБА_3 звернулася до суду з клопотанням про надання дозволу на проведення огляду, за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42018140000000344 від 14.11.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст. 191 КК України.

В обґрунтування клопотання посилається на те, що Слідчим відділом відділу поліції №1 Львівського районного управління поліції №1 ГУНП у Львівській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, відомості про яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42018140000000344 від 14.11.2018 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст. 191 КК України.

Відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань внесено Львівською обласною прокуратурою, за матеріалами УСБУ у Львівській області, щодо посадових осіб ТОВ «Девелопмент Маркет» (ЄДРПОУ 41670379), які шляхом укладання удаваних договорів іпотеки з підконтрольними суб`єктами господарювання створили умови для неправомірного бюджетного відшкодування ПДВ у розмірі 10 743 320 грн., внаслідок чого заволоділи бюджетними коштами у особливо великих розмірах.

Проведеними УСБУ у Львівській області заходами та аналізом долучених матеріалів, що слугували підставою для внесення відповідних відомостей до Єдиного реєстру досудових розслідувань встановлено, що відповідно до витягу з реєстру права власності на нерухоме майно, нежитлові приміщення загальною площею 1689,2 м за адресою: м. Львів, площа Ринок, 32, перебували у комунальній власності Львівської обласної ради. На підставі рішення Львівської обласної ради №461 від 30.05.2017 «Про приватизацію способом викупу нежитлових приміщень за адресою: АДРЕСА_1 », а також відповідно до наказу управління майном спільної власності Львівської обласної ради від 06.10.2017 № 43-о «Про приватизацію нежитлових приміщень, вищевказане приміщення було включено до списку об`єктів спільної власності територіальних громад області, що підлягають приватизації, зокрема шляхом викупу.

24.10.2017 між Управлінням майном спільної власності Львівської обласної ради та ПАТ «Львівський універмаг «На ринку» (ЄДРПОУ 04592888, юридична адреса: Львівська область, м. Львів, площа Ринок, 32) укладено договір купівлі-продажу нежитлових приміщень шляхом викупу нерухомого майна за адресою: м. Львів, площа Ринок, 32, за ціною 63 млн 212 тис 400 грн., який посвідчено приватним нотаріусом Львівського міського нотаріального округу ОСОБА_4 та зареєстровано в реєстрі за №4162.

П.2.2 Договору розрахунки за вищевказаний Об`єкт приватизації здійснюється покупцем шляхом безготівкового перерахування всієї суми зі свого рахунку № НОМЕР_1 у ПАТ «Універсал Банк», МФО 322001 на поточний рахунок продавця №37183012002609 в ГУДКСУ Львівської області МФО 825014.

21.11.2017 між Управлінням, майном спільної власності Львівської обласної ради як Продавцем та ПАТ «Львівський універмаг «На ринку» як покупцем підписано акт приймання-передачі нерухомого майна загальною площею 1689.2 кв.м. за вищевказаною адресою, відповідно до якого Продавець передав, а Покупець прийняв у власність нерухоме майно за адресою: АДРЕСА_1 , які належать Покупцеві у відповідності до договору купівлі-продажу від 24.10.2017.

Разом з тим встановлено, що 24.10.17 між ПАТ «Львівський універмаг «На ринку» (Позичальник) та ТОВ «Девелопмент Маркет» (Позикодавець) укладено договір грошової позики за № 24/10/17, відповідно до якого Позикодавець надав Позичальнику позику в сумі 1 246 900 грн. Відповідно до договору п.4.1 позика надається на строк до 30.11.2017.

Окрім цього, 17.11.17 між ПАТ «Львівський універмаг «На ринку» (Позичальник) та ТОВ «Девелопмент Маркет» (Позикодавець) укладено договір грошової позики за № 17/11/17, відповідно до якого Позикодавець надав Позичальнику позику в сумі 63 212 400 грн. Відповідно до договору п.5.1 позика надається на строк до 30.11.2017.

Відповідно до п.9.1 Договору № 17/11/17, виконання зобов`язань позичальника перед Позикодавцем за цим договором забезпечується шляхом передачі Позичальником в іпотеку нежитлових приміщень загальною площею 1689.2 кв.м. за адресою: м. Львів, площа Ринок, 32.

28.11.2017 між ПАТ «Львівський універмаг «На ринку» (Іпотекодавеь) та ТОВ «Девелопмент Маркет» (Іпотекодержатель ) укладено договір іпотеки, посвідчений приватним нотаріусом Львівського міського нотаріального округу ОСОБА_4 та зареєстровано в реєстрі за №4827, відповідно до якого на забезпечення виконання зобов`язань Інотекордержатель передає, а Іпотекодавець приймає належне йому на праві власності майно (предмет іпотеки), зокрема нежитлові приміщення загальною площею 1689.2 кв.м. за адресою: м. Львів, площа Ринок, 32.

В свою чергу ТОВ «Львівський універмаг «На ринку» не виконало зазначених договірних зобов`язань.

Тому, в подальшому, відповідно до вимоги ТОВ «Девелопмент Маркет» про усунення порушення зобов`язання, забезпеченого іпотекою № 01/12 від 01.12.2017, а також договору іпотеки № 4827 від 28.11.2017, право приватної власності на нежитлові приміщення загальною площею 1689, 2 м2 за адресою: АДРЕСА_1 , набуло вищевказане підприємство.

Водночас, 14.11.2017 між ТОВ «Девелопмент Маркет» та ОСОБА_5 ( ІНФОРМАЦІЯ_1 , який проживає за адресою: АДРЕСА_2 ), ОСОБА_6 ( ІНФОРМАЦІЯ_2 , який^ проживає за адресою: АДРЕСА_3 ), ОСОБА_7 ( ІНФОРМАЦІЯ_3 , який проживає за адресою: АДРЕСА_4 ) укладено Договір про надання безвідсоткової позики № 2 від 14.11.2017 на суму 15 млн 720 тис 000 грн, № 3 від 14.11.2017 на суму 15 млн 720 тис 000 грн та № 4 від 14.11.2017 на суму 31 млн 439 тис 000 грн.

В подальшому, згідно з рішенням Загальних зборів учасників ТОВ «Девелопмент Маркет» від 25.05.2018 (протокол № 6), шляхом виділу, створено ТОВ «Девелопмент Маркет Львів» (ЄДРПОУ 42159315), юридична адреса: Львівська область, м. Львів, площа Ринок, 32). У зв`язку з цим ТОВ «Девелопмент Маркет Львів» є правонаступником прав та обов`язків ТОВ «Девелопмент Маркет», згідно протоколу №1/2018 від 25.05.2018 року, від ТОВ «Девелопмент Маркет Львів» (ЄДРГІОУ 42159315) діє директор ОСОБА_8 , що зареєстрований за адресою: АДРЕСА_5 .

30.05.2018 між ОСОБА_7 , ОСОБА_6 , ОСОБА_9 та ТОВ «Девелопмент Маркет Львів» укладено договір іпотеки, посвідчений приватним нотаріусом Львівського міського нотаріального округу ОСОБА_10 за № 1283 (предмет іпотеки - нежитлові приміщення загальною площею 1689,2 м за адресою: м. Львів, площа Ринок, 32), яким забезпечується належне виконання усіх договірних зобов`язань вищевказаних осіб. Згідно вказаного договору, ТОВ «Девелопмент Маркет Львів» зобов`язалося повернути позику в строк до 08 червня 201 8 року включно, однак не виконало зазначених договірних зобов`язань у встановлені строки.

В такий спосіб, власниками нежитлових приміщень загальною площею 1689.2 м за адресою: АДРЕСА_1 стали громадяни ОСОБА_7 , ОСОБА_6 та ОСОБА_11 .

Таким чином, оперативний підрозділ дійшов до висновку, що ТОВ «Девелопмент Маркет», в порушення діючого законодавства, зокрема ст. 200 Податкового кодексу України, незаконно відшкодувало ПДВ у розмірі 10 млн. 743 тис 320 грн., що в свою чергу, призвели до заволодіння бюджетними коштами в особливо великих розмірах.

Для з`ясування обставин, що мають значення для кримінального провадження, постановою слідчого з ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_12 призначено будівельно-технічну експертизу, матеріали якої скеровано експертам Львівського НДІСЕ.

Відтак, з метою повного та об`єктивного встановлення всіх обставин вчинення кримінального правопорушення, встановлення суспільно небезпечних наслідків у вигляді істотної шкоди охоронюваним законом правам, свободам та інтересам окремих громадян, державним чи громадським інтересам, або інтересам окремих юридичних осіб необхідно забезпечити експертам Львівського НДІСЕ доступ щодо проведення зовнішній та внутнішнього огляду будівлі, що за адресою: м. Львів, площа Ринок, 32,

Ураховуючи викладене, орган досудового розслідування просить надати дозвіл на проведення огляду.

В судове засідання, призначене на 11.08.2022 року ніхто не з`явився, однак прокурор Галицької окружної прокуратури м. Львова ОСОБА_3 подала заяву з проханням про розгляд справи за її відсутності, клопотання підтримує, просить його задовольнити.

Відповідно до ч. 4 ст. 107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження під час розгляду питань слідчим суддею, крім вирішення питання про проведення негласних слідчих (розшукових) дій, та в суді під час судового провадження є обов`язковим. У разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Суд вважає за можливе розглянути дану справу у відсутності осіб, які беруть участь у судовому провадженні без фіксування судового засідання технічними засобами.

Згідно вимог ч. 1 ст. 237 КПК України, з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення кримінального правопорушення слідчий, прокурор проводять огляд місцевості, приміщення, речей та документів, що здійснюється згідно з правилами кримінального процесуального Кодексу, передбаченими для обшуку житла чи іншого володіння особи.

Ознайомившись із матеріалами клопотання та додатками до нього, приходжу до висновку, що дане клопотання підлягає до задоволення.

Відтак, наявні достатні підстави для проведення огляду з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення даного злочину.

На підставі наведеного, керуючись ст. 110, 234, 237 КПК України, слідчий суддя, -

п о с т а н о в и в :

клопотання задовольнити.

Надати прокурорам Галицької окружної прокуратури м. Львова ОСОБА_3 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , слідчим СВ ВП№1 ЛРУП№1 ГУНП у Львівській області ОСОБА_15 , ОСОБА_16 дозвіл на проведення внутрішнього та зовнішнього огляду по об`єкту дослідження, що за адресою: м.Львів, пл. Ринок,32, за участю експертів ЛНДІСЕ ОСОБА_17 , ОСОБА_18 .

Строк дії ухвали становить один місяць з дня постановлення ухвали.

Виконання ухвали доручити прокурору Галицької окружної прокуратури м.Львова ОСОБА_3 .

Ухвала оскарженню не підлягає.

Заперечення проти ухвали можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1