Ухвала
від 31.08.2022 по справі 127/12260/22
ВІННИЦЬКИЙ МІСЬКИЙ СУД ВІННИЦЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа №127/12260/22

Провадження №1-кс/127/5169/22

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

31 серпня 2022 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області ОСОБА_1 ,за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Вінниці клопотання адвоката ОСОБА_3 в інтересах Приватного підприємства «Новатор-Буд» про скасування заходу забезпечення кримінального провадження у вигляді арешту майна,-

В С Т А Н О В И В:

Адвокат ОСОБА_3 в інтересах Приватного підприємства «Новатор-Буд» звернулася до слідчого судді Вінницького міського суду Вінницької області з клопотанням про скасування заходу забезпечення кримінального провадження у вигляді арешту майна. В обгрунтування своїх вимог адвокат ОСОБА_3 зазначила, що в провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Вінницькій області перебуває кримінальне провадження №42020020000000093, що внесене до ЄРДР 25 березня 2020 року за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 366 КК України відносно ПП «Новатор-Буд».

Ухвалою слідчого судді Вінницького міського суду Вінницької області від 17 вересня 2020 року у справі №127/20176/20 було задоволено клопотання слідчого та вжито заходу забезпечення кримінального провадження у вигляді арешту майна.

Так, відповідно до ухвали слідчого судді Вінницького міського суду Вінницької області від 17.09.2020 було накладено арешт на грошові кошти, що знаходяться на рахунках ПП «Новатор-Буд» НОМЕР_1 , НОМЕР_2 , відкритих у ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 320649, адреса: м. Дніпро, вул. Набережна Перемоги, 50), а також зупинено проведення усіх видаткових операцій по вказаних рахунках з можливістю зарахування коштів, які на них надходять, за винятком видаткових операцій виключно з платежів до бюджетів усіх рівнів та державних цільових фондів.

Ухвалою слідчого судді Вінницького міського суду Вінницької області від 25 вересня 2020 року у справі №127/20574/20 було задоволено клопотання слідчого та накладено арешт на майно, що було вилучене 17 вересня 2020 року під час проведення обшуку автомобіля марки «Mazda CX - 9@», д.н.з. НОМЕР_3 , а саме:

1.Печатка на якій міститься напис: Дніпропетровська обл., Дніпровський р-н., смт. Слобожанське; ТОВ Фірма Аверс Груп у к-сті 1 шт.;

2.Печатка на якій міститься напис: Україна, м. Одеса, ТОВ ВПА-ЮГ у к-сті 1 шт.;

3.Печатка на якій міститься напис: Україна, ТОВ Відень Про Груп у к-сті 1 шт.;

4.Флешнакописувач ТМ Kingston DT50 на 32 GB у к-сті 1 шт.;

5.Лист про надання інформації №7964/10/02-32-14-15 від 22.05.2019 року, адресоване ПП Новатор-Буд;

6.Металева коробка з губкою всередині, просочена чорнилами для змащування відтисків печаток у к-сті 1 шт;

7.Лист від 11.10.2019 року, адресований ПП Новатор-Буд, підписаний головним державним ревізором-інспектором ОСОБА_4 ;

8.Чорнові записи з наявними контактними телефонами, а саме: 0679348322, 0671889619, 0971641841, 0982464147 на 1 арк.;

9.Зошит в клітинку на 24 арк. з наявними чорновими записами у к-сті 1 шт;

10.Листок формату А4 з наявними чорновими записами і телефоном - 0506541188 на 1 арк.;

11.Видаткова накладна №14 від 04.09.2020 на 1 арк.;

12.Видаткова накладна №14 від 04.09.2020 на 1 арк.;

13.Рахунок на оплату №9 від 04.09.2020 на 1 арк.;

14.Видаткова накладна №14 від 04.09.2020 на 1 арк.;

15. Грошові кошти загальною сумою 16 300 грн.. шляхом позбавлення права на відчуження, розпорядження та користування цим майном.

Ухвалою слідчого судді Вінницького міського суду Вінницької області від 25 вересня 2020 року у справі №127/20570/20 було задоволено клопотання слідчого та накладено арешт на майно, що було вилучене 17 вересня 2020 року під час проведення обшуку домоволодіння з прибудовами, господарськими будівлями та спорудами за місцем реєстрації та фактичного проживання директора ПП «Новатор-Буд» ОСОБА_5 за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:

1. Мобільний телефон марки Readmi світло-блактного кольору IMEI-1: НОМЕР_4 та IMEI-2: НОМЕР_5 ;

2. Мобільний телефон марки Readmi чорного кольору IMEI-1: НОМЕР_6 та IMEI-2: НОМЕР_7 ;

3. Ноутбук ASUS, модель X55U, чорного кольору та зарядний пристрій до нього ASUS, РА-1650-66;

4. Ноутбук SAMSUNG, модель NP-R60S, чорного кольору та зарядний пристрій до нього SAFETY, модель SADP-90 FHBAD-9019S;

5. Ксерокопія банківського чеку АТ КБ Приватбанк на видачу коштів у розмірі 2 333,63 USD, в еквіваленті на гривню 64 409, 82 грн. Від 11.08.2020 та банківського чеку АТ КБПриватбанк на видачу коштів у розмірі 8 167,70 USD, в еквіваленті на гривню 225 434,24 грн. на 1 арк.;

6. Протокол № 1 установчихї зборів ПП Новатор-Буд від 31.01.2020 на 1 арк.;

7. Довідка провідкриття рахунку ПП Новатор-Буд в банку Укргазбанк на 1 арк.;

8. Довідка № 198 з ЄДРПОУ на 1 арк;

9. Свідоцтво про державну реєстрацію № 822782 ПП Новатор-Буд на 1 арк.;

10. Довідка про взяття на облік платника податків № 55 від 25.10.2007 на 1 арк.;

11. Протокол № 2 зборів учасників підприємства від 19.10.2007 на 1 арк.;

12. Заява форми № 1-ОП на 2 арк.;

13. Довідка про відкриття рахунку на 1 арк.;

14. Витяг з ЄДРПОУ № 896576 на 2 арк.;

15. Свідоцтво про реєстрацію платника ПДВ ПП Новатор-Буд на 1 арк.;

16. Довідка про взяття на облік платника податків № 55 від 25.10.2017 на 1 арк.;

17. Довідка № 198 з ЄДРПОУ на 1 арк.;

18. Договір банківського рахунку № 1610 від 10.01.2008 на 11 арк.;

19. Наказ № 1 від 19.10.2007 диретора ПП Новатор-Буд на 1 арк.;

20. Довідка про відкриття рахунку № 8/888 від 10.11.2007 на 1 арк.;

21. Сертифікат ключа ЕЦП клієнта Укрсиббанк від 06.02.2015 на 1 арк.;

22. Довідка про відкриття рахунку № 8/888 від 11.11.2007 на 1 арк.;

23. Протокол № 2 зборів учасників підприємства від 19.10.2007 на 1 арк.;

24. Довідка АБ № 556687 зЄДРПОУ на 1 арк.;

25. Лист з реєстрацією ПП Новатор-Буд на сайтах на 1 арк.;

26. Свідоцтво про реєстрацію платника ПДВ № 100077854 на 1 арк.;

27. Свідоцтво про державну реєстрацію ПП Новатор- Буд на 1 арк.;

28. Банківські реквізити ПП Новатор-Буд на 2 арк.;

29. Наказ № 26 від 13.09.2019 про прийняття ОСОБА_6 на посаду механіка на1 арк.;

30. Протокол учасників ПП Новатор-Буд № 3 від 03.12.2012 на 1 арк.;

31. Квитанція № 2 про реєстрацію ЄЦП на 1 арк.;

32. Рішення засновника № 1 від 15.10.2007 на 1 арк.;

33. Рішення засновника № 2 від 03.12.2012 на 1 арк.;

34. Виписка ЄДРПОУ № 177963 на 1 арк.;

35. Статут ПП Новатор-Буд від 07.12.2012 на 7 арк.;

36. Сертифікат ЕЦП від 26.02.2015 на 2 арк.;

37. Фінансовий звіт ПП Новатор-Буд на 2 арк.;

38. Розрахунок фінансових санкцій на 3 арк.;

39. ППР форма Р № 0002980501 від 05.12.2019 на 2 арк.;

40. ППР форма ПС № 0005513306 від 05.12.2019 на 1 арк.;

41. ППР форма ПС № 0003010501 від 05.12.2019 на 1 арк.;

42. ППР форма В4 № 0003000501 від 05.12.2019 на 2 арк.;

43. Лист № 14491/10 від 21.05.2020 на 5 арк.;

44. Рішення ДФС про розгляд скарги № 6525/6/99-00-08-05-01-06 від 20.02.2020 на 8 арк. з конвертом на 1 арк.;

45. Наказ № 1372 від 10.10.2019 на 1 арк.;

46. ППР форма ПС № 0005513306 від 05.12.2019 на 1 арк.;

47. Лист на ДФС від 04.02.2019 на 5 арк.;

48. Лист на ДФС від 30.09.2020 на 1 арк.;

49. Лист ПП Новатор-Буд № 49 від 19.11.2019 на а рк.;

50. Лист ДФС № 7230/10/02-32-21-04 від 08.05.2019 на 3 арк.;

51. Лист ПП Новатор-Буд від 20.12.2019 на 1 арк.;

52. Лист від 21.02.2019 на 5 арк.;

53. Повідомлення № 125/10/02-32-50-04 на 1 арк. та конверт на 1 арк.;

54. Лист ДФС № 1872/10/02-32-05-15 від 11.02.2020 на 3 арк. та конверт на 1 арк.;

55. Лист ДФС № 73/10/02-32-05-15 від 20.01.2020 на 3 арк.;

56. Лист ДФС № 331/10/02/02-32-05-15 від 10.01.2020 на 3 арк. та конверт на 1 арк.;

57. Лист ДФс № 5747/10/02-32-05-15 від 28.04.2020 на 3 арк. та конверт на 1 арк.;

58. Лист Укрзалізниці № КЦМКР 3/538 від 12.06.2018 на 1 арк.;

59. Договір № 21/19 про уступлення права вимоги від 21.02.2019 на 1 арк.;

60. Договір № 1/03/18 від від 21.03.2018 на 3 арк.;

61. Акт від 19.06.2019 на 1 арк.;

62. Акт від 19.06.2019 на 1 арк.;

63. Акт від 19.06.2019 на 1 арк.;

64. Акт № 1 прийому-передачі виконаних робіт, до договору № 1/03/18 на 1 арк.;

65. Лист Укрзалізниці № 03-11/34 від 19.05.2017 на 1 арк.;

66. Рішення Вінницького адміністративного суду від 30.01.2020, справа № 120/3919/19-а на 9 арк.;

67. Договір поставки продукції № 359 від 06.08.2019 на 1 арк.;

68. Лист ПП Новатор-Буд № 48 від 19.11.2019 на 1 арк.;

69. 15 листів паперу формату А4 з відтиском печаток ПП Новатор-Буд, код 35212599;

70. 5 листів паперу формату А4 з відтиском печаток ТОВ Сплітстоун, код 38995121;

71. 3 листа паперу формату А4 з відтиском печаток ТОВ Ньюпостменеджментс, код 38995729;

72. 1 лист паперу формату А4 з відтиском печаток ТОВ Біз-гард, код 39196708;

73. Комерційна пропозиція ПП Новатор-Буд на 1 арк.;

74. Договір позички транспортного засобу Mazda CX-9 від 31.01.2020 на 1 арк.;

75. Протокол № 1 від 20.02.2019 на 1 арк.;

76. Видаткова накладна № 124 від 02.10.2018 на 1 арк.;

77. Видаткова накладна № 142 від 26.12.2018 на 1 арк.;

78. Наказ № 7 від 04.10.2018 ПП Новатор-Буд на 1 арк.;

79. Чорнові записи, виконані олівцем та ручкою на 1 арк.;

80 Договір позички транспортного засобу Mazda CX-9 від 20.02.2019 на 1 арк.;

81. Лист ПП Новатор-Буд № 48 від 19.11.2019 на 1 арк.;

82. Додаток № 1 до договору поставки № 03/05-19 від 03.05.2019 на 1 арк.;

83. Акт прийому-передачі від 16.09.2018 на 1 арк.;

84. Акт експлуатаційних випробувань важелів амортизатора від 22.03.2019 на 1 арк.;

85. Рахунок на оплату № 12 від 17.09.2020 на 1 арк.;

86. Калькуляцій виробів ПП Новатор-Буд на 1 арк.;

87. Акт експлуатаційних випробувань важелів амортизатора від 22.03.2019 на 1 арк.;

88. Акт експлуатаційних випробувань важелів амортизатора від 22.03.2019 на 1 арк.;

89. Акт експлуатаційних випробувань важелів амортизатора від 22.03.2019 на 1 арк.;

90. Проміжна виписка за період 01.07.2020 по 14.07.2020 на 2 арк.;

91.Статут ПП Новатор-Буд від 07.12.2012, реєстраційний номер 11651050002000343 на 7 арк.;

92. Договір № 25 ПК-15635/20 купівлі-продажу товарів ПП Новатор-Буд та ОККО-бізнес Партнер з додатками на 13 арк.;

93. Чорновий запис з номером телефону: 097-889-22-63, Сизов на 1 арк.;

94. Видаткова накладна № 6 від 11.03.2020 року ПП Новатор-Буд на КП Вінницьбка транспортна компанія на 1 арк.;

95. Чорновий запис з номером телефону Саша 38+40+40+250+56+200, 067--706-63-08;

96. Службова записка в адресу КП ВТК від 02.07.2019 на 1 арк.;

97. Аркуш з чорновими записами Квест Клин, Єврокрона, Актив Пром Груп, Домінон, Детранс ЛТД, ВПА Юг, Авес Груп 15.11.18 та ін., на 1 арк.;

98. Аркуш з чорновими записами Буд принт, Ніко-консалтинг на 1 арк.;

99. Аркуш з прайсом цін на ОККО з записом № 067-995-67-24 та ін. На 1 арк.;

100. Аркуш з чорновими записами та номерами телефонів на 1 арк.;

101. Рахунок-фктура № МСК000370 від 30.10.2019 ТОВ МССК Содружество на 1 арк.;

102. Аркуш з чорновими записами із зазначенням переліку СПД на 1 арк.;

103. Аркуш із чорновими записами із зазначенням назви ТМЦ на 1 арк.;

104. Аркуш з чорновими записами: 096-049-35-28, 34502@і.ua на 1 арк.;

105. Виписка з Приватбанку від 01.04.2020 на 1 арк.;

106. Звіт (Форма для друку) від 01.12.2018 на 1 арк.;

107. Рахунок на оплату № 37 від 30.07.2019 року від ПП Новатор-Буд в адресу ПрАТ техмаш-ремонт на 1 арк.;

108. Комерційна пропозицій ПП Новатор-буд № 01 від 15.01.2019 на 1 арк.;

109. Рахунок-фктура № С-0011908 від 30.07.2019 року на 1 арк.,

110. Готівкові кошти в сумі 720 тис грн.

Заявник вважає, що заходи забезпечення кримінального провадження у вигляді арешту вищепереліченого майна мають бути скасовані з огляду на наступне.

Так, однією з підстав для відкриття кримінального провадження №42020020000000093 від 25.03.2020 за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 366 КК України, відносно ПП «Новатор-Буд» вказано факти виявлення обставин, що свідчать про ухилення ПП «Новатор-Буд» від сплати податків, що призвело до фактичного ненадходження до бюджетів чи державних цільових фондів коштів в особливо великих розмірах, яке виражалось у заниженні ПП «Новатор-Буд» податкових зобов`язань з податку на прибуток та податку на додану вартість.

Відповідно до матеріалів досудового розслідування вищезазначеного кримінального провадження, службові особи ПП Новатор - Буд у період 01.01.2016 по 31.12.2019, внаслідок імітування господарських відносин з придбання гумових виробів у суб`єктів господарської діяльності з ознаками фіктивності та транзитності, зокрема: ТОВ Акта Компані/код 39533163/, ТОВ Жордон/код 39773173/, ТОВ Нікс консалтинг/код 40263850/, ТОВ Номос Омас"/код 40359097/, ТОВ Мерліні/код 37211273/, ТОВ Піка комерес/код 40459324/, ТОВ Астіон буд/код 39163316/, ТОВ Фірма "Елантра/код 41069011/, ТОВ Міраторг/код 41195478, ТОВ Мастері трейд/код 41350514/, ТОВ Делл Ком/код 41345661/, ТОВ Рітейл стенд/код 41634147, ТОВ Компанія Продукт - трейд/код 39670720/, ТОВ Тимберлінг/код 40974210/, ТОВ Єврокрона/код 41760839/, ТОВ Халбрейн/код 41698216/, ТОВ Доміон/код 41386509/, ТОВ Б-Груп/код 38753905, ТОВ Фірма Авес груп/код 41930478/, ТОВ Автотрансіндустріал/код 41928668/, ТОВ Стартфорд/код 41698389/, ТОВ Фор-постач/код 41645646/, ТОВ Відень Про Трейд/код 41901777/, ТОВ Буд-практік/код 41678425/, ТОВ Лакінс/код 42197550/, ТОВ Актів пром груп/код 42166590/, ТОВ Родена/код 42077510/, ТОВ Адайком/код 42071325/, ТОВ ВПА-ЮГ/код 34221341/, ТОВ Квест клін/код 42358095/, ТОВ Дефанс лтд/код 42461650/, ТОВ Стронг Бьюті/код 42601070/, ТОВ Фірма Іста Трейд/код 42168120, ТОВ Лівайс Груп/код 43109024, ТОВ Блік Компані/код 41929572/, ТОВ Глобал - Лемберг/код 43171380/, ТОВ Будівельна Група Глобусбудактив/код 42921066/, ТОВ Дорміс/код 42609698, ТОВ Ірбісторг/код 43109071, ТОВ Укрекстрейдінг/код 42455955/, ТОВ Аврікс/код 42802413/, ТОВ Герд Трейд/код 42540385/, ТОВ Дванист/код 42747630, ТОВ Проксітехноторг/код 42871215, ТОВ Буд-Транс-Строй/код 42049656 та ТОВ Портенс/код 42723824, умисно ухилились від сплати податків у сумі 6 млн. 811 тис. грн., з яких податок на прибуток в розмірі 2 420 тис.грн. та ПДВ в розмірі 4 390 тис.грн.

За твердженням сторонни обвинувачення вказаний факт був встановлений під час проведення Головним управлінням ДПС у Вінницькій області планової виїзної перевірки Приватного підприємства «Новатор-Буд».

За результатами проведення даної перевірки податковим органом було зафіксовано порушення податкового законодавства та складено акт №585/0515/35212599 від 25.10.2019.

На підставі зазначеного акту перевірки від 25.10.2019, ГУ ДПС у Вінницькій області винесено податкові повідомлення-рішення:

- від 05.12.2019 №0002990501, яким збільшено суму грошового зобов`язання з податку на додану вартість на загальну суму 3148804,00 грн. В тому числі за податковими зобов`язаннями в сумі 2519043,00 грн. За штрафними (фінансовими) санкціями 629791,00 грн.;

- від 05.12.2019 №0003000501, яким застосовано суму штрафних (фінансових) санкцій з податку на додану вартість в сумі 10812,00 грн.;

- від 05.12.2019 №0002980501, яким збільшено суму грошового зобов`язання з податку на прибуток в сумі 3025662,00 грн. В тому числі за податковими зобов`язаннями в сумі 2420529,00 грн. За штрафними (фінансовими) санкціями 605103,00 грн.;

- від 05.12.2019 №0003010501, яким застосовано штрафні (фінансові) санкції у сумі 510 грн.

В подальшому саме на ці податкові повідомлення-рішення посилається сторона обвинувачення як на підтвердження факту ухилення заявником від сплати податків в рамках розслідування кримінального провадження №42020020000000093 від 25 березня 2020 року за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України відносно ПП «Новатор-Буд».

Оскільки ПП «Новатор-Буд» не погоджувалось із вищепереліченими податковими повідомленнями-рішеннями, підприємство звернулось до Вінницького окружного адміністративного суду із позовом про їх скасування.

Рішенням Вінницького окружного адміністративного суду від 05.01.2021 позов ПП «Новатор-Буд» було задоволено, податкові повідомлення-рішення ГУ ДПС у Вінницькій області: від 05.12.2019 №0002990501, яким збільшено суму грошового зобов`язання з податку на додану вартість на загальну суму 3148804,00 грн. В тому числі за податковими зобов`язаннями в сумі 2519043,00 грн. За штрафними (фінансовими) санкціями 629791,00 грн.; від 05.12.2019 №0003000501, яким застосовано суму штрафних (фінансових) санкцій з податку на додану вартість в сумі 10812,00 грн.; від 05.12.2019 №0002980501, яким збільшено суму грошового зобов`язання з полдатку на прибуток в сумі 3025662,00 грн. В тому числі за податковими зобов`язаннями в сумі 2420529,00 грн. За штрафними (фінансовими) санкціями 605103,00 грн.; від 05.12.2019 №0003010501, яким застосовано штрафні (фінансові) санкції у сумі 510 грн. визнано протиправними та скасовано.

При цьому, в рішенні Вінницького окружного адміністративного суду прямо зазначено, що ПП «Новатор-Буд» правомірно сформовано показники податкової звітності з податку на прибуток та податку на додану вартість, у зв`язку з чим твердження контролюючого органу про порушення заявником вимог податкового законодавства є необгрунтованими та недоведеними.

Висновки перевірки про те, що ПП «Новатор-Буд» тільки документувались господарські взаємовідносини, що дало їм змогу скористатись податковим кредитом, є припущенням контроллючого органу, а не достовірно встановленим фактом, підтвердженим належними доказами. Суд вважає помилковими доводи ГУ ДПС у Вінницькій області щодо заниження позивачем податкових зобов`язань з податку на прибуток та податку на додану вартість.

Постановою Сьомого апеляційного адміністративного суду від 26 травня 2021 року у справі №120/1421/20-а, що набрала законної сили, рішення Вінницького окружного адміністративного суду залишено без змін.

Крім того, посадові особи ГУ ДПС у Вінницькій області відмовились реєструвати податкові накладні заявника №44 від 20.10.2020, №45 від 12.11.2020, №46 від 27.11.2020 та №50 від 07.12.2020, аргументуючи це тим, що ПП «Новатор-Буд» не було надано контролюючому органу всіх документів, які б підтверджували реальність здійснених ним господарських операцій.

Не погоджуючись з таким висновком ПП «Новатор-Буд» звернулось до Вінницького окружного адміністративного суду із позовом до ГУ ДПС у Вінницькій області, Державної податкової служби України про визнання протиправними та скасування рішень, зобов`язання вчинити дії.

Рішенням Вінницького окружного адміністративного суду від 05.07.2021 у справі №120/3960/21-а позов ПП «Новатор-Буд» було задоволено, визнано протиправними та скасовано рішення про реєстрацію/відмову в реєстрації податкових накладних/розрахунків коригування в Єдиному реєстрі податкових накладних:

- від 01.12.2020 №2186218/35212599 про про відмову у реєстрації податкової накладної №44 від 20.10.2020;

- від 01.12.2020 №2186217/35212599 про відмову у реєстрації податкової накладної №45 від 12.11.2020;

- від 31.03.2021 №2517724/35212599 про відмову у реєстрації податкової накладної №46 від 27.11.2020;

- від 31.03.2021 №2517725/35212599 про відмову у реєстрації податкової накладної №50 від 07.12.2020, зобов`язано Державну податкову службу України зареєструвати в Єдиному реєстрі податкових накладних податкову накладну №44 від 20.10.2020, №45 від 12.11.2020, №46 від 27.11.2020 та №50 від 07.12.2020, складені Приватним підприємством «Новатор-Буд», датою їх надсилання на реєстрацію.

Даний факт, відображений в рішенні суду першої інстанції, ще раз підтверджує факт добросовісного здійснення ПП «Новатор- Буд» господарської діяльності, з дотриманням усіх вимог законодавства, в тому числі й податкового.

Вищезазначене рішення Вінницького окружного адміністративного суду від 05 липня 2021 року було залишено без змін постановою Сьомого апеляційного адміністративного суду від 15.11.2021 у справі №120/3960/21-а.

Також, відповідно до матеріалів кримінального провадження №42020020000000093 від 25.03.2020, окрім кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, ПП «Новатор-Буд» також інкримінується вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 366 КК України.

Як зазначено в матеріалах досудового розслідування вказаного кримінального провадження, службові особи ПП «Новатор-Буд» нібито склали завідома неправдиві офіційні документи договори переуступки боргу з ТОВ «Вічна Ріка» (ЄДРПОУ: 40216740) та ТОВ «Гарант-Оптімал» (ЄДРПОУ: 41443624). Однак, за час здійснення досудового розслідування щодо кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 366 КК України, органами слідства так і не було надано належних та допустимих доказів, які б підтверджували факт вчинення вказаного кримінального правопорушення.

Оскільки в рамках досудового розслідування вказаного кримінального провадження було накладено арешт на велику кількість майна підприємства, грошові кошти та банківські рахунки, а також було вилучено та в подальшому накладено арешт на переважну більшість документації підприємства, ПП «Новатор-Буд» вже тривалий час позбавлене можливості користуватись вказаним майном та документацією, що негативно впливає на можливість підприємства ефективно здійснювати господарську діяльність та отримувати прибутки.

На переконання заявника, у даному випадку арешт майна підлягає скасуванню відповідно до вимог ч. 1 ст. 174 КПК України, оскільки кримінальне провадження, в рамках якого був накладений арешт підлягає закриттю у зв`язку із відсутністю події кримінального правопорушення, тому потреби в подальшому застосуванні арешту майна більше не існує. Враховуючи викладене, заявник просить скасувати арешт майна, який був накладений ухвалами слідчого судді Вінницького міського суду Вінницької області від 25 вересня 2020 року в рамках кримінального провадження №42020020000000093 від 25.03.2020 за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 366 КК України.

В судове засідання заявник адвокат ОСОБА_3 , яка представляє інтереси Приватного підприємства «Новатор-Буд», не з`явилася, суду надала заяву про залишення клопотання про скасування арешту майна без розгляду, посилаючись на те, що постановою слідчого від 22 липня 2022 року їй відмовлено в задоволенні клопотання про закриття кримінального провадження №42020020000000093 від 25.03.2020 з посиланням на наявність вказівок прокурора щодо проведення слідчих дій у даному кримінальному провадженні. Вважаючи таке рішення тиском на бізнес та умисним унеможливленням здійснення підприємством господарської діяльності, вона звернулася зі скаргою на дії прокурора до КДКП, а також зі скаргою повідомленням про тиск на бізнес до Офісу Генерального прокурора. Тому до розгляду зазначених скарг вона бажає залишити дане клопотання про скасування арешту майна без розгляду.

Старший слідчийвідділення розслідуваннязлочинів усфері службовоїта господарськоїдіяльності слідчоговідділу Вінницькогорайонного управлінняполіції ГУНПу Вінницькійобласті ОСОБА_7 у судове засідання не з`явився, про дату, час та місце розгляду клопотання повідомлявся належним чином.

Дослідивши матеріали клопотання, вважаю, що клопотання адвоката ОСОБА_3 в інтересах Приватного підприємства «Новатор-Буд» про скасування заходу забезпечення кримінального провадження у вигляді арешту майна слід залишити без розгляду з наступних підстав.

Статтею 22 КПК України передбачено, що кримінальне провадження здійснюється на основі змагальності, що передбачає самостійне обстоювання стороною обвинувачення і стороною захисту їхніх правових позицій, прав, свобод і законних інтересів засобами, передбаченими цим Кодексом. Сторони кримінального провадження мають рівні права на збирання та подання до суду речей, документів, інших доказів, клопотань, скарг, а також на реалізацію інших процесуальних прав, передбачених цим Кодексом.

У відповідності до положень ст. 26 КПК України, сторони кримінального провадження є вільними у використанні своїх прав у межах та спосіб, передбачених цим Кодексом.

Зважаючи на ці положення закону та враховуючи, що заявник має самостійно розпоряджатися своїми процесуальними правами, його волевиявлення про залишення клопотання про скасування арешту майна без розгляду мало місце до початку його розгляду по суті, вважаю, що є всі законні підстави клопотання адвоката ОСОБА_3 в інтересах Приватного підприємства «Новатор-Буд» про скасування заходу забезпечення кримінального провадження у вигляді арешту майна залишити без розгляду.

На підставі наведеного, керуючись ст. 7, 10, 22, 26, 174 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В:

Клопотання адвоката ОСОБА_3 в інтересах Приватного підприємства «Новатор-Буд» про скасування заходу забезпечення кримінального провадження у вигляді арешту майна - залишити без розгляду.

Ухвала є остаточною та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя:

Дата ухвалення рішення31.08.2022
Оприлюднено24.01.2023

Судовий реєстр по справі —127/12260/22

Ухвала від 31.08.2022

Кримінальне

Вінницький міський суд Вінницької області

Клапоущак С. Ю.

🇺🇦 Опендатабот

Опендатабот — сервіс моніторингу реєстраційних даних українських компаній та судового реєстру для захисту від рейдерських захоплень і контролю контрагентів.

Додайте Опендатабот до улюбленого месенджеру

ТелеграмВайбер

Опендатабот для телефону

AppstoreGoogle Play

Всі матеріали на цьому сайті розміщені на умовахліцензії Creative Commons Із Зазначенням Авторства 4.0 Міжнародна, якщо інше не зазначено на відповідній сторінці

© 2016‒2023Опендатабот

🇺🇦 Зроблено в Україні