Постанова

від 22.03.2007 по справі 4-312/2007р.

ЛЕНІНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.КІРОВОГРАДА

                                     Справа № 4-312/2007 р.

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

22 березня 2007 року суддя Ленінського районного суду м. Кіровограда Льон С.М., розглянувши подання начальника УПМ ДПА у Кіровоградській

області полковника податкової міліції Василенка П.П.

про розкриття банківської таємниці відносно товариства з обмеженою відповідальністю "Кіровоградське

матеріально-технічне забезпечення",-

ВСТАНОВИВ:

Начальник УПМ ДПА у Кіровоградській області полковник податкової міліції Василенко П.П. звернувся до суду з поданням про розкриття банківської

таємниці відносно ТОВ "Кіровоградське

матеріально-технічне забезпечення". Вказав, що співробітниками відділення організації боротьби з відмивання доходів

одержаних злочинним шляхом УПМ ДПА у

Кіровоградській області проводяться заходи по викриттю злочинної діяльності пов"язаної з ухиленням від сплати податків в

особливо великих розмірах та легалізацією доходів

отриманих злочинним шляхом ТОВ "Кіровоградське матеріально-технічне забезпечення". У причетності до скоєння

протиправних дій підозрюються: громадянин України

ОСОБА_1. У ході проведення заходів стало відомо, що ТОВ "Кіровоградське

матеріально-технічне забезпечення" не здійснювало фінансово-господарську

діяльність, а фактично здійснювало переведення безготівкових коштів у готівку.

У всіх деклараціях з податку на прибуток відображено відсутність змін

балансової вартості запасів, що також вказує на проведення безтоварних

операцій. З метою встановлення фактів та отримання підтверджуючих документів

про протиправну діяльність директора ТОВ "Кіровоградське

матеріально-технічне забезпечення", відповідно

ОСОБА_1, необхідно провести позапланову документальну перевірку ТОВ "Кіровоградське матеріально-технічне забезпечення".

її проведення на даний час неможливо без розкриття

банківської таємниці відносно розрахункових рахунків ТОВ "Кіровоградське матеріально-технічне забезпечення",

так як директор товариства ОСОБА_1 переховується

від співробітників державної податкової служби. Просить суд розкрити банківську

таємницю відносно ТОВ "Кіровоградське матеріально-технічне

забезпечення" код ЄДРПОУ 32039877 по рахунках -№ 26001238 в ФАКБ

"Легбанк" м. Кіровоград, МФО

323680; -№ 26004310118801 у

Кіровоградській ФАКБ "Новий" м. Кіровоград, МФО 323453; -№ 26047310118802 у Кіровоградській

ФАКБ "Новий", м. Кіровоград, МФО 323453; -№ 26048310118801 у КіровоградськійФАКБ "Новий", м. Кіровоград, МФО 323453; -№ 26060310118801 у Кіровоградській ФАКБ

"Новий", м. Кіровоград, МФО 323453;

за період з 28.07.2005 року по  13.03.2007 року, а саме надати у повному

обсязі інформацію стосовно:

-виписки банка з розшифровкою дати перерахування

коштів, суми платежу, призначення платежу, номери угод, повні реквізити підприємств -

кореспондентів, з яким мало фінансові

взаємовідносини ТОВ "Кіровоградське матеріально-технічне

забезпечення"; -фотокопії  чеків,  

по   яких   отримувались   готівка  

з   розрахункового   рахунку  

ТОВ "Кіровоградське матеріально-технічне забезпечення";

-фотокопії  

карток    зразків   підписів   

та    паспортні    данні   

посадових    осіб    ТОВ "Кіровоградське

матеріально-технічне забезпечення";

2

-фотокопії

прибуткових касових ордерів про отримання готівкових коштів на розрахунковий рахунок ТОВ "Кіровоградське

матеріально-технічне забезпечення".

Розглянувши подання, вважаю, що воно не підлягає задоволенню, з наступних підстав.

У випадку порушення кримінальної справи відповідно до ст.178 КПК України виїмка документів, що становлять банківську таємницю

проводиться тільки за мотивованою постановою судді.

Відповідно до п. 2 ч. 1 ст. 62 Закону України "Про банки і банківську

діяльність" та ч. 6 ст. 8 литса Національного

банку України від 19.04.2001 року № 18-112/1467-2599 органи державної податкової служби мають право отримати будь-яку інформацію

щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську

таємницю, за рішенням суду. З огляду на вищевикладене, начальнику

УПМ ДПА у Кіровоградській області полковнику податкової міліції Василенку П.П. слід звернутися з відповідною заявою у

порядку цивільного судочинства.

Керуючись ст.178 КПК України,-

ПОСТАНОВИВ:

Подання начальника УПМ ДПА у Кіровоградській області полковника податкової міліції Василенка П.П. про розкриття банківської таємниці

відносно товариства з обмеженою відповідальністю

"Кіровоградське матеріально-технічне забезпечення" залишити

без задоволення.

Постанова

може бути оскаржена протягом 3-х діб з дня її винесення до

апеляційного суду Кіровоградської області.