Справа № 752/11399/20
Провадження № 1-кс/752/8367/20
У Х В А Л А
21 грудня 2020 року слідчий суддя Голосіївського районного суду м.Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 в приміщенні Голосіївського районного суду м. Києва, розглянувши клопотання подане в кримінальному провадженні № 32019100000000589, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 15.10.2019 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, слідчим з ОВС першого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Київської міської прокуратури ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів, подане в порядку глави 15 Кримінального процесуального кодексу України, -
ВСТАНОВИВ:
до провадженняслідчого суддіГолосіївського районногосуду м.Києванадійшло клопотання подане в кримінальному провадженні № 32019100000000589, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 15.10.2019 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, слідчим з ОВС першого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Київської міської прокуратури ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів.
В обґрунтування заявлених вимог, слідчий зазначив, що першим слідчим відділом розслідування кримінальних проваджень СУ ГУ ДФС у м. Києві проводиться розслідування кримінального провадження №32019100000000589, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 15.10.2019 за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.
Органом досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) ОСОБА_5 та ОСОБА_6 , маючи єдиний умисел зі службовою особою та представником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ) ОСОБА_7 і особою на ім`я ОСОБА_8 , за попередньою змовою із ОСОБА_9 , ОСОБА_10 та іншими особами, перебуваючи у м. Києві та інших містах України, шляхом відображення у податковій звітності за лютий 2018 - лютий 2019р.р. безтоварних операцій з придбання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ« ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ) та ПП « ОСОБА_11 » (код НОМЕР_5 ) насіння соняшнику, умисно ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі 8,5 млн.грн., що призвело до фактичного ненадходження до державного бюджету коштів в особливо великих розмірах.
Звертаючись з зазначеним клопотанням слідчий просив розглянути його за відсутності службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_5 , з метою унеможливлення останніми завчасного знищення або переховування документів, до яких просить надати тимчасовий доступ, що було прийнято до уваги, а тому судовий виклик останніх не здійснювався.
Слідчий з ІНФОРМАЦІЯ_6 ОСОБА_3 , подав до суду клопотання про розгляд заявлених у клопотанні вимог за його відсутності, з викладених у ньому підстав, просив задовольнити.
За правилами ст. 107 КПК України, під час розгляду клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_5 , фіксування технічними засобами судового засідання не здійснювалось у зв`язку з відсутністю у судовому засіданні осіб, які беруть участь у судовому провадженні.
Дослідивши матеріали клопотання та доданих до нього документів, слідчий суддя прийшов до висновку про задоволення клопотання у зв`язку за наступних підстав.
Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.
Відповідно до ч.1 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити виїмку).
Відповідно до ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
За даними витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань в межах кримінального провадження № 32019100000000589 від 15.10.2019 року, внесено повідомлення про те, що відповідно до повідомлення та матеріалів оперативного управління ІНФОРМАЦІЯ_7 службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) ОСОБА_5 та ОСОБА_6 , маючи єдиний умисел зі службовою особою та представником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ) ОСОБА_7 і особою на ім`я ОСОБА_8 , за попередньою змовою із ОСОБА_9 , ОСОБА_10 та іншими особами, перебуваючи у м. Києві та інших містах України, шляхом відображення у податковій звітності за лютий 2018 - лютий 2019р.р. безтоварних операцій з придбання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ« ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ) та ПП « ОСОБА_11 » (код НОМЕР_5 ) насіння соняшнику, умисно ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі 8,5 млн.грн., що призвело до фактичного ненадходження до державного бюджету коштів в особливо великих розмірах.
Необхідність тимчасовогодоступу додокументів слідчийобґрунтував тим,що документи,які необхідновилучити мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
Розглянувши клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_5 , дослідивши додані до клопотання документи, приходжу до висновку, що зазначене клопотання підлягає задоволенню, оскільки з наданих матеріалів кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що надання доступу до інформації, яка перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_5 , має суттєве значення для встановлення важливих обставин у даному кримінальному провадженні, а можливість довести їх іншими способом, крім тих про які йдеться в клопотанні, відсутня.
На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 107, 108, 159-166, 309 КПК України слідчий суддя, -
УХВАЛИВ:
клопотання подане в кримінальному провадженні № 32019100000000589, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 15.10.2019 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, слідчим з ОВС першого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Київської міської прокуратури ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів, задовольнити.
Надати дозвіл слідчому з ОВС першого СВ РКП СУ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 ,слідчим слідчої групи: ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , оперативним співробітникам за дорученням, тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю вилучення їх належним чином завірених копій, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_5 , а саме:
?матеріалів документальної перевірки по результатом якої складено акт №55/26-15-05-07-02-10/40904033 від 18.11.2019 з усіма додатками, а саме: наказ про призначення документальної перевірки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), направлення на перевірку, документи на підставі яких призупинялась перевірка, листування з платником податків з питань, що стосується документальної перевірки, а також реалізації матеріалів документальної перевірки в тому числі заперечення на акт документальної перевірки, відповідь на заперечення, податкові повідомлення рішення, листування з іншими контролюючими органами стосовно предмету перевірки, копії документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), які посадовими особами ІНФОРМАЦІЯ_8 залученні до матеріалів перевірки та інш.;
?протоколів засідань постійної комісії ІНФОРМАЦІЯ_8 з розгляду спірних питань, які виникають у межах термінів проведення документальних перевірок та фактичних перевірок суб`єктів господарювання - юридичних осіб з питань, що виникли під час проведення документальної перевірки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) та прийнятті рішення по результатам зазначених засідань; повноваження членів постійної комісії;
?листування між підрозділами ІНФОРМАЦІЯ_8 , а також між іншими підрозділами ІНФОРМАЦІЯ_9 стосовно проведення документальної перевірки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (зустрічні звірки, запити, відповіді на запити, роз`яснення тощо);
?листування з іншими контролюючими органами с питань діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».
Роз`яснити положення ч. 4 ст. 165 ч. 1 ст. 166 КПК України, відповідно до змісту яких: на вимогу володільця особою, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, має бути залишено копію вилучених документів. Копії вилучених документів виготовляються з використанням копіювальної техніки, електронних засобів володільця (за його згодою) або копіювальної техніки, електронних засобів особи, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів; у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Визначити строк дії ухвали тривалістю два місяці, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.
Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.
Слідчий суддя ОСОБА_1
Суд | Голосіївський районний суд міста Києва |
Дата ухвалення рішення | 21.12.2020 |
Оприлюднено | 14.05.2024 |
Номер документу | 106148193 |
Судочинство | Кримінальне |
Категорія | Провадження за поданням правоохоронних органів, за клопотанням слідчого, прокурора та інших осіб про тимчасовий доступ до речей і документів |
Кримінальне
Голосіївський районний суд міста Києва
Плахотнюк К. Г.
Всі матеріали на цьому сайті розміщені на умовах ліцензії Creative Commons Із Зазначенням Авторства 4.0 Міжнародна, якщо інше не зазначено на відповідній сторінці
© 2016‒2023Опендатабот
🇺🇦 Зроблено в Україні