Ухвала

від 05.10.2022 по справі 344/11793/22

ІВАНО-ФРАНКІВСЬКИЙ МІСЬКИЙ СУД ІВАНО-ФРАНКІВСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа № 344/11793/22

Провадження № 1-кс/344/4259/22

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

05 жовтня 2022 року м. Івано-Франківськ

Слідчий суддя Івано-Франківського міського суду Івано-Франківської області ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши в судовому засіданні клопотання прокурора відділу Івано-Франківської обласної прокуратури ОСОБА_3 , про арешт майна, в межах кримінального провадження № 42022090000000038 від 05.08.2022 року, -

В С Т А Н О В И В:

Прокурор звернувся з клопотанням про арешт майна, в обґрунтування якого покликався на те, що слідчим управлінням ГУ НП в Івано-Франківській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 42022090000000038 від 05.08.2022 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 України. У ході досудового розслідування встановлено, що на території Івано-Франківської області здійснюють господарську діяльність ряд суб`єктів підприємництва, зокрема ТОВ «ІФ БУД-ІНВЕСТ «2007» (код ЄДРПОУ 35022960, зареєстроване за адресою: вул. І. 40, м. Івано-Франківськ), ТОВ «Компанія «ЄВРОІНВЕСТБУД» (код ЄДРПОУ 36497496, зареєстроване за адресою: вул. Бориславська, 29, м. Івано-Франківськ), ТОВ «ІС КАР`ЄРИ» (код ЄДРПОУ 35528060, зареєстроване за адресою: вул. Галана, 14, м. Тисмениця, Івано-Франківська область), які створені та підконтрольні резиденту російської федерації ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_1 ). При цьому, основним керівником бізнес-активів ОСОБА_4 на території України є його зять ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_2 (ІПН НОМЕР_1 ). За результатами проведеного Головним управлінням ДПС в Івано-Франківській області аналітичного дослідження фінансово-господарських операцій ТОВ «ІФ БУД-ІНВЕСТ «2007» щодо наявності ознак правопорушень, пов`язаних з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванням тероризму або фінансуванням розповсюдження зброї масового знищення, та/або інших правопорушень за період з 01.01.2017 до 31.12.2021, установлено заниження об`єкту оподаткування в сумі 29 млн 440 тис. грн та, відповідно, заниження податкового зобов`язання з податку на прибуток в сумі 5 млн 299 тис. грн, що є великим розміром. Кінцевим бенефіціарним власником ТОВ «ІФ БУД-ІНВЕСТ «2007» є резидент російської федерації ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_2 ) у розмірі 70% статутного капіталу, що становить 1 191 400 грн. Крім цього, статутним капіталом володіють громадяни України ОСОБА_5 (5% або 85 100 грн) та ОСОБА_7 (25% або 425 500 грн).

У клопотанні вказано, що 08 вересня 2022 року ухвалою слідчого судді Івано-Франківського міського суду накладено арешт на корпоративні права ОСОБА_4 в розмірі 70% статутного капіталу ТОВ «БУД-ІНВЕСТ «2007» з забороною розпорядження ними у будь-який спосіб.

Як зазначено, кінцевим бенефіціарним власником ТОВ «Компанія «ЄВРОІНВЕСТБУД`є резидент російської федерації ОСОБА_4 (51,39% статутного капіталу, що становить 80 573 861,12 грн). Часткою статутного капіталу володіють також громадяни України ОСОБА_5 (0,01% або 22 438 грн), ОСОБА_8 , яка є дочкою ОСОБА_4 (30,8% статутного капіталу, що становить 48 341 389,35 грн), та особа з місцем реєстрації у юрисдикції, що має «офшорний» статус компанія з обмеженою відповідальністю «БЕСКЛАВО ТРЕЙДІНГ ЛІМІТЕД» (адреса: Кіпр, Нікосія, вул. Дігеніс Акрітас, 8, оф. 303) з часткою 17,8% статутного капіталу, що становить 27 850 010,00 грн, що може свідчити про те, що особи, які є кінцевими бенефіціарними власниками, можуть приховувати свою причетність до цього контрагента, використовуючи послуги, пов`язані з маскуванням причетності до бізнесу.

Зазначено, що на 100% власником «офшорної» компанії з обмеженою відповідальністю «БЕСКЛАВО ТРЕЙДІНГ ЛІМІТЕД» є КРОУМФАРК БІЗНЕС ЛІМІТЕД (країна заснування Беліз, місцезнаходження: Беліз, м. Беліз, вул. Альберт, 99). У свою чергу, на 100% власником КРОУМФАРК БІЗНЕС ЛІМІТЕД є зять ОСОБА_4 ОСОБА_5 .

Вказується на те, що кінцевим бенефіціарним власником ТОВ «ІС КАР`ЄРИ» є резидент російської федерації ОСОБА_4 (36% статутного капіталу, що становить 144 000,00 грн). Часткою статутного капіталу володіють також громадяни України ОСОБА_9 (25% або 100 000 грн), ОСОБА_10 (15% або 60 000 грн), ОСОБА_11 (8% або 32 000 грн), ОСОБА_12 (5% або 20 000 грн) та ТОВ «Компанія з управління активами «ІС-Холдинг» (11% або 44 000 грн). Види діяльності ТОВ «ІС КАР`ЄРИ»: добування декоративного та будівельного каменю, вапняку, гіпсу, крейди та глинистого сланцю (основний, КВЕД 08.11), добування піску, гравію, глин і каоліну (КВЕД 08.12), надання допоміжних послуг у сфері добування інших корисних копалин та розроблення кар`єрів (КВЕД 09.90), виробництво цегли, черепиці та інших будівельних виробів із випаленої глини (КВЕД 23.32), різання, оброблення та оздоблення декоративного та будівельного каменю (КВЕД 23.70). Разом з тим, здійснення промислової діяльності потребує наявності приміщення відповідного функціонального призначення: офіс, склад, цех тощо. Відповідно до даних реєстрів у ТОВ «ІС КАР`ЄРИ» відсутні у власності/користуванні об`єкти нерухомості та автотранспорт. Відсутність у юридичної особи (у власності або користуванні) виробничих потужностей/торговельно-складських приміщень, інших активів, необхідних для ведення задекларованої господарської діяльності, може вказувати на те, що така юридична особа є компанією-оболонкою (Постанова Правління НБУ №65 ВІД 19.05.2020).

Матеріалами клопотання зазначається, що слідчим слідчої групи у кримінальному провадженні винесено постанову про визнання корпоративних прав ОСОБА_4 в ТОВ «ІС КАР`ЄРИ» речовими доказами у кримінальному провадженні відповідно до ст. 98 КПК України.

У клопотанні вказується на наявність об`єктивних підстав вважати, що вказані корпоративні права є речовим доказом у кримінальному провадженні, ймовірно будуть використовуватись їх бенефіціарними власниками для легалізації грошових коштів, отриманих злочинним шляхом та може призвести до передачі корпоративних прав на підприємства іншим особам, що призведе до втрати речових доказів та документів, що перешкодить встановленню істини у кримінальному провадженні та об`єктивному досудовому розслідуванню.

Сторона кримінального провадження, яка звернулася з даним клопотанням, вказує, що з метою всебічного, повного й неупередженого розслідування, встановлення всіх обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню, а також недопущення втрати речових доказів та ухилення службових осіб від відповідальності, що може призвести внаслідок вчинення реєстраційних дій щодо передачі корпоративних прав (основних засобів) іншим особам, з метою уникнення від відповідальності та унеможливлення стягнення збитків за матеріалами кримінального провадження, завданої внаслідок кримінального правопорушення, виникла необхідність у накладенні арешту на корпоративні права ОСОБА_4 в ТОВ «ІС КАР`ЄРИ» (код ЄДРПОУ 35528060).

Прокурор подав заяву про розгляд клопотання без його участі та підтримав вимоги клопотання у повному обсязі.

Як передбачено ч. 4 ст. 107 КПК України, у разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Дослідивши матеріали клопотання, вважаю клопотання підставним, виходячи із наступних міркувань.

Відповідно до ч.1 ст.170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Згідно ч. 2 ст. 170 КПК України арешт майна допускається, з метою забезпечення: 1) збереження речових доказів; 2) спеціальної конфіскації; 3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; 4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Відповідно до ч. 1 ст. 98 КПК України речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

У відповідності до ч. 3 ст. 170 КПК України у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Відповідно до статті 1 Першого протоколу до Конвенції про захист прав людини і основоположних свобод, - кожна фізична або юридична особа має право мирно володіти своїм майном. Ніхто не може бути позбавлений своєї власності інакше як в інтересах суспільства і на умовах, передбачених законом і загальними принципами міжнародного права. Проте попередні положення жодним чином не обмежують право держави вводити в дію такі закони, які вона вважає за необхідне, щоб здійснювати контроль за користуванням майном відповідно до загальних інтересів або для забезпечення сплати податків чи інших зборів або штрафів.

З урахуванням обставин справи слідчий суддя приходить до висновку, що в даному випадку арешт майна, який в розумінні ст. 1 Першого протоколу Конвенції є здійсненням контролю держави за користуванням майном, відповідатиме загальним інтересам, буде розумним і співмірним із завданнями кримінального провадження та пропорційним тимчасовим обмеженням.

Таким чином слідчим доведена необхідність накладення арешту на корпоративні права з забороною розпорядження ними у будь-який спосіб до завершення досудового розслідування та судового слідства (до скасування арешту майна у встановленому КПК України порядку) на корпоративні права ОСОБА_4 в розмірі 36% статутного капіталу ТОВ «ІС КАР`ЄРИ» (код ЄДРПОУ 35528060) вартістю 144 000,00 грн, з метою всебічного, повного й неупередженого розслідування, встановлення всіх обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню, а також недопущення втрати речових доказів та ухилення службових осіб від відповідальності, що може призвести внаслідок вчинення реєстраційних дій щодо передачі корпоративних прав (основних засобів) іншим особам, з метою уникнення від відповідальності та унеможливлення стягнення збитків за матеріалами кримінального провадження, завданої внаслідок кримінального правопорушення.

Крім того, з метою захисту суверенітету і територіальної цілісності України, національних інтересів, національної безпеки, забезпечення її економічної самостійності, прав, свобод та законних інтересів громадян України, суспільства та держави, враховуючи повномасштабну агресивну війну, яку російська федерація розв`язала і веде проти України та Українського народу з порушенням норм міжнародного права, вчиняючи злочини проти людства, виходячи з положень Конституції України, Декларації про державний суверенітет України та загальних міжнародних норм і правил, зокрема щодо суверенного права України на захист, Верховною Радою України прийнято Закон «Про основні засади примусового вилучення в Україні об`єктів права власності російської федерації та її резидентів» від 03.03.2022. Відповідно до вимог вказаного Закону примусове вилучення в Україні об`єктів права власності російської федерації та її резидентів здійснюється з мотивів суспільної необхідності та без будь-якої компенсації їх вартості.

Керуючись ст.ст. 107, 131,132, 167, 170-173, 236, 309, 395 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Накласти арешт на корпоративні права з забороною розпорядження ними у будь-який спосіб до завершення досудового розслідування та судового слідства (до скасування арешту майна у встановленому КПК України порядку) на корпоративні права ОСОБА_4 в розмірі 36% статутного капіталу ТОВ «ІС КАР`ЄРИ» (код ЄДРПОУ 35528060) вартістю 144 000,00 грн.

Ухвала підлягає до негайного виконання та може бути оскаржена безпосередньо до Івано-Франківського апеляційного суду шляхом подачі апеляційної скарги протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_13