Ухвала

від 03.11.2022 по справі 757/30157/22-к

ПЕЧЕРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/30157/22-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

03 листопада 2022 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання прокурордругого відділупроцесуального керівництвадосудовим розслідуваннямта підтриманняпублічного обвинуваченняуправління наглядуза додержаннямзаконіву сферіпротидії організованійзлочинності Департаментунагляду задодержанням законівНаціональною поліцієюУкраїни таорганами,які ведутьборотьбу зорганізованою злочинністю,Офісу Генеральногопрокурора ОСОБА_3 у кримінальному провадженні №42021100000000207 від 23.03.2021 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 2 ст. 205-1 КК України, про арешт майна,

В С Т А Н О В И В:

Прокурор другого відділупроцесуального керівництвадосудовим розслідуваннямта підтриманняпублічного обвинуваченняуправління наглядуза додержаннямзаконіву сферіпротидії організованійзлочинності Департаментунагляду задодержанням законівНаціональною поліцієюУкраїни таорганами,які ведутьборотьбу зорганізованою злочинністю,Офісу Генеральногопрокурора ОСОБА_3 звернувся дослідчого суддіПечерського районногосуду м.Києва зклопотанням,про арештмайна, з можливістю зарахування на зазначені рахунки коштів що надходять, а також можливістю сплати податків, зборів, обов`язкових платежів та заробітної плати працевлаштованим на юридичну особу працівникам, із обов`язковим зазначенням дати та часу при оголошенні Ухвали слідчого судді, а також, повідомити правоохоронні органи письмово, про суму коштів, що знаходяться на цих рахунках на момент оголошення Ухвали слідчого судді.

В обгрунтування клопотання посилається на те, що Офісом Генерального прокурора здійснюється наглядза додержаннямзаконів підчас проведеннядосудового розслідуванняу форміпроцесуального керівництвадосудовим розслідуванням у кримінальному провадженні №42021100000000207 від 23.03.2021 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 2 ст. 205-1 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що у період 2021 2022 років службові особи ряду суб`єктів господарювання, вступивши в злочинну змову з службовими особами податкових органів, здійснили привласнення державних коштів, шляхом незаконного отримання бюджетного відшкодування від`ємного значення податку на додану вартість.

Так, за вказаних обставин, серед інших суб`єктів господарської діяльності, ТОВ «БЕРСЕН УКРКОРП» (код ЄДРПОУ 44629763), ТОВ «ІМПОРТ СПЕЦ ТЕКСТИЛЬ» (код ЄДРПОУ 44512192), ТОВ «ЛЕДЖИН ОПТ» (код ЄДРПОУ 43955578), ТОВ «БАРЛІ ТРЕЙДИНГ» (код ЄДРПОУ 44336995), ТОВ «ТРЕЙДІНГ НЕЙКОМ СІТІ» (код ЄДРПОУ 44132405), ТОВ «ТРЕЙДГРІН» (код ЄДРПОУ 44133393), ТОВ «ГЛ ЕНТЕРПРАЙЗ» (код ЄДРПОУ 43636099), ТОВ «ІНТЕЛ ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 44061570), ТОВ «ХОРН ПРО» (код ЄДРПОУ 44238646), ТОВ «СЕГМЕНТ ТРЕЙДІНГ» (код ЄДРПОУ 44251786), ТОВ «АВАЇ ТРАСТ» (код ЄДРПОУ 44265610), ТОВ «ГАСФА ОПТ-КОРПОРЕЙШН» (код ЄДРПОУ 44313559) було сформовано від`ємне значення з податку на додану вартість.

Формування податкового кредиту, на підставі якого ТОВ «БЕРСЕНУКРКОРП» (кодЄДРПОУ 44629763),ТОВ «ІМПОРТСПЕЦ ТЕКСТИЛЬ»(кодЄДРПОУ 44512192),ТОВ «ЛЕДЖИНОПТ» (кодЄДРПОУ 43955578),ТОВ «БАРЛІТРЕЙДИНГ» (кодЄДРПОУ 44336995),ТОВ «ТРЕЙДІНГНЕЙКОМ СІТІ»(кодЄДРПОУ 44132405),ТОВ «ТРЕЙДГРІН»(кодЄДРПОУ 44133393),ТОВ «ГЛЕНТЕРПРАЙЗ» (кодЄДРПОУ 43636099),ТОВ «ІНТЕЛТРЕЙД» (кодЄДРПОУ 44061570),ТОВ «ХОРНПРО» (кодЄДРПОУ 44238646),ТОВ «СЕГМЕНТТРЕЙДІНГ» (кодЄДРПОУ 44251786),ТОВ «АВАЇТРАСТ» (кодЄДРПОУ 44265610),ТОВ «ГАСФАОПТ-КОРПОРЕЙШН»(кодЄДРПОУ 44313559)було заявлено до бюджетного відшкодування податку на додану вартість, відбулось у 2020 2021 роках за рахунок придбання товарів у підприємств нерезидентів і підприємств, зареєстрованих за законодавством України.

При цьому переліченими юридичними особами було відображено у податковій звітності від`ємне значення податку на додану вартість на загальну суму понад 300 млн грн.

При цьому за наявними даними у згаданого товариства відсутні у власності приміщення, необхідні для зберігання залишків продукції, а сплата за орендовані приміщення не здійснювалась.

Окрім того, по ланцюгу постачання товарів у адресу товариств, як заявлялись до бюджетного відшкодування, неможливо прослідкувати походження продукції.

Таким чином, у матеріалах кримінального провадження містяться достатні докази, які дають підстави вважати, що фінансові операції та подальші дії за участі ТОВ «БЕРСЕНУКРКОРП» (кодЄДРПОУ 44629763),ТОВ «ІМПОРТСПЕЦ ТЕКСТИЛЬ»(кодЄДРПОУ 44512192),ТОВ «ЛЕДЖИНОПТ» (кодЄДРПОУ 43955578),ТОВ «БАРЛІТРЕЙДИНГ» (кодЄДРПОУ 44336995),ТОВ «ТРЕЙДІНГНЕЙКОМ СІТІ»(кодЄДРПОУ 44132405),ТОВ «ТРЕЙДГРІН»(кодЄДРПОУ 44133393),ТОВ «ГЛЕНТЕРПРАЙЗ» (кодЄДРПОУ 43636099),ТОВ «ІНТЕЛТРЕЙД» (кодЄДРПОУ 44061570),ТОВ «ХОРНПРО» (кодЄДРПОУ 44238646),ТОВ «СЕГМЕНТТРЕЙДІНГ» (кодЄДРПОУ 44251786),ТОВ «АВАЇТРАСТ» (кодЄДРПОУ 44265610),ТОВ «ГАСФАОПТ-КОРПОРЕЙШН»(кодЄДРПОУ 44313559)могли бути спрямовані на привласнення бюджетних коштів.

При цьому грошові кошти, отримані від проведення фінансових операцій, направлених на привласнення бюджетних коштів, можуть знаходитись на розрахункових рахунках указаних юридичних осіб, відкритих у відповідних банківських установах, а саме:

- АТ «КІБ» (МФО 322540), адреса: м. Київ, вул. Бульварно-Кудрявська, 6, ТОВ «ІМПОРТ СПЕЦ ТЕКСТИЛЬ» (код ЄДРПОУ 44512192) № НОМЕР_1 ,

- ПуАТ «КБ «АКОРДБАНК» (МФО 380634), адреса: м. Київ,

вул. Стеценка, 6, ТОВ «БЕРСЕН УКРКОРП» (код ЄДРПОУ 44629763) № НОМЕР_2 , ТОВ «БАРЛІ ТРЕЙДИНГ» (код ЄДРПОУ 44336995) № НОМЕР_3 , ТОВ «ТРЕЙДІНГ НЕЙКОМ СІТІ» (код ЄДРПОУ 44132405) № НОМЕР_4 , ТОВ «ГЛ ЕНТЕРПРАЙЗ» (код ЄДРПОУ 43636099) № НОМЕР_5 , ТОВ «ІНТЕЛ ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 44061570) № НОМЕР_6 , ТОВ «ХОРН ПРО» (код ЄДРПОУ 44238646) № НОМЕР_7 , ТОВ «СЕГМЕНТ ТРЕЙДІНГ» (код ЄДРПОУ 44251786) № НОМЕР_8 , ТОВ «АВАЇ ТРАСТ» (код ЄДРПОУ 44265610) № НОМЕР_9 , ТОВ «ГАСФА ОПТ-КОРПОРЕЙШН» (код ЄДРПОУ 44313559) № НОМЕР_10 ,

- АТ «РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ» (МФО 380805), адреса: м. Київ,

вул. Лєскова, 9, ТОВ «БЕРСЕН УКРКОРП» (код ЄДРПОУ 44629763) № НОМЕР_11 , ТОВ «ІМПОРТ СПЕЦ ТЕКСТИЛЬ» (код ЄДРПОУ 44512192) № НОМЕР_12 , № НОМЕР_13 ,

- АТ «КБ «ГЛОБУС» (МФО 380526), адреса: м. Київ, провулок Куренівський, 19/5, ТОВ «БЕРСЕН УКРКОРП» (код ЄДРПОУ 44629763) № НОМЕР_14 ,

- АТ «ОТП БАНК» (МФО 300528), адреса: м. Київ, вул. Жилянська, 43, ТОВ «ТРЕЙДГРІН» (код ЄДРПОУ 44133393) № НОМЕР_15 ,

-Філія ГУ по м. Києву та Київській області АТ «ОЩАДБАНК» (МФО 322669), адреса: м. Київ, вул. Володимирська, 27, ТОВ «ГЛ ЕНТЕРПРАЙЗ» (код ЄДРПОУ 43636099) № НОМЕР_16 .

Прокурор зазначає, що грошові кошти на вказаних розрахункових рахунках визнано речовими доказами у даному кримінальному проваджені, а тому з метою збереження речових доказів, просив накласти арешт на вказане майно.

Прокурор ОСОБА_3 в судове засідання не з`явився, від нього надійшла заява про розгляд клопотання без його участі. Клопотання підтримав в повному обсязі та просив його задовольнити з підстав наведених судом вище.

Що стосується виклику в судове засідання власника майна, то суд вважає можливим застосувати положення ч. 2 ст. 172 КПК України, згідно яких клопотання про арешт майна, яке не було тимчасово вилучене, може розглядатися без повідомлення підозрюваного, іншого власника майна, якщо це є необхідним з метою забезпечення арешту майна.

Слідчий суддя, вивчивши клопотання, приходить до наступного висновку.

Судовим розглядом встановлено, що Офісом Генерального прокурора здійснюється наглядза додержаннямзаконів підчас проведеннядосудового розслідуванняу форміпроцесуального керівництвадосудовимрозслідуванням укримінальному провадженні№42021100000000207від 23.03.2021за ознакамикримінальних правопорушень,передбачених ч.5ст.191,ч.2ст.205-1КК України.

Постановою прокурорадругого відділупроцесуального керівництвадосудовим розслідуваннямта підтриманняпублічного обвинуваченняуправління наглядуза додержаннямзаконіву сферіпротидії організованійзлочинності Департаментунагляду задодержанням законівНаціональною поліцієюУкраїни таорганами,які ведутьборотьбу зорганізованою злочинністю,Офісу Генеральногопрокурора ОСОБА_3 від 31.10.2022 грошові кошти на вказаних розрахункових рахунках визнано речовими доказами у даному кримінальному провадженні.

У відповідності до положень ч.2 ст. 170 КПК України, арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів.

За вимогами ч. 10 ст. 170 КПК України арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.

Приймаючи до уваги наявність даних про належність майна, на яке прокурор просить накласти арешт, а саме на грошові кошти на перелічених ним у клопотанні розрахункових рахунках, слідчий суддя вважає необхідним з метою запобігання його відчуження та забезпечення збереження речового доказу до постановлення у кримінальному провадженні кінцевого рішення, накласти арешт на майно що зазначено у клопотанні.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.170-173, ст.175, ст. 309, 372, 392, 532 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання прокурора другого відділупроцесуального керівництвадосудовим розслідуваннямта підтриманняпублічного обвинуваченняуправління наглядуза додержаннямзаконіву сферіпротидії організованійзлочинності Департаментунагляду задодержанням законівНаціональною поліцієюУкраїни таорганами,які ведутьборотьбу зорганізованою злочинністю,Офісу Генеральногопрокурора ОСОБА_3 про накладення арешту на майно задовольнити.

Накласти арешт на грошові кошти ТОВ «БЕРСЕН УКРКОРП» (код ЄДРПОУ 44629763), ТОВ «ІМПОРТ СПЕЦ ТЕКСТИЛЬ» (код ЄДРПОУ 44512192), ТОВ «ЛЕДЖИН ОПТ» (код ЄДРПОУ 43955578), ТОВ «БАРЛІ ТРЕЙДИНГ» (код ЄДРПОУ 44336995), ТОВ «ТРЕЙДІНГ НЕЙКОМ СІТІ» (код ЄДРПОУ 44132405), ТОВ «ТРЕЙДГРІН» (код ЄДРПОУ 44133393), ТОВ «ГЛ ЕНТЕРПРАЙЗ» (код ЄДРПОУ 43636099), ТОВ «ІНТЕЛ ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 44061570), ТОВ «ХОРН ПРО» (код ЄДРПОУ 44238646), ТОВ «СЕГМЕНТ ТРЕЙДІНГ» (код ЄДРПОУ 44251786), ТОВ «АВАЇ ТРАСТ» (код ЄДРПОУ 44265610), ТОВ «ГАСФА ОПТ-КОРПОРЕЙШН» (код ЄДРПОУ 44313559), розміщені на рахунках, відкритих у відповідних банківських установах, а саме:

- АТ «КІБ» (МФО 322540), адреса: м. Київ, вул. Бульварно-Кудрявська, 6, ТОВ «ІМПОРТ СПЕЦ ТЕКСТИЛЬ» (код ЄДРПОУ 44512192) № НОМЕР_1 ,

- ПуАТ «КБ «АКОРДБАНК» (МФО 380634), адреса: м. Київ,

вул. Стеценка, 6, ТОВ «БЕРСЕН УКРКОРП» (код ЄДРПОУ 44629763) № НОМЕР_2 , ТОВ «БАРЛІ ТРЕЙДИНГ» (код ЄДРПОУ 44336995) № НОМЕР_3 , ТОВ «ТРЕЙДІНГ НЕЙКОМ СІТІ» (код ЄДРПОУ 44132405) № НОМЕР_4 , ТОВ «ГЛ ЕНТЕРПРАЙЗ» (код ЄДРПОУ 43636099) № НОМЕР_5 , ТОВ «ІНТЕЛ ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 44061570) № НОМЕР_6 ,

ТОВ «ХОРН ПРО» (код ЄДРПОУ 44238646) № НОМЕР_7 , ТОВ «СЕГМЕНТ ТРЕЙДІНГ» (код ЄДРПОУ 44251786) № НОМЕР_8 , ТОВ «АВАЇ ТРАСТ» (код ЄДРПОУ 44265610) № НОМЕР_9 , ТОВ «ГАСФА ОПТ-КОРПОРЕЙШН» (код ЄДРПОУ 44313559) № НОМЕР_10 ,

- АТ «РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ» (МФО 380805), адреса: м. Київ,

вул. Лєскова, 9, ТОВ «БЕРСЕН УКРКОРП» (код ЄДРПОУ 44629763) № НОМЕР_11 , ТОВ «ІМПОРТ СПЕЦ ТЕКСТИЛЬ» (код ЄДРПОУ 44512192) № НОМЕР_12 , № НОМЕР_13 ,

- АТ «КБ «ГЛОБУС» (МФО 380526), адреса: м. Київ, провулок Куренівський, 19/5, ТОВ «БЕРСЕН УКРКОРП» (код ЄДРПОУ 44629763) № НОМЕР_14 ,

- АТ «ОТП БАНК» (МФО 300528), адреса: м. Київ, вул. Жилянська, 43, ТОВ «ТРЕЙДГРІН» (код ЄДРПОУ 44133393) № НОМЕР_15 ,

- Філія ГУ по м. Києву та Київській області АТ «ОЩАДБАНК» (МФО 322669), адреса: м. Київ, вул. Володимирська, 27, ТОВ «ГЛ ЕНТЕРПРАЙЗ» (код ЄДРПОУ 43636099) № НОМЕР_16 , із забороною користування та розпорядження вказаними грошовими коштами та можливістю надходження коштів на вище перелічені рахунки.

Ухвала підлягає негайному виконанню.

Підозрюваний, його захисник, інший власник або володілець майна, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково.

Ухвала про накладання арешту може бути оскаржена безпосередньо до Київського апеляційного суду протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1