Ухвала

від 26.12.2022 по справі 761/29021/22

ШЕВЧЕНКІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа № 761/29021/22

Провадження № 1-кс/761/16273/2022

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

26 грудня 2022 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря судових засідань ОСОБА_2 та слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у закритому судовому засіданні клопотання детектива першого відділу детективів Підрозділу детективів із захисту економіки у сфері надання фінансових послуг Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення обшуку у кримінальному провадженні за №72022000400000012 від 21.10.2022, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Детектив першого відділу детективів Підрозділу детективів із захисту економіки у сфері надання фінансових послуг Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_3 , за погодженням з прокурором Офісу Генерального прокурора ОСОБА_4 , у кримінальному провадженні за №72022000400000012 від 21.10.2022, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, звернувся до слідчого судді Шевченківського районного суду м. Києва із клопотанням про проведення обшуку.

Клопотання мотивовано тим, що головним підрозділом детективів Бюро економічної безпеки України здійснюється досудове розслідування у кримінальному проваджені №72022000400000012 від 21.10.2022, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ПАТ «УКРНАФТА» (ЄДРПОУ 00135390) та ПАТ «УКРТАТНАФТА» (ЄДРПОУ 00152307) у період 2022 року перебуваючи у м. Києві, діючи за попередньою змовою зі службовими особами ТОВ «РЕМАРІ» (ЄДРПОУ 44136127), ТОВ «МОРІТА» (ЄДРПОУ 44114978), ТОВ «ВІЛАРА» (ЄДРПОУ 44110528), ТОВ «МІДАН ЦЕНТР» (ЄДРПОУ 44109533), ТОВ «БРАЙЛ» (ЄДРПОУ 44026583), ТОВ «ВІЛЬЄНА» (ЄДРПОУ 43913344), ТОВ «ДЕКТУМ-С» (ЄДРПОУ 42820139), ТОВ «ВАБРІ-С» (ЄДРПОУ 42820076), ТОВ «МАРС 2018» (ЄДРПОУ 41663985), ТОВ «БАРВІНОК-ІНВЕСТ» (ЄДРПОУ 40385546), ТОВ «ЮНАЙТЕД ЕНЕРДЖІ» (ЄДРПОУ 41963985) та іншими невстановленими особами, вчинили дії наплавлені на ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах.

Встановлено, що у період січня-лютого 2022 року службові особи ПАТ «УКРНАФТА» на виконання укладених договорів поставки відвантажили в адресу ТОВ «РЕМАРІ», ТОВ «МОРІТА», ТОВ «ВІЛАРА», ТОВ «МІДАН ЦЕНТР», ТОВ «БРАЙЛ», ТОВ «ВІЛЬЄНА», ТОВ «ДЕКТУМ-С», ТОВ « ВАБРІ-С», ТОВ «МАРС 2018», ТОВ «БАРВІНОК-ІНВЕСТ», ТОВ «ЮНАЙТЕД ЕНЕРДЖІ» нафтопродукти із відтермінування оплати.

У свою чергу, службові особи вказаних суб`єктів господарювання уклали договори поставки отриманих товарно-матеріальних цінностей в адресу ПАТ «УКРТАТНАФТА». При цьому фактичне переміщення нафтопродуктів не здійснювалось.

У подальшому, службові особи ПАТ «УКРТАТНАФТА» уклали з ТОВ «РЕМАРІ», ТОВ «МОРІТА», ТОВ «ВІЛАРА», ТОВ «МІДАН ЦЕНТР», ТОВ «БРАЙЛ», ТОВ «ВІЛЬЄНА», ТОВ «ДЕКТУМ-С», ТОВ «ВАБРІ-С», ТОВ «МАРС 2018», ТОВ «БАРВІНОК-ІНВЕСТ», ТОВ «ЮНАЙТЕД ЕНЕРДЖІ» договори комісії, відповідно до яких, останні за комісійну плату мали реалізувати отримані нафтопродукти через мережу АЗС.

Поряд з цим, службові особи ПАТ «УКРТАТНАФТА» не задекларували у податковій звітності (податкових зобов`язаннях) підприємства факт передання товарно-матеріальних цінностей на комісію таким суб`єктам господарювання.

Оглядом відомостей Єдиного державного реєстру судових рішень встановлено, що службові особи ПАТ «УКРНАФТА» звернулися до господарських судів різної територіальної юрисдикції з метою стягнення заборгованості з ТОВ «РЕМАРІ», ТОВ «МОРІТА», ТОВ «ВІЛАРА», ТОВ «МІДАН ЦЕНТР», ТОВ «БРАЙЛ», ТОВ «ВІЛЬЄНА», ТОВ «ДЕКТУМ-С» (ЄДРПОУ 42820139), ТОВ «ВАБРІ-С», ТОВ «МАРС 2018», ТОВ «БАРВІНОК-ІНВЕСТ», ТОВ «ЮНАЙТЕД ЕНЕРДЖІ» на загальну суму понад 1 млрд. грн., оскільки останні не здійснили оплату за отримані у період 2022 року нафтопродукти.

Крім того, встановлено, що транспортне експедирування нафтопродуктів із Кременчуцького нафтопереробного заводу до АЗС для реалізації здійснювало ТОВ «Торговий дім «Кременчукнафтопродуктсервіс» (ЄДРПОУ 36093194).

В органу досудового розслідування виникла необхідність у відшуканні та вилученні речей та фінансово-господарських документів ТОВ «Торговий дім «Кременчукнафтопродуктсервіс» (ЄДРПОУ 36093194) по взаємовідносинам з ТОВ «РЕМАРІ» (ЄДРПОУ 44136127), ТОВ «МОРІТА» (ЄДРПОУ 44114978), ТОВ «ВІЛАРА» (ЄДРПОУ 44110528), ТОВ «МІДАН ЦЕНТР» (ЄДРПОУ 44109533), ТОВ «БРАЙЛ» (ЄДРПОУ 44026583), ТОВ «ВІЛЬЄНА» (ЄДРПОУ 43913344), ТОВ «ДЕКТУМ-С» (ЄДРПОУ 42820139), ТОВ «ВАБРІ-С» (ЄДРПОУ 42820076), ТОВ «МАРС 2018» (ЄДРПОУ 41663985), ТОВ «БАРВІНОК-ІНВЕСТ» (ЄДРПОУ 40385546), ТОВ «ЮНАЙТЕД ЕНЕРДЖІ» (ЄДРПОУ 41963985) та іншими задіяними суб`єктами господарювання щодо вивезення нафтопродуктів із Кременчуцького нафтопереробного заводу, у період 2022 року.

Проведеними заходами встановлено, що службові особи ТОВ «Торговий дім «Кременчукнафтопродуктсервіс» (ЄДРПОУ 36093194) у період 2022 року здійснювали ведення фінансово-господарської діяльності, виготовлення документів, зберігання чорнових записів та ведення чорнової бухгалтерії, зберігання комп`ютерної техніки, інших речей та предметів, що мають значення для розкриття злочину у приміщеннях, які знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .

В зв`язку цим виникла необхідність у проведенні обшуку за адресою: АДРЕСА_1 .

Згідно довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно від 14.12.2022 р. приміщення за адресою: АДРЕСА_1 на праві власності належать ЗАТ Готель «Дніпровські Зорі» (ЄДРПОУ 13934224)

Вивчивши клопотання та додані до нього матеріали, заслухавши пояснення слідчого, який підтримав клопотання, слідчий суддя прийшов до висновку, що клопотання підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

Згідно ч. 1, 2 ст. 233 КПК України, ніхто не має права проникнути до житла чи іншого володіння особи з будь-якою метою, інакше як лише за добровільною згодою особи, яка ними володіє, або на підставі ухвали слідчого судді, крім випадків, установлених частиною третьою цієї статті. Під житлом особи розуміється будь-яке приміщення, яке знаходиться у постійному чи тимчасовому володінні особи, незалежно від його призначення і правового статусу, та пристосоване для постійного або тимчасового проживання в ньому фізичних осіб, а також всі складові частини такого приміщення. Не є житлом приміщення, спеціально призначені для утримання осіб, права яких обмежені за законом. Під іншим володінням особи розуміються транспортний засіб, земельна ділянка, гараж, інші будівлі чи приміщення побутового, службового, господарського, виробничого та іншого призначення тощо, які знаходяться у володінні особи.

Відповідно до ч. 1 ст. 234 КПК України, обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

За умовами ч. 2 ст. 234 КПК України, обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді місцевого суду, в межах територіальної юрисдикції якого знаходиться (зареєстрований) орган досудового розслідування як юридична особа.

Порушень вимог ст. 234 КПК України, Глави 20 КПК України - слідчі (розшукові) дії, та Глави 2 КПК України - засади кримінального провадження, у судовому засіданні, слідчим суддею не виявлено.

Крім того, заслухавши слідчого та оцінивши в сукупності доводи клопотання з долученими до нього документами, слідчий суддя вважає, що на даний час слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що: 1) було вчинено кримінальне правопорушення; 2) відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування; 3) відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду; 4) відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи; 5) за встановлених обставин обшук є найбільш доцільним та ефективним способом відшукання та вилучення речей і документів, які мають значення для досудового розслідування, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб, а також заходом, пропорційним втручанню в особисте і сімейне життя особи.

Як вбачається з матеріалів клопотання та встановлено слідчим суддею, головним підрозділом детективів Бюро економічної безпеки України здійснюється досудове розслідування у кримінальному проваджені №72022000400000012 від 21.10.2022, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212 КК України.

Необхідність надання дозволу на проведення обшуку підтверджується рапортом, інформаційною довідкою, договором комісії від 01.02.2022 р., актами приймання-передачі нафтопродуктів, звітами комісіонера, протоколом огляду від 22.12.2022 р., виконанням доручення детектива від 16.12.2022 р., та іншими матеріалами, доданими до клопотання.

Згідно довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно від 14.12.2022 р. приміщення за адресою: АДРЕСА_1 на праві власності належать ЗАТ Готель «Дніпровські Зорі» (ЄДРПОУ 13934224)

Відтак, слідчий суддя вважає, що доданими слідчим до клопотання документами, підтверджуються наявність підстав вважати, що було вчинено кримінальне правопорушення з обставин, внесених до ЄРДР, а відшукувані речі, про які вказано у клопотанні можуть знаходитись за адресою: АДРЕСА_1 , та можуть бути доказами під час судового розгляду, що в своїй сукупності свідчить про наявність підстав для надання дозволу на проведення обшуку.

Слідчий суддя приймає до уваги позицію Європейського суду з прав людини, а саме у справі «Ратушна проти України» (2010 р.) ЄСПЛ зазначив, що для санкціонування проведення обшуку житла чи іншої власності суд має бути переконаний у наявності достатніх підстав вважати, що речі, які розшукуються, можуть бути знайдені там. Коли держави вважають за необхідне вдаватись до таких заходів, як обшук житлових приміщень, з метою отримання доказів факту вчинення правопорушень, суд буде оцінювати, чи були підстави для виправдання таких заходів, відповідними та чи було дотримано принцип пропорційності. Суд також буде вивчати наявність у національному законодавстві ефективних гарантій від зловживань та свавілля та перевіряти, як ці гарантії працюють в окремому випадку, який розглядається. Критерії, які слід брати до уваги в цьому контексті - це спосіб та обставини, за яких було ухвалено постанову про проведення обшуку, інші докази, доступні на той час, а також зміст та обсяг постанови. При цьому особлива увага має приділятись гарантіям, застосованим з метою обмежити розумними рамками вплив цього заходу.

Слідчим суддею, у судовому засіданні, не було встановлено відомостей, які б беззаперечно свідчили, що надання дозволу на обшук становитиме особистий та надмірний тягар, тобто апріорі таке втручання не є свавільним, оскільки отримання дозволу на його проведення здійснено з дотриманням принципу законності та воно є пропорційним до тяжкості вчиненого правопорушення та відповідає справжнім інтересам суспільства.

Відповідно до ч.2 ст. 168 КПК України тимчасове вилучення електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку для вивчення фізичних властивостей, які мають значення для кримінального провадження, здійснюється лише у разі, якщо вони безпосередньо зазначені в ухвалі суду. Забороняється тимчасове вилучення електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку, крім випадків, коли їх надання разом з інформацією, що на них міститься, є необхідною умовою проведення експертного дослідження, або якщо такі об`єкти отримані в результаті вчинення кримінального правопорушення чи є засобом або знаряддям його вчинення, а також якщо доступ до них обмежується їх власником, володільцем або утримувачем чи пов`язаний з подоланням системи логічного захисту.

Відтак, суд вважає за можливе надати дозвіл на вилучення електронних флеш носіїв; комп`ютерної техніки, жорстких дисків, якщо на них міститься інформація по взаємовідносинам вказаних підприємств.

У той же час, слідчий суддя не вбачає підстав для задоволення клопотання в частині надання дозволу на проведення обшуку для відшукання та вилучення інших речей та документів, коштів, мобільних телефонів, оскільки слідчим не конкретизовано індивідуальні та родові ознаки речей і документів, які планується відшукати, не обґрунтовано значення вказаних речей в рамках досудового розслідування даного кримінального провадження за правовою кваліфікацією ч. 3 ст. 212 КК України, а також не доведено, що вказані речі та документи знаходяться у вказаному в клопотанні приміщенні.

У зв`язку з зазначеним клопотання підлягає частковому задоволенню.

Керуючись ст.ст. 234, 235 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

клопотання детектива першого відділу детективів Підрозділу детективів із захисту економіки у сфері надання фінансових послуг Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення обшуку у кримінальному провадженні за №72022000400000012 від 21.10.2022, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,- задовольнити частково.

Надати дозвіл на проведення обшуку в офісних, нежитлових приміщеннях, які знаходяться за адресою: АДРЕСА_1 , які на праві власності належать ЗАТ Готель «Дніпровські Зорі» (ЄДРПОУ 13934224), що фактично використовуються службовими особами ТОВ «Торговий дім «Кременчукнафтопродуктсервіс» (ЄДРПОУ 36093194), з метою відшукання та вилучення оригіналів первинних бухгалтерських, фінансово-господарських, податкових документів ТОВ «Торговий дім «Кременчукнафтопродуктсервіс» (ЄДРПОУ 36093194) за 2022 рік, а саме: договорів або угод з додатками та доповненнями, накладних, контрактів, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, рахунків-фактур, видаткових (прибуткових) накладних, актів виконаних робіт, прийому-передачі товарів (робіт, послуг), документів щодо походження (придбання), залишків та реалізації, сертифікатів якості (відповідності) товарів, сертифікатів походження, платіжних доручень, оборотно-сальдових відомостей по рахунках 311, 361, 631, журналів складського обліку за вказаний період, банківських виписок, товарно-транспортних накладних по взаємовідносинам ТОВ «Торговий дім «Кременчукнафтопродуктсервіс» (ЄДРПОУ 36093194) із ПАТ «УКРТАТНАФТА» (ЄДРПОУ 00152307), ПАТ «УКРНАФТА» (ЄДРПОУ 00135390), ТОВ «РЕМАРІ» (ЄДРПОУ 44136127), ТОВ «МОРІТА» (ЄДРПОУ 44114978), ТОВ «ВІЛАРА» (ЄДРПОУ 44110528), ТОВ «МІДАН ЦЕНТР» (ЄДРПОУ 44109533), ТОВ «БРАЙЛ» (ЄДРПОУ 44026583), ТОВ «ВІЛЬЄНА» (ЄДРПОУ 43913344), ТОВ «ДЕКТУМ-С» (ЄДРПОУ 42820139), ТОВ «ВАБРІ-С» (ЄДРПОУ 42820076), ТОВ «МАРС 2018» (ЄДРПОУ 41663985), ТОВ «БАРВІНОК-ІНВЕСТ» (ЄДРПОУ 40385546), ТОВ «ЮНАЙТЕД ЕНЕРДЖІ» (ЄДРПОУ 41963985), журналів в`їзду та виїзду автотранспорту на територію, договорів укладених з перевізниками товару, платіжних доручень, що підтверджують оплату транспортних послуг, актів виконаних робіт (транспортних послуг), журналів реєстрації доручень на отримання продукції, інших документів щодо розрахунків з перевізниками, печаток, штампів, чорнових записів, електронних флеш носіїв; комп`ютерної техніки, жорстких дисків, якщо на них міститься інформація по взаємовідносинам вказаних підприємств.

Дана ухвала підлягає виконанню у строк, що не перевищує один місяць з дня її постановлення, тобто до 25.01.2023 року та надає право на проникнення до приміщення лише один раз.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1