Ухвала

від 10.01.2023 по справі 461/235/22

ГАЛИЦЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЛЬВОВА

Справа № 461/235/22

Провадження № 1-кс/461/199/23

УХВАЛА

іменем України

10.01.2023 року м. Львів

Слідчий суддя Галицького районного суду м. Львова ОСОБА_1

при секретарі ОСОБА_2

розглянувши у судовому засіданні у м.Львові погоджене з прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Львівської обласної прокуратури ОСОБА_3 клопотання старшого слідчого відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності слідчого управління Головного управління Національної поліції у Львівській області ОСОБА_4 про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до ЄРДР за №42020000000001734 від 12.03.2020, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205-1 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

До Галицького районного суду м. Львова надійшло погоджене з прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Львівської обласної прокуратури ОСОБА_3 клопотання старшого слідчого відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності слідчого управління Головного управління Національної поліції у Львівській області ОСОБА_4 , в якому просить продовжити строк досудового розслідування кримінального провадження №42020000000001734 від 12.03.2020, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205-1 КК України, на 6 (шість) місяців, тобто до 17 липня 2023 року.

В обгрунтування внесеного клопотання покликається на те, що службові особи ТОВ "ПЕРША ПРИВАТНА БРОВАРНЯ" (ЄДРПОУ 31978272), ПрАТ «ПБК «Радомишль» (код ЄДРПОУ 05418365) при здійсненні взаємовідносин з підприємствами ТОВ "ДЕБЮТ МПУЛЬС" (ЄДРПОУ 42486009), ТОВ "ТД ДІТРЕЙД" (ЄДРПОУ 41737583), ТОВ «Трініті транс компані» (код ЄДРПОУ 42550676), TOB «С.К.С» (код ЄДРПОУ 38591109), ТОВ «Ландмаш» (код ЄДРПОУ 42937081), ТОВ «Лакті-Про» (код ЄДРПОУ 43606572), ТОВ «Лідер груп Україна» (код ЄДРПОУ 43656822), ТОВ «Ардінг» (код ЄДРПОУ 42549786), ТОВ «Оілс енд фід продакшн лтд» (код ЄДРПОУ 3401282) у період 2019 по 2020 здійснили ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах.

Крім цього, встановлено, що громадянин ОСОБА_5 за попередньою змовою з невстановленою слідством групою осіб, вніс в реєстраційні документи ТОВ "Агростєп інвест" (код ЄДРПОУ 43723364), які відповідно до закону подаються для проведення державної реєстрації, завідомо неправдиві відомості, а також умисно подав для проведення реєстрації вказані документи, які містять завідомо неправдиві відомості.

Також, встановлено, що службові особи ТзОВ ТВК «Перша приватна броварня Для людей - як для себе!» (ЄДРПОУ 31978272) та ПрАТ «Пивобезалкогольний комбінат «Радомишль» (ЄДРПОУ 05418365), фактично придбаваючи не обліковані зернові та олійні культури у ТОВ «Сан Флауер» (код ЄДРПОУ 40978204), ТОВ «Євзроолео Групп» (код ЄДРПОУ 37422315) та ТОВ «ОілПродакшен» (код ЄДРПОУ 39759892), укладали у 2020-2021 роках договори комісії з ТОВ «Вінагрогруп ЄДРПОУ 39652387) ТОВ «Бєлаз (ЄДРПОУ 40280331), ТОВ «Полісся-Треид ЄДРПОУ 39365851) ТОВ «Ставрайс» (ЄДРПОУ 41715084), умисно занизили Даткові зобов`язання шляхом експорту через термінали TOB «Евері», ТОВ «Дельта Вілмар Україна» (код ЄДРПОУ 33268860) Жовтнева філія «Термінал-А» ТОВ МП «Термінал-УХЗС» (код ЄДРПОУ 26117461), ТОВ «СП Рисоіл Термінал (код ЄДРПОУ 31786337) та ТОВ «Рисоіл ЮГ» (код ЄДРПОУ 38184272) за заниженими цінами зернових та олійних культур сумнівного походження в адресу компаній-нерезидентів, а саме: «Alfa Trading Limited» «Binboro Sp. z o.o.» «Etihad food industries co. Ltd» «To Order» «Importo ip s.r.o.» «Careales Y Harinas ip s.r.o.» «Creales Y Harinas Garsan S.L.» «Isle of trade one LLC», що призвело до умисного ухилення від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів ) в особливо великих розмірах.

Слідчий зазначає, що строк досудового розслідування у кримінальному проваджені, з урахуванням ухвали слідчого судді Галицького районного суду м. Львова від 11.07.2022, завершується 17.01.2023.

Однак, для прийняття рішення по кримінальному провадженні необхідно провести ряд додаткових слідчих та процесуальних дій, зокрема необхідно: допитати в якості свідків службових осіб ТОВ «Перша приватна броварня», з приводу проведених господарських операцій із ТОВ «ТД Дітрейд», ТОВ «Дебют імпульс», ТОВ «Трініті транс компані», TOB «С.К.С», ТОВ «Ландмаш», ТОВ «Лакті-про», ТОВ «лідер Груп Україна», ТОВ «Ардінг», ТОВ «Оілс енд фід продакшн лтд», ТОВ «Сан Флауер», ТОВ «Єврооелео Груп2», ТОВ «ОілПродакшен», ТОВ «Вінагрогруп», ТОВ «Бєлаз», ТОВ «Полісся-Трейд», ТОВ «Ставрайс», допитати в якості свідків службових осіб через термінали яких здійснювалися експорт товарів ТОВ «Перша приватна броварня «Для людей-як для себе» та ПрАТ «Радомишль», допитати митних брокерів, які здійснювали митне оформлення товарів, які експортували ТОВ «Перша приватна броварня «для людей-як для себе», ПрАТ «Радомишль», провести вилучення вантажно-митних декларацій, які оформлялись ТОВ «Перша приватна броварня», ПрАТ «Радомишль» при експорті товарів (зернових та олійних культур) в адресу компаній-нерезидентів, допитати в якості свідків службових осіб ТОВ «ТД Дітрейд», ТОВ «Дебют імпульс», ТОВ «Трініті гране компані», ТОВ «С.К.С», ТОВ «Ландмаш», ТОВ «Лакті-про», ТОВ «лідер Груп Україна», ТОВ «Ардінг», ТОВ «Оілс енд фід продакшн лтд», з приводу проведених господарських операцій із ТОВ «Перша приватна броварня», ПрАТ «Радомишль», провести огляд юридичних адрес, виробничих потужностей та складських приміщень ТОВ «ТД Дітрейд», ТОВ «Дебют імпульс», ТОВ «Трініті транс компані», ТОВ С.К.С», ТОВ «Ландмаш», ТОВ «Лакті-про», ТОВ «лідер Груп Україна», ТОВ Ардінг», ТОВ «Оілс енд фід продакшн лтд», дослідити проведення господарських операцій ТОВ «БК Ателіт Чорномор», а також провести ряд інших слідчих (процесуальних) дій у разі яких виникне необхідність.

Окрім цього, 24 лютого 2022 року указом Президента № 64/2022 „Про введення воєнного стану в Україні запроваджено воєнний стан по всій території України у зв`язку з військовою агресією Російської Федерації проти України, у зв`язку з чим порушилося транспортне сполучення між населеними пунктами, наявні певні обмеження в роботі операторів поштового зв`язку, а працівники поліції несуть службу по забезпеченню охорони громадського порядку.

Беручи до уваги те, що для отримання доказів, які можуть бути використані під час судового розгляду, необхідний строк досудового розслідування не менше шести місяців, а також те, що вказані дії не могли бути здійснені та завершені раніше з об`єктивних причин та внаслідок особливої складності провадження, необхідно продовжити строк досудового розслідування.

Просить клопотання задоволити.

Слідчий у судове засідання не з`явився. Згідно заяви просить суд проводити розгляд справи у його відсутності та у відсутності прокурора. Клопотання підтримує та просить таке задоволити.

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Відповідно до ч.1 ст.294 КПК України якщо досудове розслідування злочину або кримінального проступку до моменту повідомлення особі про підозру неможливо закінчити у строк, зазначений в абзаці другому частини першої статті 219 цього Кодексу, вказаний строк може бути неодноразово продовжений слідчим суддею за клопотанням прокурора або слідчого, погодженого з прокурором, на строк, встановлений пунктами 1 - 3 частини другої статті 219 цього Кодексу.

Згідно частини 1 статті 295-1 КПК України у випадках, передбачених ст.294 цього Кодексу, продовження строку досудового розслідування здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, постановленої за відповідним клопотанням прокурора або слідчого.

Встановлено, що слідчим управлінням ГУ НП у Львівській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №42020000000001734 від 12.03.2020, за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ТOB «Перша приватна броварня» та ПрАТ «ПБК Радомишль» та внесення неправдивих відомостей у реєстраційні документи ТОВ «Агростєп інвест», за попередньою змовою групою осіб, тобто за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених: ч.3 ст.212, ч.2 ст.205-1 КК України.

Строк досудового розслідування з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня повідомлення особі про підозру становить: дванадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо нетяжкого злочину.

Строк досудового розслідування у кримінальному проваджені, з урахуванням ухвали слідчого судді Галицького районного суду м. Львова від 11.07.2022, завершується 17.01.2023.

Однак, для прийняття рішення по кримінальному провадженні необхідно провести ряд додаткових слідчих та процесуальних дій, зокрема необхідно: допитати в якості свідків службових осіб ТОВ «Перша приватна броварня», з приводу проведених господарських операцій із ТОВ «ТД Дітрейд», ТОВ «Дебют імпульс», ТОВ «Трініті транс компані», TOB «С.К.С», ТОВ «Ландмаш», ТОВ «Лакті-про», ТОВ «лідер Груп Україна», ТОВ «Ардінг», ТОВ «Оілс енд фід продакшн лтд», ТОВ «Сан Флауер», ТОВ «Єврооелео Груп2», ТОВ «ОілПродакшен», ТОВ «Вінагрогруп», ТОВ «Бєлаз», ТОВ «Полісся-Трейд», ТОВ «Ставрайс», допитати в якості свідків службових осіб через термінали яких здійснювалися експорт товарів ТОВ «Перша приватна броварня «Для людей-як для себе» та ПрАТ «Радомишль», допитати митних брокерів, які здійснювали митне оформлення товарів, які експортували ТОВ «Перша приватна броварня «для людей-як для себе», ПрАТ «Радомишль», провести вилучення вантажно-митних декларацій, які оформлялись ТОВ «Перша приватна броварня», ПрАТ «Радомишль» при експорті товарів (зернових та олійних культур) в адресу компаній-нерезидентів, допитати в якості свідків службових осіб ТОВ «ТД Дітрейд», ТОВ «Дебют імпульс», ТОВ «Трініті гране компані», ТОВ «С.К.С», ТОВ «Ландмаш», ТОВ «Лакті-про», ТОВ «лідер Груп Україна», ТОВ «Ардінг», ТОВ «Оілс енд фід продакшн лтд», з приводу проведених господарських операцій із ТОВ «Перша приватна броварня», ПрАТ «Радомишль», провести огляд юридичних адрес, виробничих потужностей та складських приміщень ТОВ «ТД Дітрейд», ТОВ «Дебют імпульс», ТОВ «Трініті транс компані», ТОВ С.К.С», ТОВ «Ландмаш», ТОВ «Лакті-про», ТОВ «лідер Груп Україна», ТОВ Ардінг», ТОВ «Оілс енд фід продакшн лтд», дослідити проведення господарських операцій ТОВ «БК Ателіт Чорномор», а також провести ряд інших слідчих (процесуальних) дій у разі яких виникне необхідність.

Окрім цього, 24 лютого 2022 року указом Президента № 64/2022 „Про введення воєнного стану в Україні запроваджено воєнний стан по всій території України у зв`язку з військовою агресією Російської Федерації проти України, у зв`язку з чим порушилося транспортне сполучення між населеними пунктами, наявні певні обмеження в роботі операторів поштового зв`язку, а працівники поліції несуть службу по забезпеченню охорони громадського порядку.

Слідчим доведено, що вищевказані, слідчі (розшукові) та процесуальні дії, виконати у строк досудового розслідування передбачений КПК України, не представилось можливим, через, що жодній особі не повідомлено про підозру у вчиненні кримінального правопорушення в цьому кримінальному провадженні, минає допустимий строк досудового розслідування, а як наслідок, закриття кримінального провадження може призвести до невиконання завдань кримінального провадження закріплених в ст.2 КПК України та втрати доказової бази, зібраної за час проведення досудового розслідування, з метою забезпечення здійснення повного та всебічного досудового розслідування та з`ясування всіх обставин вчинення кримінального правопорушення проводяться слідчі (розшукові) та процесуальні дії спрямовані на встановлення істини у кримінальному провадженні.

Таким чином, враховуючи вищенаведене та те, що у даному кримінальному провадженні жодній особі не повідомлено про підозру у вчиненні кримінального правопорушення, проведення усіх необхідних слідчих (розшуковий) дій до закінчення строку досудового розслідування вбачається неможливим, внаслідок складності провадження, невиконання вказаних дій може призвести як наслідок закриття кримінального провадження, що також може призвести до невиконання завдань кримінального провадження закріплених в ст.2 КПК України, а також втрати доказів, зібраних під час проведення досудового розслідування, суд приходить до висновку про задоволення клопотання.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст.219, 294, 295-1, 309, 372 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності слідчого управління Головного управління Національної поліції у Львівській області ОСОБА_4 про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до ЄРДР за №42020000000001734від 12.03.2020,за ознакамикримінальних правопорушень,передбачених ч.3ст.212,ч.2ст.205-1КК України,- задоволити.

Продовжити строк досудового розслідування кримінального провадження №42020000000001734 від 12.03.2020, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205-1 КК України, на 6 (шість) місяців, тобто до 17 липня 2023 року.

Ухвала остаточна та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1