Ухвала
від 10.01.2023 по справі 757/16204/22-к
КИЇВСЬКИЙ АПЕЛЯЦІЙНИЙ СУД

КИЇВСЬКИЙ АПЕЛЯЦІЙНИЙ СУД

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

10 січня 2023 року колегія суддів судової палати з розгляду кримінальних справ Київського апеляційного суду у складі:

головуючого судді - ОСОБА_1

суддів - ОСОБА_2 , ОСОБА_3

секретаря судового засідання - ОСОБА_4

розглянула у відкритому судовому засіданні в м. Києві апеляційні скарги представників власників майна ФОП ОСОБА_5 - адвоката ОСОБА_6 , ТОВ «ІНТРО ТРЕЙД», ТОВ «КОРДВАНС» - адвоката ОСОБА_7 на ухвалу слідчого судді Печерського районного суду м. Києва від 14 липня 2022 року,-

В с т а н о в и л а:

Цією ухвалою задоволено клопотання прокурора першого відділу процесуального керівництва другого управління організації і процесуального керівництва у кримінальних провадженнях органів Державного бюро розслідувань Департаменту організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням органів Державного бюро розслідувань, нагляду за його оперативними підрозділами та підтримання публічного обвинувачення у відповідних провадженнях Офісу Генерального прокурора ОСОБА_8 про арешт майна та накладено арешт на майно, вилучене 04.07.2022 за результатами проведення обшуку у приміщеннях, які розташовані за адресою: м. Київ, вул. Тороповського Георгія, 43, зареєстровані на праві власності за ТОВ «ТОК», що використовується службовими особами ТОВ «ВІКТРУМ» (ЄДРПОУ 41745014), ТОВ «ІНТЕРТАБАКО» (ЄДРПОУ 41760760), ТОВ «ІНТРО ТРЕЙД» (ЄДРПОУ 42874472), ТОВ «ВЕКТОР ЛД» (ЄДРПОУ 41868452), ТОВ «КИЇВ МАРКЕТ СОЛЮШН» (ЄДРПОУ 39931708), ТОВ «КОРДВАНС» (ЄДРПОУ 42738516), ТОВ «ФАБЕРІК ГРУП» (ЄДРПОУ 44055394), ТОВ «НЕВОСВІТ» (ЄДРПОУ 44089182), ТОВ «ГРАДУС-Т» (ЄДРПОУ 38746437), ТОВ «АРТВЕГА СИСТЕМ» (ЄДРПОУ 43312926), ТОВ «КОРВЕТ КОРП» (ЄДРПОУ 43319020), а саме на:

- Накладна №13-1647 від 23.05.2022 на 1 арк.

- ТТН №13-0001647 від 23.05.2022 на 1 арк.

- Накладна №13-1646 від 23.05.2022 на 1 арк.

- ТТН №13-0001646 від 23.05.2022 на 1 арк.

- Копії наряд-заказів на проведення технічного обслуговування обладнання ТОВ «Оптима-Класік» на 21 арк.

- Рахунок на оплату №11588 від 31.12.2021 на 1 арк.

- Акт надання послуг №17370 від 31.12.2021 на 2 арк.

- Обслуговування торгових точок ТОВ «Фуд Траффік» на 2 арк.

- Чорнові записи щодо обслуговування торгових точок на 4 арк.

- Копії наряд-заказів на проведення технічного обслуговування обладнання ТОВ «Оптима-Класік» на 14 арк.

- Обслуговування торгових точок ТОВ «Фуд Траффік» за січень 2022 року на 1 арк.

- Рахунок на оплату №3879 від 31.05.2022 на 1 арк.

- Акт надання послуг №6339 від 31.05.2022 на 2 арк.

- Обслуговування торгових точок ТОВ «Кордванс» за травень 2022 року на 1 арк.

- Копії наряд-заказів на проведення технічного обслуговування обладнання ТОВ «Оптима-Класік» на 3 арк.

- Рахунок на оплату №3363 від 27.04.2021 на 1 арк.

- Акт надання послуг №3968 від 27.04.2022 на 2 арк.

- Обслуговування торгових точок ТОВ «Фуд Траффік» за березень 2021 року на 1 арк.

- Копії наряд-заказів на проведення технічного обслуговування обладнання ТОВ «Оптима-Класік» на 11 арк.

- Копія акту надання послуг №6339 від 31.05.2022 на 2 арк.

- Копія рахунку на оплату №3879 від 31.05.2022 на 1 арк.

- Обслуговування торгових точок ТОВ «Кордванс» за травень 2022 року на 1 арк.

- Копії наряд-заказів на проведення технічного обслуговування обладнання ТОВ «Оптима-Класік» на 3 арк.

- Рахунок на оплату №10517 від 30.11.2021 на 1 арк.

- Акт надання послуг №15340 від 30.11.2021 на 2 арк.

- Обслуговування торгових точок ТОВ «Фуд Траффік» за листопад 2021 року на 1 арк.

- Копії наряд-заказів на проведення технічного обслуговування обладнання ТОВ «Оптима-Класік» на 15 арк.

- Рахунок на оплату №9299 від 28.10.2021 на 1 арк.

- Акт надання послуг №12743 від 23.10.2021 на 2 арк.

- Обслуговування торгових точок ТОВ «Фуд Траффік» за вересень 2021 року на 1 арк.

- Копії наряд-заказів на проведення технічного обслуговування обладнання ТОВ «Оптима-Класік» на 13 арк.

- Рахунок на оплату №6322 від 26.07.2021 на 1 арк.

- Акт надання послуг №8044 від 26.07.2021 на 2 арк.

- Обслуговування торгових точок ТОВ «Фуд Траффік» за червень 2021 року на 1 арк.

- Копії наряд-заказів на проведення технічного обслуговування обладнання ТОВ «Оптима-Класік» на 22 арк.

- Рахунок на оплату №3761 від 19.10.2021 на 1 арк.

- Видаткова накладна №3721 від 20.10.2021 на 2 арк.

- Накладна №4027329913 від 23.05.2022 на відпуск матеріалів на сторону на 1 арк.

- Накладна №1000597787 на 1 арк.

- Накладна №1000597783 на 1 арк.

- Накладна №1000597788 на 1 арк.

- Довідка про доходи №10 від 10.06.2022 на 1 арк.

- Рахунок на оплату № 1690 від 22.02.2022 на 1 арк.

- Акт надання послуг № 2976 від 22.02.2022 на 2 арк.

- Обслуговування торгових точок ТОВ «Фуд Траффік» за січень 2022 року на 1 арк.

- Копії наряд-заказів на проведення технічного обслуговування обладнання ТОВ «Оптима-Класік» на 14 арк.

- Мобільний телефон «Моторолла» чорного кольору, який належить ОСОБА_9 , опечатано в сейф пакет ДБР №В1000474.

- Мобільний телефон «Samsung» фіолетового кольору, який належить ОСОБА_10 , , опечатано в сейф пакет ДБР №В1000474.

- Жорсткий диск S/N: WMAYW3834482, опечатано в сейф пакет ДБР №В2002261.

- Жорсткий диск SN :WCAYV1027826, опечатано в сейф пакет ДБР №В2002261.

- Акти наданих послуг, зведені картки аудиту до договорів пронадання послуг укладених між ТОВ «БРІТІШ АМЕРИКАН ТОБАККО СЕЙЛЗ ЕНД МАРКЕТИНГ УКРАЇНА» та контрагентами ТОВ «ІНТРО ТРЕЙД», ТОВ «ТД «ТРЕЙД ІНВЕСТ», ТОВ «АРТВЕГА СИСТЕМ», ТОВ «КОРДВАНС», ТОВ «КОРВЕТ КОРП» на 160 арк.

- Додаткові угоди з додатками до них укладені між ТОВ «БРІТІШ АМЕРИКАН ТОБАККО СЕЙЛЗ ЕНД МАРКЕТИНГ УКРАЇНА» та контрагентами ТОВ «АРТВЕГА СИСТЕМ», ТОВ «КОРДВАНС», ТОВ «ІНТРО ТРЕЙД», ТОВ «КОРВЕТ КОРП» ТОВ «ТД «ТРЕЙД ІНВЕСТ».

- Жорсткий диск ISN: CVCV315502E7240FGN.

- Жорсткий диск S/N: WMC1U0873902

- Жорсткий диск S/N: WCC2EKM52290.

- Акти взаєморозрахунків між АТ «Джей Ті Інтернешнл Компані Україна» та ТОВ «Фаберік Груп» на 10 арк.

- Копії довіреностей ТОВ «Артвега Систем» на 2 арк.

- Копії довіреностей ТОВ «Корвет Корп» на 3 арк.

- Акт приймання-передачі послуг №3 від 30.06.2021 на 1 арк.

- Акт приймання-передачі послуг №5 від 30.06.2021 на 2 арк.

- Акт приймання-передачі послуг №11 від 31.12.2021 на 2 арк.

- Акт приймання-передачі послуг №3/1 від 31.12.2021 на 1 арк.

- Акт приймання-передачі послуг №9 від 31.12.2021 на 2 арк.

- Акт приймання-передачі послуг №2/4 від 31.10.2021 на 1 арк.

- Акт приймання-передачі послуг №7 від 31.10.2021 на 2 арк.

- Акт приймання-передачі послуг №9 від 31.10.2021 на 2 арк.

- Акт приймання-передачі послуг №8 від 30.11.2021 на 2 арк.

- Акт приймання-передачі послуг №10 від 30.11.2021 на 2 арк.

- Акт приймання-передачі послуг №6 від 30.09.2021 на 2 арк.

- Акт приймання-передачі послуг №8 від 30.09.2021 на 2 арк.

- Акт приймання-передачі послуг №2/3 від 30.09.2021 на 1 арк.

- Додаткова угода №3 до Договору про надання послуг №1-805882558 від 30.04.2020 на 4 арк.

- Додаткова угода №1 до Договору про надання послуг №1-858367706 від 30.04.2021 на 2 арк.

- Акт приймання-передачі послуг №2 від 31.05.2022 на 8 арк.

- Договір постачання №13/21-Корд від 13.09.2021 на 6 арк.

- Договір постачання №13/21-Арт віл 13.09.2021 на 6 арк.

- Договір постачання №СЦ 149029 від 01.01.2020 на 3 арк.

- Протокол узгодження розбіжностей до договору постачання №СЦ 149029 від 01.01.2020 на 5 арк.

- Договір постачання №СЦ 149030 від 01.01.2020 на 3 арк.

- Протокол узгодження розбіжностей до договору постачання №СЦ 149030 від 01.01.2020 на 5 арк.

- Договір постачання №АВ-2608 від 26.08.2021 на 2 арк.

- Виписка з ЄДРПОУ щодо ТОВ «АРТВЕГА СИСТЕМ» на 2 арк.

- Договір постачання №КК-2608 від 26.08.2021 на 2 арк.

- Додаткова угода №1 До договору постачання №КК-2608 від 26.08.2021 на 1 арк.

- Виписка з ЄДРПОУ щодо ТОВ «КОРВЕТ КОРП» на 2 арк.

- Договір постачання №27/05-КК від 27.05.2021, специфікація на 4 арк.

- Договір постачання №27/05-Ар від 27.05.2021, специфікація на 4 арк.

- Договір постачання №6-Ар від 04.01.2021, протокол узгодження розбіжностей на 6 арк.

- Договір постачання №6-К від 04.01.2021, протокол узгодження розбіжностей на 6 арк.

- Договір постачання №04/01/21-ПК від 10.01.2021, протокол узгодження розбіжностей, додатки на 7 арк.

- Договір постачання №4-К від 01.12.2020 на 3 арк.

- Договір постачання №4-Ар від 01.12.2020 на 3 арк.

- Договір постачання №06/01/21-ПК від 10.01.2021, протокол узгодження розбіжностей, додаток на 5 арк.

- Договір постачання №05/01/21-ПК від 10.01.2021 протокол узгодження розбіжностей, додаток на 6 арк.

- Договір поставки №548 від 01.01.2021 на 5 арк.

- Договір поставки №547 від 01.01.2021 на 5 арк.

- Договір №Ю-ТК-211887 від 01.04.2021, додатки, асортимент, планограма, на 18 арк.

- Договір №Ю-ТК-211888 від 01.04.2021, додатки, асортимент, планограма, на 18 арк.

- Договір постачання №16/03-2021 від 16.03.2021 на 6 арк.

- Договір постачання №1-Ар від 01.01.2021, протокол розбіжностей на 4 арк.

- Договір постачання №1-К від 01.01.2021, протокол розбіжностей на 4 арк.

- Договір постачання №13/07-К від 01.02.2021, протокол узгодження розбіжностей на 7 арк.

- Договір постачання №13/07-Ар від 01.02.2021, протокол узгодження розбіжностей на 7 арк.

- Договір №Ю-ТК-201761 від 01.09.2020 з додатками на 18 арк.

- Договір №Ю-ТК-201760 від 01.09.2020 з додатками на 17 арк.

- Договір №Ю-ТК-211808 від 30.12.2020 з додатками на 18 арк.

- Договір №Ю-ТК-211809 від 30.12.2020 з додатками на 19 арк.

- Договір про надання послуг №15/04-і від 15.04.2021 з додатками на 7 арк.

- Договір про надання послуг №15/04-кд від 15.04.2021 з додатками на 7 арк.

- Договір про надання послуг №15/04-А від 15.04.2021 з додатками на 7 арк.

- Договір про надання послуг №15/04-кор від 15.04.2021 з додатками на 7 арк.

- Договір про надання послуг №3112-S4/ від 31.12.2019 з додатками на 13 арк.

- Договір про надання послуг №3112-S1/ від 31.12.2019 з додатками на 13 арк.

- Договір про надання послуг №ІТ-2021 від 04.01.2021 з додатками на 12 арк.

- Договір про надання послуг №ІТ-2021 від 04.01.2021 з додатками на 9 арк.

- Додаткова угода №2 до договору про надання послуг №1-805882558 від 30.04.2020 з додатками на 14 арк.

- Договір про надання послуг №1-805882558 від 30.04.2020 з додатками на 12 арк.

- Договір про надання послуг №1-805882551 від 30.04.2020 з додатками на 11 арк.

- Договір про надання послуг №1-8058367706 від 30.04.2020 з додатками на 10 арк.

- Договір про надання послуг №1-85836689 від 30.04.2020 з додатками на 9 арк.

- Договір про надання послуг №2210227275 від 02.02.2022 з додатками на 17 арк.

- Договір про надання послуг №2210227279 від 02.02.2022 з додатками на 17 арк.

- Додаткова угода №2 до договору про надання послуг №1-805882551 від 30.04.2020 з додатками на 15 арк.

- Додаткова угода №21-3/8ПФП До договору №9КА893 від 01.01.2021 на 6 арк.

- Додаток №1 «Перелік пунктів торгівлі» від 01.01.2021 на 5 арк.

- Додаткова угода №21-3/8ПФПт До договору №9КА893 від 01.01.2021 на 6 арк.

- Додаток №1 «Перелік пунктів торгівлі» від 01.02.2021 на 5 арк.

- Додаткова угода №06-21 до договору від 01.01.2021 №9КА893 від 15.06.2021 на 1 арк.

- Додаток №1 «Перелік пунктів торгівлі» від 01.04.2021 на 10 арк.

- Додаткова угода №21-9/13ПФПт До договору №9КА893 від 01.03.2021 на 6 арк.

- Додаткова угода №21-04 до договору від 01.01.2021 №9КА893 від 01.04.2021 на 2 арк.

- Додаткова угода №21-21/26ПФП До договору №9КА893 від 24.05.2021 на 12 арк.

- Договір постачання №5к від 01.12.2020 на 3 арк;

- Договір постачання №5 АР від 01.12.2020 на 3 арк;

- Додаткова угода №21-21/26ПФПт до договору №9КА893 від 01.01.2021 на 6 арк;

- Додаткова угода №21-9/13ПФПт до договору №9КА893 від 01.01.2021 та додаток на 11 арк;

- Додаткова угода №21-15/20ПФПт до договору №9КА893 від 01.01.2021 на 6 арк;

- Додаткова угода №21-15/20ПФПт до договору №9КА893 від 01.01.2021 та додатки на 19 арк;

- Додаткова угода №5 до договору №9КА893 від 01.01.2021, принципи та практики та додатки до нього на 34 арк;

- Угода №9КА893 від 01.01.2021 на 3 арк;

- Додаток №1 Перелік Пунктів торгівлі на 10 арк;

- Додаткова угода №21-3/8ПФПт до договору №9КА893 від 01.01.2021 на 11 арк;

- Додаткова угода №21-21/26ПФПт до договору №9КА893 від 01.01.2021 на 11 арк;

- Додаткова угода №06-21 до договору №9КА894 від 01.01.2021 на 1 арк;

- Додаткова угода №21-01 до договору №9КА894 від 01.01.2021 на 22 арк;

- Додаткова угода №06-21 до договору №9КА894 від 01.01.2021 на 1 арк;

- Додаткова угода №21-15/20ПФПт до договору №9КА894 від 01.01.2021 та додатки на 21 арк;

- Додаткова угода №21-01 до договору №9КА894 від 01.01.2021 на 9 арк;

- Додаткова угода №21-9/13ПФПт до договору №9КА894 від 01.01.2021 та додатки на 18 арк;

- Угода №9КА894 від 01.01.2021 та додатки на 3 арк;

- Додаткова угода №5 до договору №9КА894 від 01.01.2021 та додатки на 28 арк;

- Договір про надання послуг №0101_S8/22 від 01.01.2022 з додатками на 14 арк.;

- Договір про надання послуг №0101_S6/22 від 01.01.2022 з додатками на 13 арк.;

- Договір про надання послуг №0101_S7/22 від 01.01.2022 з додатками на 13 арк.;

- Договір про надання послуг №Корд 2021від 01.01.2021 з додатками на 39 арк.;

- Договір №К2020 від 31.03.2020 на 6 арк.;

- Договір постачання від 10.01.2021 на 12 арк.;

- Договір постачання №13/21-Арт від 13.09.2021 на 4 арк;

- Договір постачання №13/21-Корд від 13.09.2021 на 4 арк;

- Договір постачання №13/21-КК від 13.09.2021 на 4 арк;

- Договір постачання №13/21-Ін від 13.09.2021 на 4 арк;

- Договір поставки 01/06/2021 - Інтро на 3 арк.;

- Договір поставки 01/06/2021 - Корд на 3 арк.;

- Договір поставки 01/06/2021 - Арт на 3 арк.;

- Договір поставки 01/06/2021 - Крв на 3 арк.;

- Договір поставки 01/06/2021 - Інтро на 3 арк.;

- Договір поставки 01/06/2021 - Корд на 3 арк.;

- Договір поставки 01/06/2021 - Арт на 3 арк.;

- Договір поставки 01/06/2021 - Крв на 3 арк.;

- Договір про надання послуг №2-Кор 2021 на 01.09.2021 з додатками на 9 арк.;

- Договір про надання послуг №2-ІТ 2021 на 01.09.2021 з додатками на 9 арк.;

- Договір про надання послуг №06/11-Корд 2021 на 01.10.2021 з додатками на 6 арк.;

- Договір про надання послуг №06/11-Ін 2021 на 01.10.2021 з додатками на 6 арк.;

- Договір про надання послуг №06/11-КК 2021 на 01.10.2021 з додатками на 5 арк.;

- Договір про надання послуг №06/11-Арт 2021 на 01.10.2021 з додатками на 5 арк.;

- Договір постачання №13/21-КК від 13.09.2021 на 6 арк.;

- Договір постачання №13/21-ІН від 13.09.2021 на 6 арк.;

- Договір постачання №31-К від 01.12.2020 на 9 арк.;

- Договір про надання послуг №13/09-КК від 01.09.2021 на 5 арк.;

- Договір про надання послуг №13/09-Корд від 01.09.2021 на 5 арк.;

- Договір про надання послуг №13/09-Ін від 01.09.2021 на 5 арк.;

- Договір про надання послуг №13/09-Арт від 01.09.2021 на 5 арк.;

- Договір про надання послуг №13/21-Корд/М від 13.09.2021 на 6арк.;

- Договір про надання послуг №13/21-Ін/М від 13.09.2021 на 6арк.;

- Договір про надання послуг №13/21-КК/М від 13.09.2021 на 6арк.;

- Договір про надання послуг №13/21-Арт/М від 13.09.2021 на 6арк.;

- Договір постачання № АВ-2608 від 26.08.2021 на 3 арк.;

- Договір постачання № КК-2608 від 26.08.2021 на 3 арк.;

- Додаткова угода №141 від 02.01.2020 на 5 арк.;

- Додаткова угода №3 до договору про надання маркетингових послуг №ТМ - 2.2020 від 01.06.2021 на 3 арк.;

- Оригінал рахунку-фактури № СФ-0000048 від 31.05.2022 на ТОВ «КОРДВАНС», на 1 арк.

- Оригінал акту надання послуг без дати між ТОВ «Філіп Моріс Сейлз енд Дистрибюшн» та ТОВ «КОРДВАНС», на 1 арк.

- Оригінал додатку № 1 «Перелік пунктів торгівлі» від 01.05.2022, на 3 арк.

- Оригінал рахунку-фактури № СФ-0000050 від 31.05.2022 на ТОВ «ІНТРО ТРЕЙД», на 1 арк.

- Оригінал додатку № 1 «Перелік пунктів торгівлі» від 01.05.2022, на 3 арк.

- Оригінал акту надання послуг без дати між ТОВ «Філіп Моріс Сейлз енд Дистрибюшн» та ТОВ «ІНТРО ТРЕЙД, на 1 арк.

- Прогноз продажів липень 2022-червень 2023 ТОВ «ФАБЕРІК ГРУП», на 4 арк.

- Структура власності ТОВ «ФАБЕРІК ГРУП», на 1 арк.

- Оригінал рахунку-фактури № СФ-0000025 від 21.04.2022 на ТОВ «ІНТРО ТРЕЙД», на 1 арк.

- Оригінал рахунку-фактури № СФ-0000026 від 21.04.2022 на ТОВ «ІНТРО ТРЕЙД», на 1 арк.

- Оригінал рахунку-фактури № СФ-0000026 від 21.04.2022 на ТОВ «КОРДВАНС», на 1 арк.

- Оригінал додатку № 1 до додаткової угоди № 21-01Р від 01.01.2022 між ТОВ «Філіп Моріс Сейлз енд Дистрибюшн» та ТОВ «КОРДВАНС», на 5 арк.

- Оригінал додатку № 1 до додаткової угоди № 21-01Р від 01.01.2022 між ТОВ «Філіп Моріс Сейлз енд Дистрибюшн» та ТОВ «ІНТРО ТРЕЙД», на 5 арк.

- Оригінал акту надання послуг між ТОВ «Філіп Моріс Сейлз енд Дистрибюшн» та ТОВ «ІНТРО ТРЕЙД», на 1 арк.

- Оригінал акту надання послуг між ТОВ «Філіп Моріс Сейлз енд Дистрибюшн» та ТОВ «КОРДВАНС», на 1 арк.

- Оригінал рахунку-фактури № СФ-0000035 від 10.05.2022 на ТОВ «ІНТРО ТРЕЙД», на 1 арк.

- Оригінал акту надання послуг між ТОВ «Філіп Моріс Сейлз енд Дистрибюшн» та ТОВ «ІНТРО ТРЕЙД», на 1 арк.

- Оригінал рахунку-фактури № СФ-0000036 від 10.05.2022 на ТОВ «ІНТРО ТРЕЙД», на 1 арк.

- Оригінал акту надання послуг між ТОВ «Філіп Моріс Сейлз енд Дистрибюшн» та ТОВ «ІНТРО ТРЕЙД», на 1 арк.

- Оригінал додаткової угоди № 22-01/03 до договору №9КА894 від 01.01.2022 між ТОВ «Філіп Моріс Сейлз енд Дистрибюшн» та ТОВ «ІНТРО ТРЕЙД» з додатками, на 17 арк.

- Оригінал додаткової угоди № 14/28-22 до договору №9КА894 від 01.01.2022 між ТОВ «Філіп Моріс Сейлз енд Дистрибюшн» та ТОВ «ІНТРО ТРЕЙД», на 3 арк.

- Оригінал додаткової угоди № 22-01/03 до договору №9КА894 від 01.01.2022 між ТОВ «Філіп Моріс Сейлз енд Дистрибюшн» та ТОВ «ІНТРО ТРЕЙД» з додатками, на 17 арк.

- Оригінал договору постачання № КІП21-0172 від 11.05.2020 між ТОВ «ТД «ФІЧ ТРЕЙД ХАУС» та ТОВ «ФАБЕРІК ГРУП», на 2 арк.

- Оригінал договору постачання № ФГ-1105 від 01.06.2021 між ТОВ «Стар Трейд 1» та ТОВ «ФАБЕРІК ГРУП», на 2 арк.

- Оригінал додаткової угоди № 1 до договору постачання № ФГ-1105 від 01.06.2021 між ТОВ «Стар Трейд 1» та ТОВ «ФАБЕРІК ГРУП», на 1 арк.

- Оригінал договору поставки № Ю-ПС-20410/19 від 07.07.2021, з додатками, на 13 арк.

- Оригінал договору поставки № 041963 від 14.06.2021 між ТОВ «ДЖЕЙ ТІ ІНТЕРНЕШНЛ КОМПАНІ Україна» та ТОВ «ФАБЕРІК ГРУП», з додатками, на 22 арк.

- Оригінал договору поставки № 10000078 від 01.07.2021 між ТОВ» Бритіш Американ Тобакко Сейлз енд Маркетинг Україна» та ТОВ «ФАБЕРІК ГРУП», з додатками та додатковими угодами, на 31 арк.

- Оригінал договору постачання № КІП21-0172 від 11.05.2020 між ТОВ «ТД «ФІЧ ТРЕЙД ХАУС» та ТОВ «ФАБЕРІК ГРУП», на 2 арк.

- Оригінал договору постачання № 05/SI від 20.09.2021 між ТОВ «ПИРЯТИНСЬКИЙ ДЕЛІКАТЕС», на 2 арк.

- Оригінал додаткової угоди № 01-08 до договору № 9КА894 від 01 січня 2021 між ТОВ «Філіп Моріс Сейлз енд Дистрибюшн» та ТОВ «ІНТРО ТРЕЙД», на 3 арк.

- Оригінал додаткової угоди до договору № Ю-ТК-211888 від 01 квітня 2021 між ТОВ «Корвет Корп» та ТОВ «Імперіал Тобако Юкрейн» з додатками на 7 арк.

- Оригінал додаткової угоди до договору № Ю-ТК-211887 від 01 квітня 2021 між ТОВ «Артвега Систем» та ТОВ «Імперіал Тобако Юкрейн» з додатками на 7 арк.

- Оригінал додаткової угоди до договору № Ю-ТК-211809 від 30 грудня 2021 між ТОВ «Кордванс» та ТОВ «Імперіал Тобако Юкрейн» з додатками на 8 арк.

- Оригінал додаткової угоди до договору № Ю-ТК-211808 від 30 грудня 2021 між ТОВ «Інтро Трейд» та ТОВ «Імперіал Тобако Юкрейн» з додатками на 8 арк.

- Оригінали додатів до договору поставки № Ю-ПС-20410/19 від 07.07.2021 між ТОВ «Імперіал Тобако Юкрейн» та ТОВ «Фаберік Груп» на 4 арк.

- Оригінал додаткового договору щодо надання маркетингових послуг до договору про надання послуг № Інтро 2020 від «2» січня 2020 року між ТОВ «Бритіш Американ Тобакко Сейлз Енд Маркетинг Україна» та ТОВ «Інтро Трейд» з додатками на 9 арк.

- Оригінал додаткового договору щодо надання маркетингових послуг до договору про надання послуг № Корд 2020 від «2» січня 2020 року між ТОВ «Бритіш Американ Тобакко Сейлз Енд Маркетинг Україна» та ТОВ «Кордванс» з додатками на 9 арк

- Оригінал Додаткової угоди № 1 до договору про надання послуг № Корд 2020 від «2» січня 2020 року між ТОВ «Бритіш Американ Тобакко Сейлз Енд Маркетинг Україна» та ТОВ «Кордванс» з додатками на 7 арк

- Оригінал Додаткової угоди № 1 до договору про надання послуг № Інтро 2020 від «2» січня 2020 року між ТОВ «Бритіш Американ Тобакко Сейлз Енд Маркетинг Україна» та ТОВ «Інтро Трейд» з додатками на 7 арк.

- Оригінал додаткової угоди № КО4КО до договору про надання послуг № Корд 2020 від «2» січня 2020 року між ТОВ «Бритіш Американ Тобакко Сейлз Енд Маркетинг Україна» та ТОВ «Кордванс» з додатками на 5 арк.

- Оригінал додаткової угоди № 1 до договору про надання послуг № Корд 2020 від «2» січня 2020 року між ТОВ «Бритіш Американ Тобакко Сейлз Енд Маркетинг Україна» та ТОВ «Кордванс» з додатками на 4 арк.

- Оригінал договору про надання послуг № Корд 2020 від «2» січня 2020 року між ТОВ «Бритіш Американ Тобакко Сейлз Енд Маркетинг Україна» та ТОВ «Кордванс» з додатками на 30 арк.

- Оригінал договору про надання послуг № Інтро 2020 від «2» січня 2020 року між ТОВ «Бритіш Американ Тобакко Сейлз Енд Маркетинг Україна» та ТОВ «Інтро Трейд» з додатками на 30 арк.

- Оригінал додаткової угоди № 1 до договору про надання послуг № Корд 2020 від «2» січня 2020 року між ТОВ «Бритіш Американ Тобакко Сейлз Енд Маркетинг Україна» та ТОВ «Кордванс» з додатками на 4 арк.

- Оригінал Додаткової угоди № 1 до договору про надання послуг № Інтро 2020 від «2» січня 2020 року між ТОВ «Бритіш Американ Тобакко Сейлз Енд Маркетинг Україна» та ТОВ «Інтро Трейд» з додатками на 4 арк.

- Оригінал додаткової угоди № 1 до договору про надання послуг № Корд 2020 від «2» січня 2020 року між ТОВ «Бритіш Американ Тобакко Сейлз Енд Маркетинг Україна» та ТОВ «Кордванс» з додатками на 4 арк.

- Оригінал Додаткової угоди № 1 до договору про надання послуг № Інтро 2020 від «2» січня 2020 року між ТОВ «Бритіш Американ Тобакко Сейлз Енд Маркетинг Україна» та ТОВ «Інтро Трейд» з додатками на 4 арк.

- Оригінал додаткового договору щодо надання маркетингових послуг до договору про надання послуг № Інтро 2021 від «1» січня 2021 року між ТОВ «Бритіш Американ Тобакко Сейлз Енд Маркетинг Україна» та ТОВ «Інтро Трейд» з додатками на 10 арк.

- Оригінал додаткової угоди № 1 до договору про надання послуг № Інтро 2021 від «1» січня 2021 року між ТОВ «Бритіш Американ Тобакко Сейлз Енд Маркетинг Україна» та ТОВ «Інтро Трейд» з додатками на 10 арк.

- Оригінал додаткової угоди № 1 до договору про надання послуг № Корд 2021 від «01» січня 2021 року між ТОВ «Бритіш Американ Тобакко Сейлз Енд Маркетинг Україна» та ТОВ «Кордванс» з додатками на 4 арк.

- Оригінал додаткового договору щодо надання марктеингових послуг до договору про надання послуг № Корд 2021 від «01» січня 2021 року між ТОВ «Бритіш Американ Тобакко Сейлз Енд Маркетинг Україна» та ТОВ «Кордванс», на 13 арк.

- Оригінал Акту прийому-передачі послуг ОУ № 0000003 від 31 січня 2022 року між Підприємством з іноземною інвестицією «Імперіал Тобако Юкрейн» та ТОВ «Артвега Систем», з додатками на 4 арк

- Оригінал Акту прийому-передачі послуг ОУ № 0000003 від 31 січня 2022 року між Підприємством з іноземною інвестицією «Імперіал Тобако Юкрейн» та ТОВ «Кордванс», з додатками на 3 арк

- Оригінал Акту прийому-передачі послуг ОУ № 0000003 від 31 січня 2022 року між Підприємством з іноземною інвестицією «Імперіал Тобако Юкрейн» та ТОВ «Корвет Груп», з додатками на 3 арк

- Оригінал Акту прийому-передачі послуг ОУ № 0000004 від 31 січня 2022 року між Підприємством з іноземною інвестицією «Імперіал Тобако Юкрейн» та ТОВ «Інтро Трейд», з додатками на 4 арк

- Оригінал договору про надання послуг № 0101_S5/22 між ТОВ «Торговий дім Марвел» та ТОВ «Кордванс» з додатками на 15 арк

- Оригінал акту наданих послуг від 31.12.2021 між ТОВ «Торговий дім Марвел» та ТОВ «Торговий Дім Трейд Інвест» на 1 арк

- Оригінал акту наданих послуг від 31.12.2021 між ТОВ «Торговий дім Марвел» та ТОВ «Кордванс» на 1 арк

- Оригінал акту наданих послуг від 31.12.2021 між ТОВ «Торговий дім Марвел» та ТОВ «Корвет Корп» на 1 арк

- Оригінал акту наданих послуг від 31.12.2021 між ТОВ «Торговий дім Марвел» та ТОВ «Артвега Систем» на 1 арк

- Оригінал акту наданих послуг від 31.12.2021 між ТОВ «Торговий дім Марвел» та ТОВ «Інтро Трейд» на 1 арк

- Оригінал акту здачі-прийняття робіт № ОУ-0000256 між ТОВ «ФІЧ ТРЕЙД ХАУС» та ТОВ «ІНТРО ТРЕЙД», на 1 арк.

- Оригінал акту здачі-прийняття робіт № ОУ-0000105 між ТОВ «ФІЧ ТРЕЙД ХАУС» та ТОВ «АРТВЕГА СИСТЕМ», на 1 арк.

- Оригінал акту здачі-прийняття робіт № ОУ-0000129 між ТОВ «ФІЧ ТРЕЙД ХАУС» та ТОВ «КОРВЕТ КОРП», на 1 арк.

- Оригінал акту здачі-прийняття робіт № ОУ-0000251 між ТОВ «ФІЧ ТРЕЙД ХАУС» та ТОВ «КОРДВАНС», на 1 арк.

- Оригінал акту здачі-прийняття робіт № ОУ-0000034 між ТОВ «ФІЧ ТРЕЙД ХАУС» та ТОВ «КОРВЕТ КОРП», на 1 арк.

- Оригінал акту здачі-прийняття робіт № ОУ-0000028 між ТОВ «ФІЧ ТРЕЙД ХАУС» та ТОВ «АРТВЕГА СИСТЕМ», на 1 арк.

- Оригінал акту здачі-прийняття робіт № ОУ-0000107 між ТОВ «ФІЧ ТРЕЙД ХАУС» та ТОВ «ІНТРО ТРЕЙД», на 1 арк.

- Оригінал акту здачі-прийняття робіт № ОУ-0000102 між ТОВ «ФІЧ ТРЕЙД ХАУС» та ТОВ «КОРДВАНС», на 1 арк.

- Оригінал акту здачі-прийняття робіт № ОУ-0000126 між ТОВ «ФІЧ ТРЕЙД ХАУС» та ТОВ «КОРДВАНС», на 1 арк.

- Оригінал акту здачі-прийняття робіт № ОУ-0000049 між ТОВ «ФІЧ ТРЕЙД ХАУС» та ТОВ «КОРДВЕТ КОРП», на 1 арк.

- Оригінал акту здачі-прийняття робіт № ОУ-0000129 між ТОВ «ФІЧ ТРЕЙД ХАУС» та ТОВ «ІНТРО ТРЕЙД», на 1 арк.

- Оригінал акту здачі-прийняття робіт № ОУ-0000039 між ТОВ «ФІЧ ТРЕЙД ХАУС» та ТОВ «АРТВЕГА СИСТЕМ», на 1 арк.

- Оригінал акту здачі-прийняття робіт № ОУ-0000108 між ТОВ «ВЕНТА РІТЕЙЛ» та ТОВ «АРТВЕГА СИСТЕМ», на 1 арк.

- Оригінал акту здачі-прийняття робіт № ОУ-0000135 між ТОВ «ВЕНТА РІТЕЙЛ» та ТОВ «КОРВЕТ КОРП», на 1 арк.

- Оригінал акту здачі-прийняття робіт № ОУ-0000262 між ТОВ «ВЕНТА РІТЕЙЛ» та ТОВ «ІНТРО ТРЕЙД», на 1 арк.

- Оригінал акту здачі-прийняття робіт № ОУ-0000257 між ТОВ «ВЕНТА РІТЕЙЛ» та ТОВ «КОРДВАНС», на 1 арк.

- Оригінал додаткових угод до договору про надання маркетингових послуг № 6-КМ від 04.01.2021, на 4 арк.

- Оригінал договору № Д-Ю22-11 від 30.12.2021, з додатками, на 17 арк.

- Оригінал договору № Д-Ю22-12 від 30.12.2021, з додатками, на 17 арк.

- Оригінал договору № Д-Ю22-13 від 30.12.2021, з додатками, на 17 арк.

- Оригінал договору № Д-Ю22-10 від 30.12.2021, з додатками, на 17 арк.

- Оригінал договору поставки № Ю-ПС-21552 12 від 15.12.2021, з додатками, на 13 арк.

- Оригінал акту звірки взаємних розрахунків № 22903663, на 3 арк.

- Оригінал акту звірки взаємних розрахунків № 22903662, на 3 арк.

- Оригінал акту звірки взаємних розрахунків № 22903626, на 3 арк.

- Оригінал акту звірки взаємних розрахунків № 22903627, на 3 арк.

- Оригінал акту звірки взаємних розрахунків № 22903630, на 3 арк.

- Оригінал акту наданих послуг від 31.12.2021 між ТОВ «ТД «МАРВЕЛ» та ТОВ «КОРДВАНС», на 4 арк.

- Оригінал договору про надання послуг № ІТ-2022 від 01.02.2022, з додатками, на 14 арк.

- Оригінал договору про надання послуг № КОР-2022 від 01.02.2022, з додатками, на 14 арк.

- Оригінал договору про надання послуг № ІТ-2022-3 від 01.06.2022, з додатками, на 9 арк.

- Оригінал договору про надання послуг № КОР-2022-3 від 01.06.2022, з додатками, на 9 арк.

- Оригінал додаткових угод до договору про надання послуг № 12-10-15 від 01.11.2015, на 6 арк.

- Оригінал договору № 40 поставки товару від 20.06.2022, на 3 арк.

- Оригінал договору № 39 поставки товару від 20.06.2022, на 3 арк.

- Оригінал договору № 38 поставки товару від 20.06.2022, на 3 арк.

- Оригінал договору № 37 поставки товару від 20.06.2022, на 3 арк.

- Оригінал договору № 36 поставки товару від 20.06.2022, на 3 арк.

- Оригінал протоколу розбіжностей до договору постачання № 61-Ар від 10.01.2021, на 3 арк.

- Оригінал протоколу розбіжностей до договору постачання № 61-К від 10.01.2021, на 4 арк.

- Оригінал рахунку-фактури № СФ-0000220 від 23.11.2021, на 1 арк.

- Оригінал акту здачі-прийняття робіт № ОУ-0000244, на 1 арк.

- Оригінал рахунку-фактури № СФ-0000149 від 26.08.2021, на 1 арк.

- Оригінал акту здачі-прийняття робіт № ОУ-0000174, на 1 арк.

- Оригінал акту розміщення демонтажу МШП в пунктах продажу від 01.11.2022, на 4 арк.

Не погоджуючись з таким рішенням слідчого судді, представники власників майна подали апеляційні скарги.

Представник власника майна ФОП ОСОБА_5 - адвокат ОСОБА_6 в своїй апеляційній скарзі просить скасувати ухвалу слідчого судді Печерського районного суду м.Києва від 14 липня 2022 року в частині арешту, накладеного на майно ФОП ОСОБА_5 , а саме: жорсткого диску ISN: CVCV315502E7240FGN, вилученого в кабінеті №5, постановити нову ухвалу, якою відмовити в арешті вказаного майна.

Мотивуючи свою апеляційну скаргу вказує на те, що господарська діяльність ФОП ОСОБА_5 не є предметом досудового розслідування у кримінальному провадженні №62022000000000414 від 21.06.2022 року, майно, вилучене, в нього в ході обшуку, не є речовим доказом в розумінні ст. 98 КПК України, а дозволу на проведення обшуку в приміщенні, що використовується ФОП ОСОБА_5 , судом надано не було.

Щодо пропущення строку на апеляційне оскарження, то, як зазначає апелянт, копія оскаржуваного рішення була отримана лише 12.08.2022 року, відтак апеляційна скарга подана у строки визначені ч. 3 ст. 395 КПК України.

Представник власників майна ТОВ «ІНТРО ТРЕЙД», ТОВ «КОРДВАНС» - адвокат ОСОБА_7 в своїй апеляційній скарзі просить скасувати ухвалу слідчого судді Печерського районного суду м. Києва від 14 липня 2022 року, постановити нову ухвалу, якою відмовити в задоволенні клопотання про арешт майна.

Мотивуючи свою апеляційну скаргу вказує на те, що розгляд клопотання було проведено з порушенням вимог ч. 6 ст. 173 КПК України, зокрема, клопотання надійшло до суду 06.07.2022 року, а оскаржувана ухвала постановлена більше ніж через тиждень - 14.07.2022 року.

Щодо пропущення строку на апеляційне оскарження, то, як зазначає апелянт, копія оскаржуваного рішення була отримана лише 12.08.2022 року, відтак апеляційна скарга подана у строки визначені ч. 3 ст. 395 КПК України.

Заслухавши доповідь судді, дослідивши матеріали судового провадження, перевіривши доводи апеляційної скарги, колегія суддів приходить до наступного висновку.

В судове засідання прокурор та представники власників майна не з`явились, про день, час та місце розгляду справи були повідомлені належним чином.

До початку розгляду справи представники власників майна подали клопотання про розгляд справи у їх відсутність.

Враховуючи ті обставини, що розгляд клопотання сторони обвинувачення про арешт майна відбувся без повідомлення власників майна, колегія суддів, виходячи з положень ст. 395 КПК України, погоджується з доводами апелянтів щодо своєчасного оскарження ухвали слідчого судді.

Як вбачається з ухвали слідчого судді та наданих матеріалів справи, Головним слідчим управлінням Державного бюро розслідувань здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному 21.06.2022 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №62022000000000414, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 364 КК України.

Прокурор вказує у клопотанні, що службовими особами Управління контролю за обігом та оподаткуванням підакцизних товарів ГУ ДПС у м. Києві ДПС України, упродовж 2021-2022 років лобіюються інтереси наступних підприємств ТОВ «ВІКТРУМ» (ЄДРПОУ 41745014), ТОВ «ІНТЕРТАБАКО» (ЄДРПОУ 41760760), ТОВ «ІНТРО ТРЕЙД» (ЄДРПОУ 42874472), ТОВ «ВЕКТОР ЛД» (ЄДРПОУ 41868452), ТОВ «КИЇВ МАРКЕТ СОЛЮШН» (ЄДРПОУ 39931708), ТОВ «КОРДВАНС» (ЄДРПОУ 42738516), ТОВ «ФАБЕРІК ГРУП» (ЄДРПОУ 44055394), ТОВ «НЕВОСВІТ» (ЄДРПОУ 44089182), ТОВ «ГРАДУС-Т» (ЄДРПОУ 38746437), ТОВ «АРТВЕГА СИСТЕМ» (ЄДРПОУ 43312926), ТОВ «КОРВЕТ КОРП» (ЄДРПОУ 43319020).

Окрім цього встановлено, що зазначені вище суб`єкти підприємницької діяльності, які здійснюють свою діяльність у сфері оптової та роздрібної реалізації тютюнових виробів, здійснюють безтоварні операції з підприємствами на території України, які мають ознаки фіктивності, тим самим уникають сплати акцизного збору та безпідставно формують податковий кредит.

При цьому, операції з незаконного продажу підакцизних товарів здійснюються під прикриттям за неправомірну вигоду посадовими особами Департаменту контролю за обігом та оподаткуванням підакцизних товарів Державної податкової служби України.

Противоправна схема ухилення від сплати до державного бюджету ставки акцизного податку в розмірі 5% від максимальної роздрібної ціни, передбаченої п. 215.3.10 ст. 215 Податкового кодексу України.

Так, перелічені вище підприємства реального сектору економіки, які здійснюють оптову торгівлю тютюновими виробами, а також мають розгалужену торговельну роздрібну мережу, в своєму бухгалтерському обліку не відображають велику частину фактично реалізованої кінцевим покупцям продукції за готівку.

На цей обсяг товару проводиться документальне відображення нібито оптової реалізації підприємствам з ознаками «фіктивності», які для придання дійсності правочинів також мають відповідні ліцензії на торгівлю тютюновими виробами.

При цьому, в бухгалтерському обліку підприємств з ознаками «фіктивності» подальше оформлення реалізації тютюнових виробів не проводиться, відбувається обрив ланцюга оформлення в податковому обліку, оскільки реєструється реалізація номенклатури інших товарних груп, наслідком чого є так звана «скрутка» товару, що дозволяє ухилятися від сплати вищевказаної 5% ставки акцизного податку.

Як наслідок, збиток для Державного бюджету України в частині несплати належних платежів щомісячно можуть складати понад 30 млн. грн. в частині 5% акцизного податку, а також понад 100 млн. грн. в частині ПДВ від подальших операцій із підприємствами реального сектору економіки.

Окрім цього встановлено, що роздрібна реалізація тютюнової продукції здійснюється у понад 300 малих архітектурних формах, встановлених на зупинках громадського транспорту у місті Києві без фіксації касовим апаратом (РРО) або з щоденними корегуванням об`ємів реалізації через апарат, чим порушується п. 12 ст. З Закону України «Про застосування реєстраторів розрахункових операцій у сфері торгівлі, громадського харчування та послуг».

Аналізом податкової звітності вищенаведених юридичних осіб, за період 01.01.2021 по 21.06.2022 встановлено, що залишки тютюнової продукції у складських приміщеннях становлять: ТОВ «ВЕКТОР ЛТД» (код ЄДРПОУ 41868452) - 164770007 шт.; ТОВ «ВІКТРУМ» (код ЄДРПОУ 41745014) - 196030 шт.; ТОВ «ІНТЕРТАБАКО» (код ЄДРПОУ 41760760) - 175296 шт.; ТОВ «ІНТРО ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 42874472) - 765732 шт.; ТОВ «КОРДВАНС» (код ЄДРПОУ 42738516) - 1 10381 шт.

04.07.2022 на підставі ухвали слідчого судді Печерського районного суду міста Києва від 04.07.2022 у справі № 757/15942/22-к проведено обшук у приміщеннях, які розташовані за адресою: м. Київ, вул. Тороповського Георгія, 43, зареєстровані на праві власності за ТОВ «ТОК», що використовується службовими особами ТОВ «ВІКТРУМ» (ЄДРПОУ 41745014), ТОВ «ІНТЕРТАБАКО» (ЄДРПОУ 41760760), ТОВ «ІНТРО ТРЕЙД» (ЄДРПОУ 42874472), ТОВ «ВЕКТОР ЛД» (ЄДРПОУ 41868452), ТОВ «КИЇВ МАРКЕТ СОЛЮШН» (ЄДРПОУ 39931708), ТОВ «КОРДВАНС» (ЄДРПОУ 42738516), ТОВ «ФАБЕРІК ГРУП» (ЄДРПОУ 44055394), ТОВ «НЕВОСВІТ» (ЄДРПОУ 44089182), ТОВ «ГРАДУС-Т» (ЄДРПОУ 38746437), ТОВ «АРТВЕГА СИСТЕМ» (ЄДРПОУ 43312926), ТОВ «КОРВЕТ КОРП» (ЄДРПОУ 43319020).

Постановою старшого слідчого в ОВС Головного слідчого управління Державного бюро розслідувань ОСОБА_11 від 05.07.2022 вилучене в ході обшуку майно визнано у кримінальному провадженні №62022000000000414 від 21.06.2022 року речовими доказами.

06.07.2022 року прокурор першого відділу процесуального керівництва другого управління організації і процесуального керівництва у кримінальних провадженнях органів Державного бюро розслідувань Департаменту організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням органів Державного бюро розслідувань, нагляду за його оперативними підрозділами та підтримання публічного обвинувачення у відповідних провадженнях Офісу Генерального прокурора ОСОБА_8 звернувся до слідчого судді Печерського районного суду міста Києва з клопотанням про накладення арешту на майно, перелік та ідентифікуючі ознаки якого вказано в клопотанні, посилаючись на наявність правової підстави, передбаченої ч. 3 ст. 170 КПК України.

Ухвалою слідчого судді Печерського районного суду м. Києва від 14 липня 2022 року клопотання сторони обвинувачення задоволено.

Розглядаючи клопотання про накладення арешту на майно, в порядку статей 170-173 КПК України, для прийняття законного та обґрунтованого рішення, слідчий суддя повинен з`ясувати всі обставини, які передбачають підстави для арешту майна або відмови у задоволенні клопотання про арешт майна.

Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Згідно з ч. 2 ст. 170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення: 1) збереження речових доказів; 2) спеціальної конфіскації; 3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; 4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Відповідно до ч. 3 ст. 170 КПК України, у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Відповідно до статті 100 КПК України, на речові докази може бути накладено арешт в порядку ст.ст. 170-174 КПК України, та згідно ч.ч. 2, 3 ст. 170 КПК України, слідчий суддя, суд накладає арешт на майно, якщо є достатні підстави вважати, що воно відповідає критеріям, визначеним в ч. 1 ст. 98 КПК України.

Згідно статті 98 КПК України, речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Приймаючи рішення, слідчий суддя місцевого суду зазначених вимог закону дотримався.

Задовольняючи дане клопотання, внесене в межах кримінального провадження №62022000000000414 від 21.06.2022 року, про накладення арешту на вищевказане майно, слідчий суддя, дослідивши матеріали, додані до клопотання, прийшов до обґрунтованого висновку, що вищевказане майно відповідає критеріям речового доказу у кримінальному провадженні, а тому необхідно накласти арешт на це майно.

З урахуванням цього, слідчий суддя встановив належні правові підстави, передбачені ч. 1 ст. 170, ч. 3 ст. 170 КПК України, для задоволення клопотання сторони обвинувачення та накладення арешту на вищевказане майно, оскільки воно, як вважає колегія суддів, відповідає критеріям ст. 98 КПК України.

Крім того, матеріали провадження свідчать, що на цьому етапі кримінального провадження потреби досудового розслідування виправдовують таке втручання у права та інтереси власника майна з метою забезпечення кримінального провадження та збереження речового доказу, а слідчий суддя на даній стадії не вправі вирішувати ті питання, які повинен вирішувати суд при розгляді кримінального провадження по суті, тобто не вправі оцінювати докази з точки зору їх достатності і допустимості для встановлення вини чи її відсутності у фізичної або юридичної особи за вчинення злочину, а лише зобов`язаний на підставі розумної оцінки сукупності отриманих доказів визначити, що причетність тієї чи іншої особи до вчинення кримінального правопорушення є вірогідною та достатньою для застосування щодо неї заходів забезпечення кримінального провадження, одним із яких і є накладення арешту на майно.

Таким чином, колегія суддів вважає, що слідчий суддя обґрунтовано, у відповідності до вимог ст.ст. 132, 170 - 173 КПК України, наклав арешт на вищезазначене майно, врахувавши і наслідки від вжиття такого заходу забезпечення кримінального провадження для інших осіб та забезпечивши своїм рішенням розумність і співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження.

Доводи апеляційних скарг про невідповідність вказаного майна критеріям, вказаним у ст. 98 КПК України є необґрунтованими, оскільки вказане майно в повній мірі відповідає ознакам речового доказу, у зв`язку з чим підлягає арешту.

Інші доводи апеляційних скарг також є недоведеними, а тому не можуть слугувати підставами для скасування ухвали слідчого судді.

Доказів негативних наслідків від застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження як арешт майна, апелянтами не надано та колегією суддів не встановлено.

Рішення слідчого судді є законним та обґрунтованим, яке ухвалено на підставі об`єктивно з`ясованих з урахуванням викладених в них доводів, задоволенню не підлягають.

Керуючись ст.ст. 170, 173, 376, 404, 405, 407, 422 КПК України, колегія суддів, -

П о с т а н о в и л а:

Ухвалу слідчого судді Печерського районного суду м. Києва від 14 липня 2022 року, якою задоволено клопотання прокурора першого відділу процесуального керівництва другого управління організації і процесуального керівництва у кримінальних провадженнях органів Державного бюро розслідувань Департаменту організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням органів Державного бюро розслідувань, нагляду за його оперативними підрозділами та підтримання публічного обвинувачення у відповідних провадженнях Офісу Генерального прокурора ОСОБА_8 про арешт майната накладено арешт на майно, вилучене 04.07.2022 за результатами проведення обшуку у приміщеннях, які розташовані за адресою: м. Київ, вул. Тороповського Георгія, 43, зареєстровані на праві власності за ТОВ «ТОК», що використовується службовими особами ТОВ «ВІКТРУМ» (ЄДРПОУ 41745014), ТОВ «ІНТЕРТАБАКО» (ЄДРПОУ 41760760), ТОВ «ІНТРО ТРЕЙД» (ЄДРПОУ 42874472), ТОВ «ВЕКТОР ЛД» (ЄДРПОУ 41868452), ТОВ «КИЇВ МАРКЕТ СОЛЮШН» (ЄДРПОУ 39931708), ТОВ «КОРДВАНС» (ЄДРПОУ 42738516), ТОВ «ФАБЕРІК ГРУП» (ЄДРПОУ 44055394), ТОВ «НЕВОСВІТ» (ЄДРПОУ 44089182), ТОВ «ГРАДУС-Т» (ЄДРПОУ 38746437), ТОВ «АРТВЕГА СИСТЕМ» (ЄДРПОУ 43312926), ТОВ «КОРВЕТ КОРП» (ЄДРПОУ 43319020), а саме на: