Ухвала

від 08.02.2023 по справі 463/456/23

ЛИЧАКІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЛЬВОВА

Справа №463/456/23

Провадження №1-кс/463/787/23

У Х В А Л А

про накладення арешту на майно

08 лютого 2023 року слідчий суддя Личаківського районного суду м. Львова ОСОБА_1 , з участю секретаря судових засідань ОСОБА_2 , розглянувши клопотання детектива Відділу детективів (на правах самостійного відділу) Територіального управління Бюро економічної безпеки у Львівській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України Львівської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про накладення арешту на майно у кримінальному провадженні №72022140000000014 від 21.12.2022, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 209, ч. 3 ст. 212 КК України, -

встановив:

06.02.2023 року детектив Відділу детективів (на правах самостійного відділу) Територіального управління Бюро економічної безпеки у Львівській області, за погодженням з прокурором, звернувся до слідчого судді з клопотанням, яке скеровано засобами поштового зв`язку 02.02.2023 року, про накладення арешту на майно, яке було вилучене під час проведення обшуку, за адресою: м. Одеса, вул. Базарна, 66, відповідно до Довідки з реєстру речових прав на нерухоме майно № 321573379 від 01.02.2023 перебуває у власності зареєстровано за ТОВ «СПА», код ЄДРПОУ 33314107, ОСОБА_5 та ОСОБА_6 , (пункт обміну валют), детальний перелік яких отримав своє відображення у прохальній частині поданого детективом клопотанні та складеному за результатами проведення слідчої дії документі протоколі обшуку від 01 лютого 2023 року.

Клопотання мотивує тим, що Відділом детективів (на правах самостійного відділу) Територіального управлінняБЕБ уЛьвівській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні внесеному до Єдиного державного реєстру досудових розслідувань від №72022140000000014 від 21.12.2022 за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 209, ч. 3 ст. 212 КК України.

З матеріалів кримінального провадження встановлено, що групою осіб, які діючи за попередньою змовою, організовано реалізацію готівки «конвертаційним центрам», переміщення готівкових коштів між містами України і Євросоюзу, а також нелегальний обмін валют та продаж «крипто» валют.

На виконання доручення детектива Відділу детективів (на правах самостійного відділу) Територіального управління БЕБ у Львівській області (24.11/4/12/545-22 від 22.12.2022), проведеними співробітниками СБ України слідчими (розшуковими) діями встановлено, що невстановлені особи, у своїй незаконній діяльності використовують реквізити підконтрольних підприємств, які мають ознаки фіктивних і транзитних, для надання послуг суб`єктам господарювання «реального» сектору економіки з метою ухилення від сплати податків, а також із їх допомогою здійснюється легалізація коштів здобутих в наслідок такої протиправної діяльності.

Встановлено,що улютому 2021року,підприємство ТОВ«Агрохім Технолоджі»(ЄДРПОУ42531014)зареєструвало податковінакладні заноменклатурою добривоорганічне закодом УКТЗЕД3101000000(марка«Біочар-Фод»)в адресупідприємств:TOB«Агрофірма «Україна»(ЄДРПОУ03764353),ТОВ «Злагода»(ЄДРПОУ31143931),ТОВ «Дружбокраянське»(ЄДРПОУ32464785),ІноземнеПідприємство «Агро-Вільд Україна» (ЄДРПОУ 33353730), ТОВ «Агрофірма «Вісла» (ЄДРПОУ 33434835), ФГ «Глиняний» (ЄДРПОУ 36194488), ТОВ «Виробнича Компанія «Прометей» (ЄДРПОУ 37893781), ТОВ «Заруддя-Агро» (ЄДРПОУ 38286596), ФГ «Великий Дар» (ЄДРПОУ 38412128), ТОВ «Укрзерно Трейд» (ЄДРПОУ 39461403), ФГ «Сергієнко» (ЄДРПОУ 40989342) на загальну суму 117906540 грн. в кількості 2145315, 50 кг.

У своючергу,за період2021року ТОВ«Агрохім Технолоджі»відобразило придбаннядобрива органічного«Біочар-Фод»у кількості 935500 кг, на загальну суму 51415080 грн, у тому числі ПДВ 8569180 грн, у підприємства ТОВ «Комерційна Фірма «Фабрика Органічних Добрив» (ЄДРПОУ 42251009). При цьому, у реєстрації всіх податкових накладних по придбанню вказаного добрива, рішенням комісії ДПС було відмовлено.

Таким чином, у ТОВ «Агрохім Технолоджі», була відсутня можливість реалізувати зазначені 2145315,50 кг добрива, загальною вартістю 117906540 грн.

За результатамианалізу документівподаткової звітностів частиніне відповідностіпридбаних товарно-матеріальнихцінностей реалізованим,TOB«Агрофірма «Україна»,ТОВ «Злагода»,ТОВ «Дружбокраянське»,Іноземне Підприємство«Агро-ВільдУкраїна»,ТОВ «Агрофірма«Вісла»,ФГ «Глиняний»,ТОВ «ВиробничаКомпанія «Прометей»,ТОВ «Заруддя-Агро»,ФГ «ВеликийДар»,ТОВ «УкрзерноТрейд»,ФГ «Сергієнко» не донарахували та не сплатили до Державного бюджету України, за період лютого 2021 року, у зв`язку із декларуванням податкового кредиту, з податку на додану вартість, по взаємовідносинам із ТОВ «Агрохім Технолоджі», коштів податку на додану вартість, у розмірі 10130707 грн.

Крім цього встановлено, що невстановленою групою осіб у своїй протиправній діяльності здійснюється легалізація коштів здобутих злочинним шляхом, для цього використовує ТОВ «ФІНАНСОВА КОМПАНІЯ «ЦЕНТРОФІНАНС», а також інших підконтрольних суб`єктів господарської діяльності, зокрема: ПП «Климтранс Плюс» (ЄДРПОУ 38079611), ТОВ «ФК» «Вап-Капітал (ЄДРПОУ 38315548), ТОВ «Фуджи - Корпорейтед» (ЄДРПОУ 42532149), ТОВ «ФК «Атлана» (код ЄДРПОУ 42714783), ТОВ «ФК «Фінако» (ЄДРПОУ 43255973), ТОВ «Брайдер Стронг» (ЄДРПОУ 44538294), ТОВ «Роял Патіо Груп» (ЄДРПОУ 43707069), ТОВ «Контраст Холд» (ЄДРПОУ 42119639), ТОВ «ФК «ДК Фінанс» (код ЄДРПОУ 43469644), ТОВ «Анквел - Рістекс» (ЄДРПОУ 43827659), ТОВ «Генеус Технолоджі» (код ЄДРПОУ 44352074), ТОВ «Бізнес-Девелопмент Корпорейшн» (ЄДРПОУ 42531826), ТОВ «Орієнс Фінанс» (ЄДРПОУ 40258636), ТОВ «Прайм Опт Делівірі» (ЄДРПОУ 44836884), ТОВ «ТД «Лімітед Стар» (ЄДРПОУ 42834948), ТОВ «Ремтех-Дніпро» (ЄДРПОУ 43918735), ТОВ «Прайм Опттрейд» (код ЄДРПОУ 44690010), ТОВ «Грінейч» (ЄДРПОУ 44575451), ТОВ «Люксом Менеджмент» (ЄДРПОУ 42532311), ТОВ «Найлекс Інвест» (ЄДРПОУ 44622726), ТОВ «Дайджест Інвест» (ЄДРПОУ 44612131), ТОВ «Маттера Компані» (ЄДРПОУ 42710621), ПП «СейлфудМаркет» (ЄДРПОУ 44575100), ТОВ «Маркет-Фінанс» (ЄДРПОУ 43481106), ТОВ «Хайтек Комфі» (код ЄДРПОУ 43951395), ТОВ «Група-Гермес» (код ЄДРПОУ 43435416), ТОВ «АгроОІЛ Сервіс» (код ЄДРПОУ 43606420), ТОВ «Агрофірма «Нива +» (ЄДРПОУ 38443027), ТОВ «Прометей Люкс» (ЄДРПОУ 43474984), ТОВ «ЕДОЛТ ПЛАЙС» (код ЄДРПОУ 44073413), ТОВ «Ворк Трейдінг Інвест» (код ЄДРПОУ 42532615), ТОВ «Харківський науково-дослідний інститут тактичного спорядження» (ЄДРПОУ 31642848).

Вказані підприємства, надають послуги з конвертації грошових коштів із безготівкової форми в готівкову/криптовалюту, документального підтвердження безтоварних операцій, з мінімізації податкових платежів у сфері інвестицій, валютних операцій та надання фінансових послуг з використанням електронних платіжних систем «MOSST», «MOSST Payments», «MOSST Cash», «MOSST Reader», підприємствам реального сектору економіки, фізичним особам та «транзитним» підприємствам, що входять до інших транзитно - конвертаційних груп.

Встановлено, що у подальшому, з метою легалізації майна, одержаного злочинним шляхом, а саме грошових коштів зазначених ТОВ, якими неправомірно не сплачено до Державного бюджету, здійснено переведення цих коштів з безготівкової форми у готівку та/або у крипто валюту, через мережу пов`язаних суб`єктів господарювання та підконтрольні фінансові установи, зокрема ТОВ «ФІНАНСОВА КОМПАНІЯ «ЦЕНТРОФІНАНС» (код ЄДРПОУ 38741271), без дотримання вимог законодавства у сфері регулювання фінансових послуг, з метою приховування джерела їх погодження, для подальшого їх повернення суб`єктам господарювання у готівковій формі.

При цьому, акумулювання та видача готівкових коштів, отриманих злочинним шляхом відбувається в обмінних пунктах підприємства.

Так, ТОВ «ФІНАНСОВАКОМПАНІЯ «ЦЕНТРОФІНАНС», має безстрокову ліцензію (діє з 26.03.2021) Національного банку України (далі НБУ) на торгівлю валютними цінностями (іноземної валюти). Структура ТОВ «ФІНАНСОВАКОМПАНІЯ «ЦЕНТРОФІНАНС» складається з відокремлених структурних підрозділів (пунктів обміну валют), один з яких розташований за адресою: АДРЕСА_1 .

Мережа пунктів обміну валют ТОВ «ФІНАНСОВАКОМПАНІЯ «ЦЕНТРОФІНАНС» працює із використанням брендів «FORTEX.EXCHANGE», крім того, для роботи з клієнтською базою використовуються месенджери системи обміну інформації в мережі Інтернет: «WhatsApp», «Viber», «Telegram», «Signal».

В подальшому, учасники протиправної схеми, здійснюють легалізацію коштів (відмивання майна), одержаного злочинним шляхом в особливо великих розмірах, внаслідок ухилення від сплати податків, через ряд підконтрольних транзитно конвертаційних підприємств, які мають ознаки «фіктивності» та «транзитності», використовуючи підконтрольні фінансові установи, пункти обміну валют, порушуючи Закон України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню і розповсюдження зброї масового знищення»

В ході проведення досудового розслідування з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст.209, ч. 3 ст. 212 КК України, відшукання знаряддя злочину або майна, яке було здобуто злочинним шляхом у результаті його вчинення, а також перевірки отриманої інформації, у період часу з 14 год. 20 хв. 01.02.2023 по 00 год. 04 хв. 02.02.2022 у відповідності до ч. 3 ст.233КПКУкраїни, на підставі постанови детектива від 01.02.2023 року, детективом Відділу детективів із захисту економіки у сфері віртуальних активів Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_7 проведено невідкладний обшук в приміщенні, яке візуально облаштоване як каса пункту обміну валют, що знаходиться за адресою: м. Одеса, вул. Базарна, 66, відповідно до Довідки з реєстру речових прав на нерухоме майно № 321573379 від 01.02.2023 перебуває у власності зареєстровано за ТОВ «СПА», код ЄДРПОУ 33314107, ОСОБА_5 та ОСОБА_6 , за результатами проведення якого виявлено та вилучено речі, документи та майно, що має значення для досудового розслідування у вказаному кримінальному провадженні та з клопотанням про накладення арешту на які звернувся детектив.

Постановою детектива у кримінальному провадженні від 02.02.2023 року вказані речі, документи та майно, вилучені в ході проведення обшуку, визнано речовими доказами.

Оскільки вказане майно відповідає критеріям, зазначеним у ст. 98 КПК України, та є речовими доказами, то детектив вважає, що виникла необхідність у його арешті.

Майно, на яке детектив просить накласти арешт, само по собі та в сукупності з іншими матеріалами кримінального провадження має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, є предметом кримінального правопорушення.

У зв`язкуіз цим є необхідність у накладенні арешту на вказане майно з метою збереження речових доказів відповідно до п. 1 ч. 2 ст. 170 КПК України.

А тому детектив за погодженням з прокурором звернувся до суду з відповідним клопотанням, яке просить задовольнити.

Детектив до судового засідання подав заяву, згідно якої просив розгляд клопотання проводити у його відсутності, клопотання підтримує в повному обсязі та просить задовольнити.

Власник (володілець) вилученого майна в судове засідання з розгляду вказаного клопотання не з`явився, про дату та час розгляду справи був повідомлений належним чином, про причини неявки суд не повідомив.

Оглянувши матеріали клопотання та додані до нього письмові документи, вважаю, що клопотання слід задовольнити виходячи з наступних підстав.

Встановлено, що Відділом детективів (на правах самостійного відділу) Територіального управлінняБЕБ уЛьвівській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні внесеному до Єдиного державного реєстру досудових розслідувань від №72022140000000014 від 21.12.2022 за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 209, ч. 3 ст. 212 КК України.

З матеріалів кримінального провадження встановлено, що групою осіб, які діючи за попередньою змовою, організовано реалізацію готівки «конвертаційним центрам», переміщення готівкових коштів між містами України і Євросоюзу, а також нелегальний обмін валют та продаж «крипто» валют.

В ході проведення досудового розслідування з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст.209, ч. 3 ст. 212 КК України, відшукання знаряддя злочину або майна, яке було здобуто злочинним шляхом у результаті його вчинення, а також перевірки отриманої інформації, у період часу з 14 год. 20 хв. 01.02.2023 по 00 год. 04 хв. 02.02.2022 у відповідності до ч. 3 ст.233КПКУкраїни, на підставі постанови детектива від 01.02.2023 року, детективом Відділу детективів із захисту економіки у сфері віртуальних активів Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_7 проведено невідкладний обшук в приміщенні, яке візуально облаштоване як каса пункту обміну валют, що знаходиться за адресою: м. Одеса, вул. Базарна, 66, відповідно до Довідки з реєстру речових прав на нерухоме майно № 321573379 від 01.02.2023 перебуває у власності зареєстровано за ТОВ «СПА», код ЄДРПОУ 33314107, ОСОБА_5 та ОСОБА_6 , за результатами проведення якого виявлено та вилучено речі, документи та майно, що має значення для досудового розслідування у вказаному кримінальному провадженні, детальний перелік якого отримав своє відображення у прохальній частині поданого детективом клопотання та складеному за результатами проведення слідчої дії документі протоколі обшуку від 01 лютого 2023 року. Факт проведення обшуку та вилучення під час проведення такого відповідних речей підтверджено складеним та долученим до матеріалів справи протоколом обшуку від 01 лютого 2023 року.

Ухвалою слідчого судді Личаківського районного суду м.Львова від 06.02.2023 року погоджено проведенийу періодчасу з14год.20хв.01.02.2023по 00год.04хв.02.02.2022детективом Відділудетективів іззахисту економікиу сферівіртуальних активівГоловного підрозділудетективів Бюроекономічної безпекиУкраїни ОСОБА_7 відповідно до вимог ч.3 ст.233 КПК України обшук в приміщенні, яке візуально облаштоване як каса пункту обміну валют, що знаходиться за адресою: м. Одеса, вул. Базарна, 66, відповідно до Довідки з реєстру речових прав на нерухоме майно № 321573379 від 01.02.2023 перебуває у власності зареєстровано за ТОВ «СПА», код ЄДРПОУ 33314107, ОСОБА_5 та ОСОБА_6 , за результатами проведення якого виявлено та вилучено речі, документи та майно, детальний перелік яких отримав своє відображення у складеному за результатами проведення слідчої дії документі протоколі обшуку від 01 лютого 2023 року.

Постановою детектива у кримінальному провадженні від 02.02.2023 року вилучені в ході обшуку речі, документи та майно визнано речовими доказами.

Відповідно до ч.1ст.170КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Крім цього, п.1 ч.2ст.170КПК України передбачено, що арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів.

Відповідно до ч.3ст.170КПК України у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу(речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення).

Зважаючи на вищенаведене та з урахуванням того, майно, на яке детектив просить накласти арешт, само по собі та в сукупності з іншими матеріалами кримінального провадження має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, є предметом кримінального правопорушення, то суд вважає обгрунтованими покликання детектива на виниклу необхідність у накладенні арешту на майно, та вважає, що з метою забезпечення збереження речових доказів слід накласти арешт на майно, а тому суд вважає, що таке клопотання слід задовольнити.

Керуючись вимогами ст. ст.170-173,309,395 КПК України, -

постановив:

Клопотання задовольнити.

Накласти арешт на майно, яке було вилучене під час проведення обшуку, за адресою:

м. Одеса, вул. Базарна, 66, відповідно до Довідки з реєстру речових прав на нерухоме майно № 321573379 від 01.02.2023 перебуває у власності зареєстровано за ТОВ «СПА», код ЄДРПОУ 33314107, ОСОБА_5 та ОСОБА_6 , (пункт обміну валют), а саме:

грошові кошти (по номіналу купюр, кількості та загальній сумі), невідомого походження, походження яких учасники обшуку не змогли пояснити: -в сумі 1 000 000 доларів США (номіналом по 100 дол. 10 000 купюр); - в сумі 1 000 000 доларів США (номіналом по 100 дол. 10 000 купюр); - в сумі 500 000 доларів США (номіналом по 100 дол. 5 000 купюр); в сумі 321 000 доларів США (номіналом по 100 дол. 3210 купюр); готівкові кошти, у приміщенні 2: - в сумі 25 794 доларів США (номіналом по 100 дол. 55 куп., 50 дол. 327 купюр, 20 дол. 154 купюр, 10 дол. 79 куп., 5 дол. 14 куп., 1 дол. -4 куп); -в сумі 335 200 гривень (номіналом 500 гривень 600 купюр, 100 грв.-300купюр, 20 4200 купюр, 10 100 купюр, 1 грв 200 купюр);-в сумі 56 650 гривень (номіналом по 500 грв.-70 куп., 200 71 куп., 100 грв.- 64купюри, 50грв. - 21 куп.); -в сумі 400 000 ЄВРО (номіналом 100 євро 2600 купюр, 50 євро 2800 купюр); готівкові кошти, у приміщенні 3: -161900 ЄВРО (номінал 100 євро 1219 купюр, 200 євро 185 куп., 500 євро 6 куп.) -в сумі 302 400 гривень (номіналом 1 тисяча 210 куп., 500 грв.- 92 куп., 200 грв. 187 куп.), всього вилучено (як описано вище): доларів США 2 846 794, ЄВРО 561900, гривня 694 250;

Z-звіт№1074за 01.02.2023,де зазначеноденну виручку11275дол.сша,350Євро,33527грв. залишок готівки на поточний момент часу/кінець робочого дня склав зазначену суму;

договір оренди приміщення (здания) від 05.09.2022 між ФОП ОСОБА_8 та ТОВ «СПА» (на 5 арк.), видатковий касовий ордер від 30.01.2023 на 1 арк. Одеської операційгої каси 16, наказ від 15.12.2022 №111 виданий ТОВ «ІНОМЕ ГРУП» на 1 арк., розпорядження про встановлення курсів валют Одеська операційна каса №16, договір №19-1/2022 про повну матеріальну відповідальність від 19.12.2022 на 1 арк., Витяг з державного реєстру фінансових установ на 1 арк., Свідоцтво про реєстрацію фінансової установи на 1 арк., наказ від 29.11.2022 №103/1, наказ від 15.12.2022 №109 на 2 арк., рахунок №3 від 05.11.2022 на 1 арк., Товаро-транспортна накладна №2969 від 06.12.2022 на 2 арк., платіжна інструкція від 27.01.2023, товаро транспортна накладна 2970 від 06.12.2022 га 2 арк., товаро транспортна накладна №2992 від 06.12.2022 на 2 арк., платіжна інструкція від 27.01.2023 на 1 арк.

Ухвала слідчого судді може бути оскаржена безпосередньо до Львівського апеляційного суду протягом п`яти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1