Ухвала

від 21.02.2023 по справі 757/6830/23-к

ПЕЧЕРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/6830/23-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

21 лютого 2023 року м. Київ

Слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 ,

за участю секретаря ОСОБА_2

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання прокурора відділу Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 про накладення арешту на майно у кримінальному провадженні № 42022000000000945 від 14.07.2022, -

В С Т А Н О В И В:

21.02.2023 прокурор відділу Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді Печерського районного суду м. Києва з клопотанням про накладення арешту із забороною користування, розпорядження та можливістю надходження коштів на рахунки ТОВ «ОПТ ПРОД ТОРГ», ТОВ «ТРЕЙД КОРП» (код ЄДРПОУ 43588742), ТОВ «ТК «ХЕВІ ІНК» код ЄДРПОУ 41645170, ТОВ «СЕТТІ ГРУП» (код ЄДРПОУ 43259826), які містяться на рахунках відкритих у банківських установах.

В обґрунтування клопотання прокурор вказує, що вказані грошові кошти є речовими доказами відповідно до постанови слідчого від 02.01.2023, оскільки відповідають критеріям, визначеним у ст. 98 КПК України, а тому з метою збереження речових доказів, яка відповідає п. 1 ч. 2 ст. 170 цього Кодексу на підставі абз. 1 ч. 3 цієї статті підлягають арешту.

До початку розгляду клопотання прокурор подав заяву, у якій просив здійснювати розгляд за його відсутності, клопотання підтримав та просив його задовольнити з наведених у ньому підстав.

Слідчий суддя на підставі ч. 2 ст. 172 КПК України, враховуючи необхідність з метою забезпечення арешту майна визнав необхідним здійснювати розгляд клопотання без повідомлення власників майна.

Вивчивши клопотання та дослідивши долучені до нього матеріали кримінального провадження, приходжу до наступного висновку.

Судовим розглядом встановлено, що Головним слідчим управлінням Національної поліції України за процесуального керівництва прокурорів Офісу Генерального прокурора здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 42022000000000945 від 14.07.2022 за ч. 3 ст. 212, ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 209 КК України.

У даному кримінальному провадженні серед іншого досліджуються обставини за яких службові особи ТОВ «ОПТ ПРОД ТОРГ» (код ЄДРПОУ 37371973) ТОВ «ТРЕЙДКОРП»(кодЄДРПОУ43588742), ТОВ «ТК «ХЕВІ ІНК» код ЄДРПОУ 41645170,ТОВ «СЕТТІ ГРУП»(кодЄДРПОУ43259826), в порушення податкового законодавства здійснили в період часу з 01.01.2021 по 12.08.2022 виписку та реєстрацію податкових накладних в Єдиному реєстрі податкових накладних без фактичного постачання товарів та послуг на суму 46837568 грн. в тому числі ПДВ на суму 7806261 грн. для подальшого документального оформлення безтоварних операцій з підприємствами реального сектору економіки України, що призвело до умисного ухилення від сплати податків суб`єктами реального сектору економіки. Крім цього, в період часу з 01.01.2021 по 12.08.2022 службові особи ТОВ «ОПТ ПРОД ТОРГ», ТОВ «ТРЕЙДКОРП»(кодЄДРПОУ43588742), ТОВ «ТК «ХЕВІ ІНК» код ЄДРПОУ 41645170,ТОВ «СЕТТІ ГРУП»(кодЄДРПОУ43259826), внаслідок здійснення реєстрації податкових накладних в Єдиному реєстрі податкових накладних без фактичного постачання товарів та послуг, здійснили штучне формування податкового кредиту на загальну суму 84055735,36 грн.

На даний час прокурор вказує, що з метою досягнення дієвості кримінального провадження виникла необхідність у вжитті заходу забезпечення цього провадження, такого як арешт майна.

Відповідно до ч. 1 ст.131КПК України захід забезпечення кримінального провадження застосовується з метою досягнення дієвості цього провадження.

Одним із заходів забезпечення кримінального провадження є арешт майна (ч. 2 ст. 131 КПК України).

Згідно з ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку. Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження.

Відповідно до п. 1 ч. 2 ст. 170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів.

Постановою слідчоговід 02.01.2023 грошові кошти ТОВ «ОПТ ПРОД ТОРГ», ТОВ «ТРЕЙД КОРП» (код ЄДРПОУ 43588742), ТОВ «ТК «ХЕВІ ІНК» код ЄДРПОУ 41645170, ТОВ «СЕТТІ ГРУП» (код ЄДРПОУ 43259826), які містяться на рахунках відкритих у банківських установах, - визнано речовими доказами у вказаному кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 3 ст.170КПК України арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у ст. 98 цього Кодексу.

Згідно з ст.98КПК України речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення. Документи є речовими доказами, якщо вони містять ознаки, зазначені в частині першій цієї статті.

Таким чином, в наданих матеріалах кримінального провадження містяться достатні дані, які вказують на те, що було вчинено кримінальні правопорушення, передбачені ч. 3 ст. 212, ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 209 КК України, і що вказані грошові кошти містять відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, наявна необхідність у застосуванні такого заходу забезпечення кримінального провадження, як арешт майна.

З урахуванням наведеного, слідчий суддя дійшов висновку про задоволення клопотання прокурора та накладення арешту на грошові кошти, розміщені на рахунках у банківських установах, оскільки вонивідповідають критеріям,передбаченим ст.98КПК України, одержані внаслідок кримінального правопорушення та використовуватимуться для вчинення інших кримінальних правопорушень, визнані речовими доказами у кримінальному провадженні та метою такого арешту є забезпечення збереження речових доказів.

З урахуванням наведеного та керуючись ст.ст. 98, 170-173, 175, 309, 372, 392, 532 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В :

Клопотання - задовольнити.

Накласти арешт із забороною користування, розпорядження та можливістю надходження коштів на перелічені рахунки, які містяться на рахунках відкритих наступними юридичними особами у банківських установах, а саме:

ТОВ «ОПТ ПРОД ТОРГ» (код ЄДРПОУ 37371973), керівник ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_1 ),використовує рахункинаступних банків:

АТ «РВС БАНК», (МФО 339072, ЄДРПОУ 39849797): НОМЕР_2 (українська гривня), відкритий 28.12.2018, діючий;

АТ «ПУМБ» (МФО 334851, ЄДРПОУ 14282829): НОМЕР_3 , (українська гривня), відкритий 01.02.2022, діючий;

ПАТ АБ «УКРГАЗБАНК», (МФО 320478,ЄДРПОУ 23697280): НОМЕР_4 , (українська гривня), відкритий 05.07.2022, діючий;

АТ «Ощадбанк» (МФО 300465, ЄДРПОУ 00032129): НОМЕР_5 , (українська гривня), відкритий 19.12.2018, діючий;

ТОВ «ТРЕЙД КОРП» (код ЄДРПОУ 43588742), керівник ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_6 ),використовує рахункинаступних банків:

АТ «СЕНС БАНК» (МФО 300346, ЄДРПОУ 23494714 (АТ «АЛЬФА БАНК»): НОМЕР_7 , НОМЕР_8 , (українська гривня), відкриті 28.04.2020, діючі;

ПуАТ «КБ АКОРДБАНК» (МФО 380634 ЄДРПОУ 35960913): НОМЕР_9 (українська гривня), відкритий 07.02.2022, діючий;

АТ «ЮНЕКС БАНК» (МФО 322539, ЄДРПОУ 20023569): НОМЕР_10 (українська гривня), відкритий 12.07.2022, діючий;

АТ «АКЦЕНТ-БАНК»(МФО 307770 ЄДРПОУ 14360080): НОМЕР_11 (українська гривня), відкритий 16.09.2021, діючий;

АТ «ОТП БАНК» (МФО 300528, ЄДРПОУ 21685166): НОМЕР_12 , НОМЕР_12 , (українська гривня), відкриті 20.09.2021, діючі;

АТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК» (МФО 300614, ЄДРПОУ 14361575): НОМЕР_13 (українська гривня), відкритий 16.09.2021, діючий;

АТ «РАЙФФАЙЗЕН БАНК» (МФО 300335, ЄДРПОУ 14305909): НОМЕР_14 (українська гривня), відкритий 17.01.2022, діючий;

ТОВ «СЕТТІ ГРУП» (код ЄДРПОУ 43259826), керівник ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_15 ),використовує рахункинаступних банків:

ПАТ «Банк Восток» (МФО 307123, ЄДРПОУ 26237202): НОМЕР_16 (українська гривня), відкритий 26.06.2020, діючий;

ПуАТ «КБ АКОРДБАНК» (МФО 380634 ЄДРПОУ 35960913): НОМЕР_17 (українська гривня), відкритий 22.08.2022, діючий;

ТОВ «ТК «ХЕВІ ІНК» (код ЄДРПОУ 41645170), керівник ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_18 ),використовує рахункинаступних банків:

АТ «РАЙФФАЙЗЕН БАНК» (МФО 300335, ЄДРПОУ 14305909): НОМЕР_19 (ЄВРО), НОМЕР_20 (долар США), НОМЕР_21 (українська гривня), відкриті 24.07.2019, діючі;

АТ «ОТП БАНК» (МФО 300528, ЄДРПОУ 21685166): НОМЕР_22 (українська гривня, ЄВРО, долар США), відкритий 24.06.2019, діючий.

Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до Київського апеляційного суду протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя Світлана ГРЕЧАНА