Ухвала

від 26.12.2022 по справі 761/29168/22

ШЕВЧЕНКІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа № 761/29168/22

Провадження № 1-кс/761/16367/2022

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

26 грудня 2022 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря судових засідань ОСОБА_2 та слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у закритому судовому засіданні клопотання детектива другого відділу детективів підрозділу детективів із захисту фінансів у бюджетній сфері та міжнародної технічної допомоги Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення обшуку у кримінальному провадженні за № 72022000120000028 від 25.11.2022 за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 5 ст. 191 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

Детектив другого відділу детективів підрозділу детективів із захисту фінансів у бюджетній сфері та міжнародної технічної допомоги Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_3 , за погодженням з Офісу Генерального прокурора ОСОБА_4 , у кримінальному провадженні за № 72022000120000028 від 25.11.2022 за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 5 ст. 191 КК України,звернувся до слідчого судді Шевченківського районного суду м. Києва із клопотанням про проведення обшуку.

Клопотання мотивовано тим, що другим відділом детективів підрозділу детективів із захисту фінансів у бюджетній сфері та міжнародної технічної допомоги Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України, за процесуального керівництва Офісу Генерального прокурора, здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 72022000120000028 від 25.11.2022 за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 5 ст. 191 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ПрАТ «НЕК «Укренерго» (код ЄДРПОУ 00100227), у період з 01.01.2018 по 30.06.2022, діючи умисно на території м. Києва, за результатами проведення фінансово-господарських операцій з придбання товарно-матеріальних цінностей у КВКП «СОЮЗ» (код ЄДРПОУ 21004686), яке у свою чергу здійснило безтоварні фінансово-господарські операції сформувавши «схемний» податковий кредит з ПДВ за рахунок ТОВ «ЕНЕРГОПОСТАЧАННЯ» (код ЄДРПОУ 32574334), ТОВ «СОЮЗЕНЕРГОМОНТАЖ» (код ЄДРПОУ 36109963), ТОВ «УКРАЇНСЬКА ТРАНСФОРМАТОРНА КОМПАНІЯ» (код ЄДРПОУ 38640538), ТОВ «ВИРОБНИЧО-КОМЕРЦІЙНЕ ПІДПРИЄМСТВО «ВАЛДІ» (код ЄДРПОУ 38302586), ТОВ «СОЮЗЕНЕРГОПРОЕКТ» (код ЄДРПОУ 35588575), що призвело до ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах.

Крім того, службові особи ПрАТ «НЕК «Укренерго» (код ЄДРПОУ 00100227), діючи умисно, шляхом проведення фінансово-господарських операцій з ТОВ «УКРЕНЕРГО ЦИФРОВІ РІШЕННЯ» (код ЄДРПОУ 43879932), модливо вчинили привласнення, розтрату майна шляхом зловживання службовим становищем в особливо великих розмірах.

Встановлено, що НЕК «УКРЕНЕРГО» протягом 2019 - 2021 років здійснено ряд закупівель, переможцем яких визначено КВКП «Союз», а саме встановлено наявність процедур закупівель, загальна суму яких становить 579 833 324 грн.

Так, КВКП «Союз», за період з 2020 року по листопад 2022 року реалізовано в адресу НЕК «Укренерго» товарів та послуг на загальну суму 1 360 576 тис грн, що складає 87,6% від загального обсягу поставлених КВКП «Союз» товарів та послуг за відповідний період (1 520 304 тис грн).

Поряд з цим, за період 2020 року - 3 кварталу 2022 року КВКП «Союз» задекларовано придбання робіт та послуг (у тому числі, пов`язаних з виконанням робіт на об`єктах НЕК «Укренерго») та товарно - матеріальних цінностей у 446 постачальників - платників податку на додану вартість у тому числі у Дочірнього підприємства з 100-ою іноземною інвестицією «Сіменс Україна» (ЄДРПОУ 24940089), а саме придбання 6 найменувань енергетичного обладнання на загальну суму 24 784 614 грн (з ПДВ), а саме: «термінали основного захисту ПЛ 330 кВ з передачою сигналу по ВОЛЗ», «термінали захисту автотрансформаторів», «термінали керування та резервного захисту приєднань 330, 110, 35 кВ», «термінали диференціального захисту шин 330, 110 кВ», «термінали системи протиаварійної автоматики 330 кВ», «термінали системи реєстрації аварійних подій 330, 110 кВ».

У подальшому, КВКП «Союз» реалізовано в адресу НЕК «Укренерго» 6 найменувань енергетичного обладнання, аналогічного за назвою, описом та кодом класифікатора УКТЗЕД раніше придбаного у Дочірнього підприємства з 100-ою іноземною інвестицією «Сіменс Україна».

Інших податкових накладних щодо постачання аналогічного за назвою, описом та кодом класифікатора УКТЗЕД обладнання КВКП «Союз» протягом періоду 2020 року - вересня 2022 року не реєструвалося.

Вартість 6 одиниць промислового обладнання, поставлених КВКП «Союз» в адресу НЕК «Укренерго» зросла з 25 551 149 грн до 77 163 737 грн (з ПДВ) у порівнянні з ціною придбання у Дочірнього підприємства з 100-ою іноземною інвестицією «Сіменс Україна», а вказані КВКП «Союз» обсяги постачання зазначених 6 одиниць обладнання збільшилися на 44 662 749 грн (з 24 784 614,46 грн до 69 447 363,61 грн).

В органу досудового розслідування є підстави вважати, що службовими особами НЕК «Укренерго», 100% частки у статутному капіталі якої належить державі, здійснено закупівлю обладнання у суб`єкта підприємницької діяльності КВКП «Союз» за ціною, яка перевищує ціну придбання цього обладнання у дочірнього підприємства виробника, з яким НЕК «Укренерго» має прямі господарські взаємовідносини, що може свідчити про привласнення коштів підприємства в сумі 44 662 749 грн.

Крім того, встановлено, що КВКП «Союз» у період 01.01.2018 по 30.06.2022, відображало у податковій та бухгалтерській звітності придбання товарно-матеріальних цінностей у ряду пов`язаних суб`єктів господарювання, а саме: ТОВ «ЕНЕРГОПОСТАЧАННЯ» (код ЄДРПОУ 32574334), ТОВ «СОЮЗЕНЕРГОМОНТАЖ» (код ЄДРПОУ 36109963), ТОВ «УКРАЇНСЬКА ТРАНСФОРМАТОРНА КОМПАНІЯ» (код ЄДРПОУ 38640538), ТОВ «ВИРОБНИЧО-КОМЕРЦІЙНЕ ПІДПРИЄМСТВО «ВАЛДІ» (код ЄДРПОУ 38302586), ТОВ «СОЮЗЕНЕРГОПРОЕКТ» (код ЄДРПОУ 35588575), які могли мати безтоварний характер, що могло призвести до ухилення від сплати податків службовими особами КВКП «Союз» в особливо великих розмірах.

Також, у порушення норм чинного законодавства про працю, 42 співробітники ПрАТ «НЕК «Укренерго одночасно на повну ставку працюють в ТОВ «Укренерго Цифрові Рішення» (засновник - ПрАТ «НЕК «Укренерго»).

ТОВ «Укренерго Цифрові Рішення» є основним підрядником ПрАТ «НЕК «Укренерго» в частині розробки програмних продуктів (з жовтня 2020 року освоєно понад 250 млн грн), та залучається без проведення публічних тендерних процедур (на підставі п. 1 ч. 6 ст. 3 Закону України «Про публічні закупівлі»). Взаємовідносини зазначених компаній фіксуються на офіційному сайті ТОВ «Укренерго Цифрові Рішення».

В органу досудового розслідування є підстави вважати, що частина робіт, до яких залучена підрядна організація виконується власними силами ПрАТ «НЕК «Укренерго», а нарахування заробітних плат вищевказаним особам здійснюється безпідставно.

Директором ТОВ «Укренерго Цифрові Рішення» є діючий член правління ПрАТ «НЕК «Укренерго» ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , (РНОКПП НОМЕР_1 ).

Крім того, встановлено, що ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , (РНОКПП НОМЕР_1 ) може зберігати речі та документи, які мають доказове значення за адресою проживання, а саме: АДРЕСА_1 .

В органу досудового розслідування виникла необхідність у проведенні обшуку аз адресою: АДРЕСА_1 .

Згідно з інформаційною довідкою з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна власником нерухомого майна за адресою:

АДРЕСА_1 є ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , (РНОКПП НОМЕР_1 ).

Вивчивши клопотання та додані до нього матеріали, заслухавши пояснення слідчого, який підтримав клопотання, слідчий суддя прийшов до висновку, що клопотання підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

Згідно ч. 1, 2 ст. 233 КПК України, ніхто не має права проникнути до житла чи іншого володіння особи з будь-якою метою, інакше як лише за добровільною згодою особи, яка ними володіє, або на підставі ухвали слідчого судді, крім випадків, установлених частиною третьою цієї статті. Під житлом особи розуміється будь-яке приміщення, яке знаходиться у постійному чи тимчасовому володінні особи, незалежно від його призначення і правового статусу, та пристосоване для постійного або тимчасового проживання в ньому фізичних осіб, а також всі складові частини такого приміщення. Не є житлом приміщення, спеціально призначені для утримання осіб, права яких обмежені за законом. Під іншим володінням особи розуміються транспортний засіб, земельна ділянка, гараж, інші будівлі чи приміщення побутового, службового, господарського, виробничого та іншого призначення тощо, які знаходяться у володінні особи.

Відповідно до ч. 1 ст. 234 КПК України, обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

За умовами ч. 2 ст. 234 КПК України, обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді місцевого суду, в межах територіальної юрисдикції якого знаходиться (зареєстрований) орган досудового розслідування як юридична особа.

Порушень вимог ст. 234 КПК України, Глави 20 КПК України - слідчі (розшукові) дії, та Глави 2 КПК України - засади кримінального провадження, у судовому засіданні, слідчим суддею не виявлено.

Крім того, заслухавши слідчого та оцінивши в сукупності доводи клопотання з долученими до нього документами, слідчий суддя вважає, що на даний час слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що: 1) було вчинено кримінальне правопорушення; 2) відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування; 3) відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду; 4) відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи; 5) за встановлених обставин обшук є найбільш доцільним та ефективним способом відшукання та вилучення речей і документів, які мають значення для досудового розслідування, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб, а також заходом, пропорційним втручанню в особисте і сімейне життя особи.

Як вбачається з матеріалів клопотання та встановлено слідчим суддею, другим відділом детективів підрозділу детективів із захисту фінансів у бюджетній сфері та міжнародної технічної допомоги Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України, за процесуального керівництва Офісу Генерального прокурора, здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 72022000120000028 від 25.11.2022 за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 5 ст. 191 КК України.

Необхідність надання дозволу на проведення обшуку підтверджується рапортом про виявлення правопорушення, службовими записками, аналітичними продуктами, виконанням доручення слідчого від 07.12.2022 р., протоколом огляду від 21.12.2022 р.,та іншими матеріалами, доданими до клопотання.

Згідно з інформаційною довідкою з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна власником нерухомого майна за адресою: АДРЕСА_1 є ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , (РНОКПП НОМЕР_1 ).

Відтак, слідчий суддя вважає, що доданими слідчим до клопотання документами, підтверджуються наявність підстав вважати, що було вчинено кримінальне правопорушення з обставин, внесених до ЄРДР, а відшукувані речі, про які вказано у клопотанні можуть знаходитись адресою: АДРЕСА_1 , та можуть бути доказами під час судового розгляду, що в своїй сукупності свідчить про наявність підстав для надання дозволу на проведення обшуку.

Слідчий суддя приймає до уваги позицію Європейського суду з прав людини, а саме у справі «Ратушна проти України» (2010 р.) ЄСПЛ зазначив, що для санкціонування проведення обшуку житла чи іншої власності суд має бути переконаний у наявності достатніх підстав вважати, що речі, які розшукуються, можуть бути знайдені там. Коли держави вважають за необхідне вдаватись до таких заходів, як обшук житлових приміщень, з метою отримання доказів факту вчинення правопорушень, суд буде оцінювати, чи були підстави для виправдання таких заходів, відповідними та чи було дотримано принцип пропорційності. Суд також буде вивчати наявність у національному законодавстві ефективних гарантій від зловживань та свавілля та перевіряти, як ці гарантії працюють в окремому випадку, який розглядається. Критерії, які слід брати до уваги в цьому контексті - це спосіб та обставини, за яких було ухвалено постанову про проведення обшуку, інші докази, доступні на той час, а також зміст та обсяг постанови. При цьому особлива увага має приділятись гарантіям, застосованим з метою обмежити розумними рамками вплив цього заходу.

Слідчим суддею, у судовому засіданні, не було встановлено відомостей, які б беззаперечно свідчили, що надання дозволу на обшук становитиме особистий та надмірний тягар, тобто апріорі таке втручання не є свавільним, оскільки отримання дозволу на його проведення здійснено з дотриманням принципу законності та воно є пропорційним до тяжкості вчиненого правопорушення та відповідає справжнім інтересам суспільства.

Відповідно до ч.2 ст. 168 КПК України тимчасове вилучення електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку для вивчення фізичних властивостей, які мають значення для кримінального провадження, здійснюється лише у разі, якщо вони безпосередньо зазначені в ухвалі суду. Забороняється тимчасове вилучення електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку, крім випадків, коли їх надання разом з інформацією, що на них міститься, є необхідною умовою проведення експертного дослідження, або якщо такі об`єкти отримані в результаті вчинення кримінального правопорушення чи є засобом або знаряддям його вчинення, а також якщо доступ до них обмежується їх власником, володільцем або утримувачем чи пов`язаний з подоланням системи логічного захисту.

Відтак, суд вважає за можливе надати дозвіл на вилучення комп`ютерної техніки, флеш накопичувачів, якщо на них міститься інформація і документи по взаємовідносинам між цими підприємствами.

У той же час, слідчий суддя не вбачає підстав для задоволення клопотання в частині надання дозволу на проведення обшуку для відшукання та вилучення інших речей та документів, коштів, мобільних телефонів, оскільки слідчим не конкретизовано індивідуальні та родові ознаки речей і документів, які планується відшукати, не обґрунтовано значення вказаних речей в рамках досудового розслідування даного кримінального провадження за правовою кваліфікацією ч. 3 ст. 212 КК України, а також не доведено, що вказані речі та документи знаходяться у вказаному в клопотанні приміщенні.

У зв`язку з зазначеним клопотання підлягає частковому задоволенню.

Керуючись ст.ст. 234, 235 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

клопотання детектива другого відділу детективів підрозділу детективів із захисту фінансів у бюджетній сфері та міжнародної технічної допомоги Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення обшуку у кримінальному провадженні за № 72022000120000028 від 25.11.2022 за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 5 ст. 191 КК України,- задовольнити частково.

Надати дозвіл на проведення обшуку у житловому будинку за адресою: АДРЕСА_1 , який на праві власності належить ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , (РНОКПП НОМЕР_1 ), з метою відшукання та вилучення первинних фінансово-господарських документів по взаємовідносинам КВКП «Союз» (код ЄДРПОУ 00100227) з ПрАТ «НЕК «Укренерго» (код ЄДРПОУ 00100227), ТОВ «ЕНЕРГОПОСТАЧАННЯ» (код ЄДРПОУ 32574334), ТОВ «СОЮЗЕНЕРГОМОНТАЖ» (код ЄДРПОУ 36109963), ТОВ «УКРАЇНСЬКА ТРАНСФОРМАТОРНА КОМПАНІЯ» (код ЄДРПОУ 38640538), ТОВ «ВИРОБНИЧО-КОМЕРЦІЙНЕ ПІДПРИЄМСТВО «ВАЛДІ» (код ЄДРПОУ 38302586), ТОВ «СОЮЗЕНЕРГОПРОЕКТ» (код ЄДРПОУ 35588575), Дочірнього підприємства з 100-ою іноземною інвестицією «Сіменс Україна» (ЄДРПОУ 24940089), за період з 01.01.2018 по 30.06.2022, а саме: договори, угоди, контракти специфікації, додаткові угоди та додатки до них, видаткові накладні, транспортні документи всіх видів (товарно-транспортні накладні), акти прийому-передачі ТМЦ, рахунки фактури, рахунки на оплату, платіжні доручення, чорнові записи, печатки, штампи, банківські картки, довіреності на отримання готівкових коштів в установах банків, бланки з відбитками печаток, комп`ютерної техніки, флеш накопичувачів, якщо на них міститься інформація і документи по взаємовідносинам між цими підприємствами.

Дана ухвала підлягає виконанню у строк, що не перевищує один місяць з дня її постановлення, тобто до 25.01.2023 року та надає право на проникнення до приміщення лише один раз.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1