Ухвала

від 14.04.2023 по справі 761/11922/23

ШЕВЧЕНКІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа № 761/11922/23

Провадження № 1-кс/761/7936/2023

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

14 квітня 2023 року місто Київ

Слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю: секретаря судового засідання ОСОБА_2 , прокурора ОСОБА_3 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні Шевченківського районного суду м. Києва клопотання прокурора першого відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання публічного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 , про арешт майна у кримінальному провадженні №42022000000000882, внесеного в Єдиний реєстр досудових розслідувань 29.06.2022, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст.27 ч.2 ст.205-1, ч.5 ст.27, ч.3 ст.212, ч.5 ст.27 ч.1 ст.358, ч.4 ст.358 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

06.04.2023 року в провадження слідчого судді Шевченківського районного суду м. Києва надійшло клопотання прокурора першого відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання публічного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 , у кримінальному провадженні №42022000000000882, внесеного в Єдиний реєстр досудових розслідувань 29.06.2022, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст.27 ч.2 ст.205-1, ч.5 ст.27, ч.3 ст.212, ч.5 ст.27 ч.1 ст.358, ч.4 ст.358 КК України про накладення арешту на корпоративні права ТОВ «Агрокомпанія «Біофуд», код ЄДРПОУ 44144253, які належать АКЦІОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО "ЗАКРИТИЙ НЕДИВЕРСИФІКОВАНИЙ ВЕНЧУРНИЙ КОРПОРАТИВНИЙ ІНВЕСТИЦІЙНИЙ ФОНД "ПЕРШИЙ ЗЕМЕЛЬНИЙ ІНВЕСТИЦІЙНИЙ ФОНД", код ЄДРПОУ 44365345 з часткою власності 100% (99 000 грн) шляхом заборони учасникам ТОВ «Агрокомпанія «Біофуд», код ЄДРПОУ 44144253, іншим особам, які діють від їх імені, їх представникам, представникам товариства (у тому числі за довіреністю), іншим особам, у володінні, користуванні яких перебувають зазначені корпоративні права, відчужувати корпоративні права ТОВ «Агрокомпанія «Біофуд», код ЄДРПОУ 44144253.

Так, клопотання обґрунтовано тим, що Головним підрозділом детективів Бюро економічної безпеки України під процесуальним керівництвом Офісу Генерального прокурора здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №42022000000000882 від 29.06.2022, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27 ч. 2 ст. 205-1, ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК, ч. 5 ст. 27 ч. 1 ст. 358, ч. 4 ст. 358 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службовими особами ТОВ «Торговий Дім «АГРОТЕРРА», код ЄДРПОУ 44273045 в період з 01.06.2021 до 15.01.2022 відображено операції з придбання у ТОВ «Агрокультура Дніпра», а також у суб`єктів підприємницької діяльності з ознаками ризиковості - ТОВ «Стс групп», ТОВ «Смартвіжін», ТОВ «Бескид Трейд», ТОВ «Марвел Профіт», ТОВ «Торговий будинок Артензія», ТОВ «Сейф про», ТОВ «Опті-Фрут», ПП «Орлан Дніпро» та ПП «Трейд-стар Груп» сільськогосподарської продукції та продуктів харчування на загальну суму ПДВ 213 млн грн.

У свою чергу ТОВ «Агрокультура Дніпра», код ЄДРПОУ 44226021 відображено операції з придбання сільськогосподарської та іншої продукції/послуг (яка у подальшому продана в адресу ТОВ «Торговий Дім «АГРОТЕРРА») у суб`єктів підприємницької діяльності з ознаками ризиковості - ФГ «РОДЮЧИЙ КОЛОС», код ЄДРПОУ 43636057, ТОВ «ФГ ДЕМЕТРА ТРЕЙД», код ЄДРПОУ 43788861, ТОВ «ФГ "ШИРОКІ ПРОСТОРИ», код ЄДРПОУ 44147260, ТОВ «ВАЛЬХАЛЛА 2021», код ЄДРПОУ 44030851 ТОВ «ФГ БАГАТЕ ЗБІЖЖЯ», код ЄДРПОУ44066207, ТОВ «ФГ РОСЯНИЙ КОЛОСОК», код ЄДРПОУ 43309604, ТОВ «СТС-ГРУПП», код ЄДРПОУ 42921807, ТОВ «ФГ «ЩЕДРИЙ ВРОЖАЙ ТОРГ», код ЄДРПОУ 43596376, ТОВ «КУБИШ», код ЄДРПОУ 40821007, ТОВ «КАЛЬКЕРІЯ», код ЄДРПОУ 43306488, ТОВ«ТРАНСПОРТНО - ЕКСПЕДИЦІЙНЕ ПІДПРИЄМСТВО «ГОРИЗОНТ», код ЄДРПОУ 43198533, ФГ «ЖИТНИЦЯ-АГРО ПЛЮС», код ЄДРПОУ 43648633, ТОВ «МАРВЕЛ ПРОФІТ», код ЄДРПОУ 42192258, ТОВ «СМАРТВІЖН», код ЄДРПОУ 42811454, ФГ «АГРОЗБІЖЖЯ», код ЄДРПОУ 43635582, ТОВ «СЕЙФ ПРО», код ЄДРПОУ 44103217, ТОВ «БЕСКИД ТРЕЙД», код ЄДРПОУ 44291182, ТОВ «ТРЕЙД-СТАР ГРУП», код ЄДРПОУ 43740243, ПРИВАТНЕ ПIДПРИЄМСТВО «ОРЛАН ДНІПРО», код ЄДРПОУ 43026315, ТОВ «АЛЬЯНС-ЛОГІСТИК», код ЄДРПОУ 42933160, ТОВ «ВИРОБНИЧЕ ОБ`ЄДНАННЯ «АГРОСЕРВІС», код ЄДРПОУ 41506453, ТОВ «СПЕЦМЕТТРАНС», код ЄДРПОУ 42100958, ТОВ «ПРОДАГРО ГРУП», код ЄДРПОУ 43323571, ТОВ «П`ЯТИХАТСЬКИЙ КОМПЛЕКС», код ЄДРПОУ41522983, ТОВ «НАТАН КОНСТРАКШН», код ЄДРПОУ 42255574, ТОВ «ПРАНДОРС», код ЄДРПОУ 43990680, ТОВ «МИРІВСЬКИЙ ЕЛЕВАТОР №1», код ЄДРПОУ 42921160, ТОВ «КЛАЙТ Україна», код ЄДРПОУ 41739241, ТОВ «ІМПЕРІЯ ГРАНДІС», код ЄДРПОУ 36639159 та інших суб`єктів господарської діяльності на загальну суму ПДВ 162, 8 млн. грн.

У подальшому службові особи ТОВ «Торговий Дім «АГРОТЕРРА», здійснивши документальне оформлення придбання та продажу товарів, без реального руху активів, з метою мінімізації податкових зобов`язань ТОВ «Агрокомпанія «Біофуд», код ЄДРПОУ 44144253; ТОВ «Євростандарт», код ЄДРПОУ 32223787; ТОВ «Агропрод Україна», код ЄДРПОУ 44144127; ТОВ «ЛГЗ Прайм», код ЄДРПОУ 33867056 ТОВ «МТК», код ЄДРПОУ 33115436; ТОВ «Кворум-нафта», код ЄДРПОУ 32938047; ТОВ «Дієса», код ЄДРПОУ 36483471; ТОВ «Прогрес-Агротрейд», код ЄДРПОУ 43942679; ТОВ «Тептранско», код ЄДРПОУ 32291375; ТОВ «Роктрейд», код ЄДРПОУ 31030276; ПП «Явір-2000», код ЄДРПОУ 31175036; ТОВ «Явір-2005», код ЄДРПОУ 33574487; ТДВ «Запорізький Хлібозавод № 3», код ЄДРПОУ 00378038; ТОВ «Чернівецький Хлібокомбінат», код ЄДРПОУ 03293304; ТОВ «Запоріжмлин», код ЄДРПОУ 39827883; ТОВ «Бердянський Хлібокомбінат», код ЄДРПОУ 00378218; ТОВ «Фіта трейд», код ЄДРПОУ 40813046; Дочірнє підприємство «ДП Агросервіс 2000», код ЄДРПОУ 30757373 на загальну суму ПДВ 208 472,2 тис. грн., вчинили пособництво вказаним суб`єктам господарської діяльності в умисному ухиленні від сплати податків.

Згідно з висновком Аналітичного дослідження ДПС України «про результати дослідження фінансово-господарської діяльності ТОВ «Торговий Дім «АГРОТЕРРА», код ЄДРПОУ 44273045 щодо наявності ознак правопорушень, пов`язаних з легалізацію (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансування тероризму або фінансуванням розповсюдження зброї масового знищення, та/або інших правопорушень за період з 01.06.2021 по 15.01.2022» № 20/99-00-08-02-04-20/44273045 від 13.05.2022 вбачається, що фінансово-господарська діяльність ТОВ «Торговий Дім «АГРОТЕРРА», код ЄДРПОУ 44273045 за період з 01.06.2021 по 15.01.2022 була спрямована на отримання контрагентами податкової вигоди в результаті документального фіксування господарських операцій по ланцюгу постачання товарів, зокрема зазначене підприємство оформило операції з продажу сільгосппродукції невідомого походження на суму ПДВ 208472,2 тис. грн. в адресу підприємств: ТОВ «Агрокомпанія «Біофуд», код ЄДРПОУ 44144253; ТОВ «Євростандарт», код ЄДРПОУ 32223787; ТОВ «Агропрод Україна», код ЄДРПОУ 44144227; ТОВ «ЛГЗ Прайм», код ЄДРПОУ 33867056; ТОВ «МТК», код ЄДРПОУ 33115436; ТОВ «Кворум-нафта», код ЄДРПОУ 32938047; ТОВ «Дієса», код ЄДРПОУ 36483471; ТОВ «Прогрес-Агротрейд», код ЄДРПОУ 43942679; ТОВ «Тептранско», код ЄДРПОУ 32291375; ТОВ «Роктрейд», код ЄДРПОУ 31030276; ПП «Явір-2000», код ЄДРПОУ 31175036; ТОВ «Явір-2005», код ЄДРПОУ 33574487; ТДВ «Запорізький Хлібозавод № 3», код ЄДРПОУ 00378038; ТОВ «Чернівецький Хлібокомбінат» (АТ «Чернівецький Хлібокомбінат»), код ЄДРПОУ 03293304; ТОВ «Запоріжмлин», код ЄДРПОУ 39827883; ТОВ «Бердянський Хлібокомбінат», код ЄДРПОУ 00378218; ТОВ «Фіта трейд», код ЄДРПОУ 40813046; Дочірнє підприємство «ДП Агросервіс 2000», код ЄДРПОУ 30757373, без їх фактичного здійснення, що дало змогу мінімізувати податкові зобов`язання з ПДВ для підприємств-контрагентів.

Крім того, прокурор в своєму клопотанні також зазначає, що вироком Печерського районного суду м. Києва від 27.02.2023 ОСОБА_4 визнано винною у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. ч. 5 ст. 27 ч. 2 ст. 205-1, ч. 5 ст. 27 ч. 1 ст. 358 КК України, зокрема: за вчинення умисних дій, які виразились у пособництві внесення в документи, які відповідно до закону подаються для державної реєстрації змін складу учасників товариства з обмеженою відповідальністю ТОВ «Агрокультура Дніпра» (код ЄДРПОУ 44226021), завідомо неправдивих відомостей; за вчинення умисних дій, які виразились у пособництві в підробленні офіційного документа, який видається підприємством, і який надає права, з метою використання його іншою особою, що у подальшому надало змогу службовим особам підприємств реального сектору економіки використати отримані підроблені документи в бухгалтерському та податковому обліках даних підприємств.

22.03.2023 постановою детектива другого відділу детективів Підрозділу детективів із захисту фінансів у бюджетній сфері та міжнародної технічної допомоги ОСОБА_5 корпоративні права ТОВ «Агрокомпанія «Біофуд», код ЄДРПОУ 44144253, які належать АКЦІОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО "ЗАКРИТИЙ НЕДИВЕРСИФІКОВАНИЙ ВЕНЧУРНИЙ КОРПОРАТИВНИЙ ІНВЕСТИЦІЙНИЙ ФОНД "ПЕРШИЙ ЗЕМЕЛЬНИЙ ІНВЕСТИЦІЙНИЙ ФОНД" було визнано речовим доказом.

Прокурор між тим вказує, що проведеним оглядом відкритих джерел інформації встановлено, що засновниками ТОВ «Агрокомпанія «Біофуд», код ЄДРПОУ 44144253 являються АКЦІОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО "ЗАКРИТИЙ НЕДИВЕРСИФІКОВАНИЙ ВЕНЧУРНИЙ КОРПОРАТИВНИЙ ІНВЕСТИЦІЙНИЙ ФОНД "ПЕРШИЙ ЗЕМЕЛЬНИЙ ІНВЕСТИЦІЙНИЙ ФОНД",код ЄДРПОУ 44365345 з часткою власності 100%.

Окрім того, що також є всі підстави вважати, що службові особи, а також інші особи, які діють від їх імені, їх представники, представники товариств (у тому числі за довіреністю), іншим особам, у володінні, користуванні яких перебувають корпоративні права ТОВ «Агрокомпанія «Біофуд», код ЄДРПОУ 44144253, можуть вчинити реєстраційні дії щодо передачі корпоративних прав (основних засобів) іншим особам, з метою уникнення від відповідальності та унеможливлення стягнення збитків за матеріалами кримінального провадження. Корпоративні права ТОВ «Агрокомпанія «Біофуд», код ЄДРПОУ 44144253 мають суттєве значення для кримінального провадження, оскільки зміна права власності корпоративних прав на вищезазначені підприємства може призвести до наступного знищення речових доказів, документів та ухилення службових осіб ТОВ «Агрокомпанія «Біофуд», код ЄДРПОУ 44144253 від кримінальної відповідальності.

Таким чином, з метою збереження речових доказів, запобігання протиправним діям з корпоративними правами ТОВ «Агрокомпанія «Біофуд», код ЄДРПОУ 44144253, в подальшому відшкодування спричинених державі збитків, забезпечення можливих у майбутньому цивільних позовів та конфіскації майна, прокурор просить накласти арешт на вищезазначене майно.

Прокурор ОСОБА_3 в судовому засіданні клопотання підтримала з підстав наведених у ньому, просила задовольнити.

Враховуючи те, що майно, на яке прокурор просить накласти арешт не було тимчасово вилучене, то розгляд клопотання відповідно до ч. 2 ст. 172 КПК України можливо здійснити без повідомлення власника майна.

Дослідивши матеріали клопотання й додані до нього матеріали, заслухавши думку прокурора слідчий суддя приходить до висновку про наявність підстав для його задоволення, виходячи із наступного.

Встановлено, що Головним підрозділом детективів Бюро економічної безпеки України під процесуальним керівництвом Офісу Генерального прокурора здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №42022000000000882 від 29.06.2022, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27 ч. 2 ст. 205-1, ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК, ч. 5 ст. 27 ч. 1 ст. 358, ч. 4 ст. 358 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службовими особами ТОВ «Торговий Дім «АГРОТЕРРА», код ЄДРПОУ 44273045 в період з 01.06.2021 до 15.01.2022 відображено операції з придбання у ТОВ «Агрокультура Дніпра», а також у суб`єктів підприємницької діяльності з ознаками ризиковості - ТОВ «Стс групп», ТОВ «Смартвіжін», ТОВ «Бескид Трейд», ТОВ «Марвел Профіт», ТОВ «Торговий будинок Артензія», ТОВ «Сейф про», ТОВ «Опті-Фрут», ПП «Орлан Дніпро» та ПП «Трейд-стар Груп» сільськогосподарської продукції та продуктів харчування на загальну суму ПДВ 213 млн грн.

22.03.2023 постановою детектива другого відділу детективів Підрозділу детективів із захисту фінансів у бюджетній сфері та міжнародної технічної допомоги ОСОБА_5 корпоративні права ТОВ «Агрокомпанія «Біофуд», код ЄДРПОУ 44144253, які належать АКЦІОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО "ЗАКРИТИЙ НЕДИВЕРСИФІКОВАНИЙ ВЕНЧУРНИЙ КОРПОРАТИВНИЙ ІНВЕСТИЦІЙНИЙ ФОНД "ПЕРШИЙ ЗЕМЕЛЬНИЙ ІНВЕСТИЦІЙНИЙ ФОНД" було визнано речовим доказом.

Так, згідно з ст. ст. 131, 132 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.

Відповідно з ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку. Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження.

Положеннями ч. 2 ст. 170 КПК України визначено, арешт майна допускається з метою забезпечення: збереження речових доказів; спеціальної конфіскації; конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Згідно з ч. 3 ст. 170 КПК України у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Відповідно до ч. 1 ст. 98 КПК України речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Дані матеріалів клопотання свідчать про те, що наявні обґрунтовані підстави вважати, що вказані корпоративні права будуть використовуватись офіційними чи неофіційними контролерами цього підприємства для вчинення кримінальних правопорушень, зокрема з умисного ухилення від сплати податків, не накладення арешту на ці права дозволить продовжувати протиправну діяльність підприємства та може призвести до передачі корпоративних прав на підприємство іншим особам, що призведе до втрати речових доказів та документів, що перешкодить встановленню істини у кримінальному провадженні та об`єктивному досудовому розслідуванню.

А тому наявні підстави для накладення арешту на вказані корпоративні права, а саме для збереження речових доказів по кримінальному провадженню відповідно до п. 1 ч. 2 ст. 170 КПК України.

Враховуючи відомості, які внесені до ЄРДР, а також фактичні обставини встановлені в ході досудового розслідування, вважаю, що корпоративні права ТОВ «Агрокомпанія «Біофуд», код ЄДРПОУ 44144253, які належать АКЦІОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО "ЗАКРИТИЙ НЕДИВЕРСИФІКОВАНИЙ ВЕНЧУРНИЙ КОРПОРАТИВНИЙ ІНВЕСТИЦІЙНИЙ ФОНД "ПЕРШИЙ ЗЕМЕЛЬНИЙ ІНВЕСТИЦІЙНИЙ ФОНД", код ЄДРПОУ 44365345 з часткою власності 100% (99 000 грн), відповідають критеріям визначеним у ст. 98 КПК України, оскільки можуть бути використані в судовому засіданні для доведення обставин, які підлягають доказуванню у даному кримінальному провадженні та накладення арешту враховуючи тяжкість кримінального правопорушення буде розумним та співрозмірним відповідати завданням кримінального провадження.

З огляду на наведене дане клопотання прокурора підлягає задоволенню.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 98, 131, 132, 170-173, 309, 310, 392, 393, 395, 532 КПК України, слідчий суддя

П О С Т А Н О В И В:

Клопотання прокурора Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 про арешт майна у кримінальному провадженні, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42022000000000882 від 29.06.2022 за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27 ч. 2 ст. 2051, ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212, ч. 5 ст. 27 ч. 1 ст. 358, ч. 4 ст. 358 КК України задовольнити.

Накласти арешт на корпоративні права ТОВ «Агрокомпанія «Біофуд», код ЄДРПОУ 44144253, які належать АКЦІОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО "ЗАКРИТИЙ НЕДИВЕРСИФІКОВАНИЙ ВЕНЧУРНИЙ КОРПОРАТИВНИЙ ІНВЕСТИЦІЙНИЙ ФОНД "ПЕРШИЙ ЗЕМЕЛЬНИЙ ІНВЕСТИЦІЙНИЙ ФОНД", код ЄДРПОУ 44365345 з часткою власності 100% (99 000 грн) шляхом заборони учасникам ТОВ «Агрокомпанія «Біофуд», код ЄДРПОУ 44144253, іншим особам, які діють від їх імені, їх представникам, представникам товариства (у тому числі за довіреністю), іншим особам, у володінні, користуванні яких перебувають зазначені корпоративні права, відчужувати корпоративні права ТОВ «Агрокомпанія «Біофуд», код ЄДРПОУ 44144253.

Заборонити будь-яким державним реєстраторам органів державної реєстрації, приватним та державним нотаріусам, а також іншим особам, що наділені таким правом, вчиняти будь-які дії, пов`язані із проведенням державної реєстрації (перереєстрації, поділу, виділу, тощо) права власності на корпоративні права ТОВ «Агрокомпанія «Біофуд», код ЄДРПОУ 44144253, у тому числі вносити зміни, пов`язані зі зміною засновників (учасників, кінцевих бенефіціарів), зміною директора, місця знаходження юридичної особи, внесення будь-яких інших змін в статутні документи товариства, а також вчинення реєстраційних дій направлених на відчуження.

Ухвала підлягає негайному виконанню.

На ухвалу слідчого судді може бути подана апеляційна скарга безпосередньо до Київського апеляційного суду протягом п`яти днів з дня її оголошення. Якщо ухвалу суду постановлено без виклику особи, яка її оскаржує, строк апеляційного оскарження для такої особи обчислюється з дня отримання нею копії судового рішення.

Слідчий суддя ОСОБА_1