Ухвала

від 13.04.2023 по справі 757/14700/23-к

ПЕЧЕРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/14700/23-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

13 квітня 2023 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання прокурора другоговідділу процесуальногокерівництва досудовимрозслідуванням тапідтримання публічногообвинувачення управліннянагляду задодержанням законіву сферіпротидії організованійзлочинності Департаментунагляду задодержанням законівНаціональною поліцієюУкраїни таорганами,які ведутьборотьбу зорганізованою злочинністю,Офісу Генеральногопрокурора ОСОБА_3 про накладення арешту,

В С Т А Н О В И В:

До провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 надійшло клопотання прокурора другоговідділу процесуальногокерівництва досудовимрозслідуванням тапідтримання публічногообвинувачення управліннянагляду задодержанням законіву сферіпротидії організованійзлочинності Департаментунагляду задодержанням законівНаціональною поліцієюУкраїни таорганами,які ведутьборотьбу зорганізованою злочинністю,Офісу Генеральногопрокурора ОСОБА_3 про накладенняарештуна майно, яке зазначене у клопотанні.

В обґрунтування клопотання посилається на те, що Головним слідчим управлінням Національної поліції України за процесуального керівництва Офісу Генерального прокурора проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 42022000000001013 від 28.07.2022 за підозрою ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 185, ч. 3 ст. 362 КК України, та за фактом вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 358 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що у період із другої половини травня 2022 року по 10.08.2022, невстановлена особа, ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 та ОСОБА_4 , діючи за попередньою змовою між собою, перебуваючи в межах адміністративно-територіальної одиниці м. Дніпро, вчинили несанкціоноване копіювання інформації, яка оброблюється в автоматизованих системах, що призвело до її витоку, вчиненого особою, яка має право доступу до такої інформації, в результаті чого заподіяна значна шкода у вигляді таємного викрадення реєстраційних лімітів ПДВ суб`єктів господарської діяльності, реєстрованих на тимчасово окупованій території України, в сумі 157 001 500 грн.

Одночасно з цим, проведеними слідчими (розшуковими) діями та здійсненими заходами забезпечення кримінального провадження встановлено, що до вчинення розслідуваних злочинів причетні службові особи ТОВ «СМІЛЯНСЬКА АГРОХІМІЧНА КОМПАНІЯ» (код ЄДРПОУ 36779743), які в 2022 році мали безтоварні фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ «УРОЖАЙНЕ» (код ЄДРПОУ 37390142) на суму ПДВ 11 087 708,42 грн.; ТОВ «БЄЛУН-АГРО» (код ЄДРПОУ 38665154) на суму ПДВ 210 750 грн.; ТОВ «ГЕРМЕС» (код ЄДРПОУ 31463102) на суму ПДВ 1 416 672 грн.

Зазначено, що службові особи ТОВ «СМІЛЯНСЬКА АГРОХІМІЧНА КОМПАНІЯ» (код ЄДРПОУ 36779743) у своїх податкових деклараціях відобразили господарські операції з ТОВ «БЄЛУН-АГРО» (код ЄДРПОУ 38665154) і ТОВ «ГЕРМЕС» (код ЄДРПОУ 31463102) без фактичного отримання товару, без складення будь-яких документів та без проведення банківських операцій.

Щодо взаємовідносин із ТОВ «УРОЖАЙНЕ» (код ЄДРПОУ 37390142), то службові особи ТОВ «СМІЛЯНСЬКА АГРОХІМІЧНА КОМПАНІЯ» (код ЄДРПОУ 36779743), усвідомлюючи факт відсутності реальності проведення відповідних господарських операцій, не маючи відповідних документів та не здійснивши будь-яких банківських оплат, будучи обізнаними про наявність у Єдиному реєстрі податкових накладних відомостей про відображення іншою стороною проведених операцій, не внесли до податкових декларацій відомості щодо господарських операцій із ТОВ «УРОЖАЙНЕ» (код ЄДРПОУ 37390142), при цьому відобразили в уточнюючих деклараціях товариства недостовірні відомості щодо начебто отримання продукції на суму ПДВ 11 146 120 грн від юридичних осіб:

-ТОВ «ПРАЙМ РІЕЛТІ-СЕРВІС» (код ЄДРПОУ 42654069), ПП «АРЕАЛ С» (код ЄДРПОУ 41770585), ТОВ «НЕШ ГРУП» (код ЄДРПОУ 37070068), ТОВ «НОВИЙ СТАНДАРТ ЯКОСТІ» (код ЄДРПОУ 43870898), ТОВ «ДІДЖИЛЕТ» (код ЄДРПОУ 32701799), ТОВ «АЛКОМ» (код ЄДРПОУ 30581140), ТОВ «СОЛ ЮНІОН» (код ЄДРПОУ 44195795) 31.03.2022 в усіх анульовані свідоцтва платника ПДВ;

-ТОВ «ОЛІМП АГРОТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 41647381) 27.04.2022 анульоване свідоцтво платника ПДВ;

-ТОВ «ФІРМА РАЗМАХ» (код ЄДРПОУ 13452086) в період з 31.03.2022 по 01.09.2022 було анульоване свідоцтво платника ПДВ.

Зазначено, що в свою чергу в Єдиному реєстрі податкових накладних указані юридичні особи будь-які господарські операції із ТОВ «СМІЛЯНСЬКА АГРОХІМІЧНА КОМПАНІЯ» (код ЄДРПОУ 36779743) не відобразили.

За результатом проведення слідчих дій встановлено, що для здійснення незаконної діяльності можуть використовуватись наступні розрахункові рахунки:

-ТОВ «СМІЛЯНСЬКА АГРОХІМІЧНА КОМПАНІЯ» (код ЄДРПОУ 36779743) № НОМЕР_1 , який відкритий в АБ «УКРГАЗБАНК» (МФО 320478), що розташований за адресою: вул. Єреванська, 1, м. Київ;

-ТОВ «СМІЛЯНСЬКА АГРОХІМІЧНА КОМПАНІЯ» (код ЄДРПОУ 36779743) № НОМЕР_2 , який відкритий в АТ «КБ «ГЛОБУС» (МФО 380526), що розташований за адресою: пров. Куренівський, 19/5, м. Київ.

Постановою прокурора ОСОБА_3 від 30 вересня 2022 року грошові кошти в розмірі 12715130,42 грн, які знаходяться на розрахункових рахунках, вказаних у клопотанні, визнано речовими доказами у даному кримінальному провадженні.

В судове засідання прокурор не з`явився, подав до суду заяву про розгляд вказаного клопотання у його відсутність, клопотання підтримав та просив його задовольнити.

На підставі ч. 2 ст. 172 КПК України, клопотання слідчого, прокурора розглядається без повідомлення підозрюваного, обвинуваченого, іншого власника майна, їх захисника, представника чи законного представника, оскільки це є необхідним з метою забезпечення арешту майна.

Згідно з нормою ч. 1 ст. 107 КПК України, фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалася.

Слідчий суддя, дослідивши клопотання та додані до нього документи, приходить до наступного.

Судовим розглядом встановлено, що Головним слідчим управлінням Національної поліції України за процесуального керівництва Офісу Генерального прокурора проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 42022000000001013 від 28.07.2022 за підозрою ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 185, ч. 3 ст. 362 КК України, та за фактом вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 358 КК України.

Статтею 170 КПК України передбачено, що арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб.

Відповідно до п. 1 ч. 2 ст. 170 КПК України, арешт майна допускається з метою збереження речових доказів.

Згідно ч. 2 ст. 173 КПК України, при вирішенні питання про арешт майна слідчий суддя, суд повинен враховувати: 1)правову підставудля арештумайна; 2)можливість використаннямайна якдоказу укримінальному провадженні(якщоарешт майнанакладається увипадку,передбаченому пунктом1частини другоїстатті 170цього Кодексу);3)наявність обґрунтованоїпідозри увчиненні особоюкримінального правопорушенняабо суспільнонебезпечного діяння,що підпадаєпід ознакидіяння,передбаченого закономУкраїни прокримінальну відповідальність(якщоарешт майнанакладається увипадках,передбачених пунктами3,4частини другоїстатті 170цього Кодексу); 3-1)можливість спеціальноїконфіскації майна(якщоарешт майнанакладається увипадку,передбаченому пунктом2частини другоїстатті 170цього Кодексу); 4)розмір шкоди,завданої кримінальнимправопорушенням,неправомірної вигоди,яка отриманаюридичною особою(якщоарешт майнанакладається увипадку,передбаченому пунктом4частини другоїстатті 170цього Кодексу); 5)розумність таспіврозмірність обмеженняправа власностізавданням кримінальногопровадження; 6) наслідки арешту майна для підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб.

Постановою прокурора ОСОБА_3 від 30 вересня 2022 року грошові кошти в розмірі 12715130,42 грн, які знаходяться на розрахункових рахунках, вказаних у клопотанні, визнано речовими доказами у даному кримінальному провадженні.

З урахуванням наведеного, слідчий суддя дійшов висновку про задоволення клопотання прокурора та накладення арешту на вказане майно, оскільки воно відповідає критеріям, передбаченим ст. 98 КПК України, визнано речовим доказом у кримінальному провадженні та метою такого арешту є забезпечення збереження речових доказів.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 131, 132, 170173, 309 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання прокурора другоговідділу процесуальногокерівництва досудовимрозслідуванням тапідтримання публічногообвинувачення управліннянагляду задодержанням законіву сферіпротидії організованійзлочинності Департаментунагляду задодержанням законівНаціональною поліцієюУкраїни таорганами,які ведутьборотьбу зорганізованою злочинністю,Офісу Генеральногопрокурора ОСОБА_3 про накладення арешту задовольнити.

Накласти арештнана грошові кошти в розмірі 12715130,42 грн, які знаходяться на розрахункових рахунках:

-ТОВ «СМІЛЯНСЬКА АГРОХІМІЧНА КОМПАНІЯ» (код ЄДРПОУ 36779743) № НОМЕР_1 , який відкритий в АБ «УКРГАЗБАНК» (МФО 320478), вул. Єреванська, 1, м. Київ;

-ТОВ «СМІЛЯНСЬКА АГРОХІМІЧНА КОМПАНІЯ» (код ЄДРПОУ 36779743) № НОМЕР_2 , який відкритий в АТ «КБ «ГЛОБУС» (МФО 380526), пров. Куренівський, 19/5, м. Київ, в частині видатку коштів, з можливістю зарахування на зазначені рахунки коштів, що надходять, а також можливістю сплати податків, зборів, обов`язкових платежів та заробітної плати працівникам.

Ухвала підлягає негайному виконанню.

Ухвала про накладення арешту може бути оскаржена безпосередньо до Київського апеляційного суду протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1