Постанова

від 30.08.2010 по справі 1-677\10

ПЕЧЕРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа №1-677\10

П О С Т А Н О В А

30 серпня 2010 року Пече рський районний суд м. Києва в складі:

Головуючого - судд і Білоцерківця О.А.,

при секретарі - Шейчук О.Ю.,

за участю прокурора - Станкова О.П.,

розглянувши у відкритому с удовому засіданні в залі суд у в м. Києві кримінальну по о бвинуваченню

ОСОБА_1 , ІНФОРМАЦ ІЯ_1, уродженця м. Алушта АР К рим, росіянина, громадянина У країни, з вищою освітою, не одр уженого, не працюючого, прожи ваючого за адресою: АДРЕСА_ 1, раніше не судимого,

у вчиненні злочину, пер едбаченого ч. 1 ст. 205 КК України ,

В С Т А Н О В И В :

ОСОБА_1, обвинувачуєт ься в тому, що він в червні 2006 ро ку, перебуваючи в м. Києв і, виступив засновником при р еєстрації суб' єкта підприє мницької діяльності (юридичн ої особи) у м. Києві з метою при криття незаконної діяльност і при наступних обставинах.

Так, в квітні 2006 року ОСОБА_ 1 вступив в злочинну змову з невстано вленою слідством особою, нап равлену на реєстрацію суб' є кта підприємницької діяльно сті з метою фіктивного підпр иємництва, згідно якої ОСОБ А_1, повинен на своє ім' я зар еєструвати підприємство, та призначити себе на посаду ди ректора, при цьому не маючи на меті займатися будь-якою під приємницькою діяльністю, піс ля чого передати статутні до кументи та печатку зареєстро ваного підприємства невстан овленій слідством особі.

Реалізуючи свій злочинни й намір, ОСОБА_1, не маючи на міру здійснювати господарсь ку діяльність, добровільно, з метою фіктивного підприємни цтва, 21 квітня 2006 року, в денний ч ас прибув до приватного нота ріуса Київського міського но таріального округу Гораль О. М., за адресою: м. Київ, вул. Чиго ріна, 20, де діючи за вказівкою н евстановленої слідством осо би, підписав підготовлені та складені на його ім' я : Стату т ТОВ «А.В. Альянсправоінвест -ХХІ», протокол №1 від 21.04.2006 року в ідповідно до якого вніс до ст атутного фонду матеріальні з асоби та призначив себе на по саду директора товариства, т а довіреність. Вищезазначені документи державний нотаріу с Гораль О.М. 21.04.2006 року засвідчи в та зареєстрував в реєстрі з а № 671.

Після чого, 24 травня 2006 року, в денний час, в Печерській райо нній у м. Києві Державній адмі ністрації, ОСОБА_1, без мет и здійснення підприємницько ї діяльності, від свого імені зареєстрував ТОВ «А.В. Альянс правоінвест-ХХІ» (код ЄДРПОУ 34413004), за № 796551, та 25 травня 2006 року за реєстрував зазначене підпри ємство в ДПІ у Печерській рай оні м. Києва за №41282, та як директ ор підприємства отримав свід оцтво про реєстрацію платник а ПДВ №37725735.

Використовуючи протокол п ро призначення на посаду дир ектора ТОВ «А.В. Альянсправоінвест-ХХІ», та р еєстраційні документи, з мет ою прикриття незаконної діял ьності, 16 червня 2006 року ОСОБА _1, відкрив розрахунковий ра хунок № НОМЕР_1 в АБ «Діама нт» в м. Києві (МФО 320854).

Внаслідок скоєння зазнач ених дій у повному обсязі, О СОБА_1, створив всі умови для фіктивного підприємництва ш ляхом використання реквізит ів підприємства ТОВ «А.В. Алья нсправоінвест-ХХІ».

Продовжуючи свої злочинн і дії, спрямовані на прикритт я незаконної діяльності інши х підприємств, ОСОБА_1, пер едав статутні документи та п ечатку підприємства невстан овленим слідством особам, та протягом 2006-2007 років, як службов а особа ТОВ «А.В. Альянсправоі нвест-ХХІ», підприємницьку д іяльність самостійно не здій снював, договорів фінансовог о характеру не укладав, подат кову звітність до ДПІ не пода вав, що дало можливість невст ановленим слідством особам с тавити підписи на фінансово- господарських документах, за вірених печаткою товариства , від його імені, крім того як в ласник підприємства не здійс нював загальне керівництво д іяльністю товариства, яка пе редбачена Статутом, що надал о можливість невстановленим слідством особам, використо вуючи печатку підприємства, та кодом доступу до мережі «к лієнт-банк», користуватися р озрахунковим рахунком в банк івській установі, який протя гом 2006-2007 років використовував ся з метою конвертації грошо вих коштів готівкою.

Таким чином, виконання ОС ОБА_1 зазначених дій надало можливість невстановленим с лідством особам використову вати печатку ТОВ «А.В. Альянсп равоінвест-ХХІ» при складанн і документів, які не відповід ають дійсності, розпоряджати сь рахунком підприємства в б анківських установах за допо могою системи «клієнт-банк» та в повному обсязі реалізув ати свою мету, спрямовану на п рикриття незаконної діяльно сті, що заподіяло велику мате ріальну шкоду державі та при звело до порушення законів У країни та Господарського код ексу України:

“Господарський кодекс Укр аїни” № 436-ІV від 11.01.2003р., де в казано : „Стаття 56. Утворенн я суб' єкта господарювання: „1. Суб' єкт господарювання м оже бути утворений за рішенн ям власника (власників) майна або уповноваженого ним (ними ) органу, а у випадках передбач ених законодавством, також з рішенням інших органів, орга нізацій і громадян шляхом за снування нового, реорганізац ії (злиття, приєднання, виділе ння, поділу, перетворення) дію чого (діючих) суб' єкта госпо дарювання з додержанням вимо г законодавства”.

“Стаття 65. Управління під приємством 1. Управлінн я підприємством здійснюєть ся відповідно до його устано вчих документів на основі по єднання прав власника щодо г осподарського використання свого майна і участі в управлінні трудового колек тиву. Власник здійснює свої п рава щодо управління підприє мством безпосередньо або чер ез уповноважені ним органи в ідповідно до статуту підприє мства чи інших установчих до кументів. Для керівництва го сподарською діяльністю підп риємства власник (власники) а бо уповноважений ним орган п ризначає (обирає) керівника п ідприємства.Керівник підпри ємства без доручення діє від імені підприємства, предста вляє його інтереси в органах державної влади і органах мі сцевого самоврядування, інши х організаціях, у відносинах з юридичними особами та гром адянами, формує адміністраці ю підприємства і вирішує пит ання діяльності підприємств а в межах та порядку, визначен их установчими документами” .

“Стаття 58. „Державна реєс трація суб' єкта господарюв ання” 1. Суб' єкт господарюва ння підлягає державній реєст рації як юридична особа чи фі зична особа-підприємець у по рядку, визначеному законом”.

“Стаття 19. „Державний кон троль та нагляд за господарс ькою діяльністю. 8. Усі суб' єк ти господарювання зобов' яз ані здійснювати первинний (о перативний) та бухгалтерськи й облік результатів своєї ро боти, складати статистичну і нформацію, а також надавати в ідповідно до вимог закону фі нансову звітність та статист ичну інформацію щодо своєї г осподарської діяльності, інш і дані, визначені законом .”

- Про систему оподаткуванн я” № 1251-ХІІ від 25 червня 1991 року, д е вказано “ Стаття 5. Облік п латників податків і зборів (о бов' язкових платежів) здійс нюється державними податков ими органами та іншими держа вними органами відповідно до законодавства. Банки та інші фінансово - кредитні устан ови відкривають рахунки плат никам податків і зборів (обов ' язкових платежів) лише за у мови пред' явлення ними доку мента, що підтверджує взяття їх на облік у державному пода тковому органі, і в триденний термін повідомляють про це д ержавний податковий орган” .

- “Про бухгалтерський облі к та фінансову звітність в Ук раїні” № 996-ХІІ від 16 липня 1999 рок у, де вказано: “Стаття 3. Мета бухгалтерського обліку та ф інансової звітності. 1. Метою в едення бухгалтерського облі ку і складання фінансової зв ітності є надання користувач ам для прийняття рішень повної, правдивої та неупер едженої інформації про фінан сове становище, результати д іяльності та рух грошових ко штів підприємства.

- 2. Бухгалтерський облік є обов' язковим видом облік у, який ведеться підпри ємством . Фінансова, податкова статис тична та інші види звітності , що використовують грошовий вимірник, ґрунтуються на даних бухгалтерського об ліку” .

Зазначені порушення основ реєстрації та діяльності пі дприємства призвело д о незаконного використання д окументів та печаток ТОВ «А.В . Альянсправоінвест-ХХІ», для прикриття незаконної діяльн ості інших підприємств, які в икористовували реквізити да них підприємств для зменшенн я податкового навантаження т а для проведення операцій з н езаконного переведення безг отівкових коштів в готівкові .

В судовому засіданні до поч атку судового слідства підсу дним ОСОБА_1 заявлено клоп отання про закриття кримінал ьної справи у зв' язку із зак інченням строків притягненн я його до кримінальної відпо відальності.

Судом ОСОБА_1 роз' ясне но наслідки закриття криміна льної справи за нереабілітую чих підстав.

Прокурор проти закриття кримінальної справи у зв' яз ку з закінченням строків дав ності не заперечував.

Суд, заслухавши думку вказ аних осіб, приходить до висно вку про необхідність задовол ення клопотання за наступних підстав.

Згідно ст. 49 КК України ос обу не може бути притягнуто до кримінальної відповіда льності за злочин невелико ї тяжкості, за який передбаче но покарання у виді об меження або позбавлення волі , якщо з дня вчинення злочин у пройшло більше 3 років.

З урахуванням часу події з лочину, у вчиненні якого обви нувачується підсудний, суд в важає необхідним проваджен ня по справі закрити у зв' язку з закінченням строків давності у відпові дності до вимог ч. 2 ст. 11-1 КПК Укр аїни.

На підставі викладеного ст . 49 КК України, керуючись ч. 2 ст. 1 1-1 КПК України, суд

ПОСТАНОВИВ:

ОСОБА_1 зві льнити від кримінальної відп овідальності за обвинувачен ням у вчиненні злочину, перед баченого ч. 1 ст. 205 КК України, у зв' язку із закінч енням строків давності.

Кримінальну справу за обв инуваченням ОСОБА_1 за ч. 1 ст. 205 КК України - провадженням закрити.

Міру запобіжного заходу ОСОБА_1 - скасувати.

Постанова може бути оскарж ена до Апеляційного суду м. Ки єва протягом п' ятнадцяти ді б з моменту її проголошення.

СУДДЯ О.Білоцерків ець