Постанова

від 31.08.2009 по справі 500136-08

КОМСОМОЛЬСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ХЕРСОНА

П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

31 серпня 2009 року м. Херсон

Суддя Комсомольського ра йонного суду м. Херсона Гуцал юк О.В., розглянувши подання с лідчого в особливо важливих справах прокуратури Херсонс ької області Хараїма В.В., погоджене із заступником пр окурора Херсонської області Кузьменком А.Д. про надання до зволу на проведення невиїзно ї позапланової документальн ої перевірки діяльності това риства з обмеженою відповіда льністю «Леон-Авто» (код 24957599) по кримінальній справі №500136-08, за ознаками злочинів, передбач ених ст. ст. 364 ч.2, 191 ч.5, 366 ч.2, 209 ч.2 КК Ук раїни,

в с т а н о в и в :

Слідчим відділом прокура тури Херсонської області роз слідується кримінальна спра ва №500136-08 порушена за ознаками з лочинів, передбачених ст. ст. 3 64 ч.2, 191 ч.5, 366 ч.2, 209 ч.2 КК України.

Досудовим слідством встан овлено, що ряд суб' єктів під приємницької діяльності Укр аїни протягом 2006-2008 років шляхо м підробки документів бухгал терського та податкового обл іку, зловживаючи своїм служб овим становищем через розрах ункові рахунки фіктивних при ватних підприємств «Віміна» , «Ромакс ЛТД», «Грейн-Мас тер» та «ВКФ «Мідос» незакон но переводили безготівкові г рошові кошти у готівку і лега лізовували їх у господарські й діяльності.

Допитані як свідки ОСОБА _3, ОСОБА_2, ОСОБА_4 і О СОБА_5 на яких документальн о було оформлено ПП ВКФ «Мідо с», ПП «Ромакс ЛТД», ПП «Гр ейн-Мастер» і МПБП «Віміна» д али свідчення про те, що вони о собисто як формальні керівни ки та власники зазначених фі ктивних СПД ніяку фінансово- господарську діяльність не з дійснювали, ніколи нікому ні чого не продавали і не купува ли, не надавали нікому ніяких послуг та нікого не уповнова жували вчиняти такі дії, доку менти бухгалтерського і пода ткового обліку з їх прізвища ми та підписами є фіктивними і свідчать про проведення бе зтоварних операцій та обготі вковування грошових коштів.

Як встановлено досудовим с лідством одним із контрагент ів вищезазначених фіктивних приватних підприємств було товариство з обмеженою відпо відальністю «Леон-Авто» (код 24957599), яке упродовж 2006-2008 років док ументально мало господарськ і стосунки із ПП ВКФ «Мідос», П П «Ромакс ЛТД» і ПП Грейн- Мастер», рішеннями суддів го сподарського суду Херсонськ ої області установчі докумен ти яких визнано недійсними з моменту державних реєстраці й цих фіктивних СПД та їх держ авні реєстрації скасовано. С удом визнано недійсними фіна нсово-господарські документ и, складені за участю вищевка заних фіктивних підприємств .

Як встановлено досудовим с лідством одним із контрагент ів вищезазначених фіктивних приватних підприємств було товариство з обмеженою відпо відальністю «Леон-Авто» (код 24957599), яке упродовж 2006-2008 років док ументально мало господарськ і стосунки із ПП ВКФ «Мідос», П П «Ромакс ЛТД» і ПП «Грейн -Мастер», рішеннями суддів го сподарського суду Херсонськ ої області установчі докумен ти яких визнано недійсними з моменту державних реєстраці й цих фіктивних СПД та їх держ авні реєстрації скасовано. С удом визнано недійсними фіна нсово-господарські документ и, складені за участю вищевка заних фіктивних підприємств .

З метою визначення р озміру шкоди завданої інтере сам держави, у досудового слі дства виникла необхідність п роведення позапланової неви їзної документальної переві рки ТОВ «Леон - Авто» .

Розглянувши подання слідч ого, погодженого з прокуроро м та вивчивши матеріали крим інальної справи , керуючи сь ст. 11-1 Закону України „Про де ржавну податкову службу в Ук раїні, ст. 66 КПК України,

п о с т а н о в и в :

1. Подання задовольнити т а надати дозвіл на проведенн я позапланової невиїзної док ументальної перевірки ф інансово - господарської ді яльності товариства з обмеже ною відповідальністю «Леон-А вто» (код 24957599) щодо взаємовідно син із фіктивними приватними підприємствами «Мідос» (код 33589734), «Ромакс ЛТД» (код 34659896) т а «Грейн-Мастер» код (34660613) за пе ріод діяльності з січня 2006 рок у по березень 2008 року.

2. Організацію проведення пе ревірки доручити ревізорам у правління боротьби з відмива нням доходів одержаних злочи нним шляхом ДПА у Херсонські й області.

3. Встановити термін проведе ння позапланової документал ьної перевірки «Леон - Авто » з питань дотримання вимог податкового, валютного та ін шого законодавства - 10 робочих днів.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя

Постанова мені оголошен а “_____”