Ухвала

від 12.06.2023 по справі 759/8224/23

СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. КИЄВА

пр. № 1-кс/759/2763/23

ун. № 759/8224/23

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

12 червня 2023 року м. Київ

Слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , секретар судового засідання ОСОБА_2 , за участі прокурора ОСОБА_3 , представника власника майна ОСОБА_4 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання прокурора другого відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання публічного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів у сфері протидії організованій злочинності Департаменту нагляду за додержанням законів Національною поліцією України та органами, які ведуть боротьбу з організованою злочинністю Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 про накладення арешту на майно укримінальному провадженні,внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42022000000001799, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191, ч. 1 ст. 366 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

До Святошинського районного суду м. Києва 08.05.2023 року надійшло клопотання прокурора другого відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання публічного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів у сфері протидії організованій злочинності Департаменту нагляду за додержанням законів Національною поліцією України та органами, які ведуть боротьбу з організованою злочинністю Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 про накладення арешту на майно укримінальному провадженні,внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42022000000001799, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191, ч. 1 ст. 366 КК України, направлене засобами поштового зв`язку 06.05.2023 року.

В обґрунтування свого клопотання прокурор посилається на те, що Головним слідчим управлінням Національної поліції України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 42022000000001799 за ч. 5 ст. 191, ч. 1 ст. 366 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що невстановлені службові особи ТОВ «ПИВО-БЕЗАЛКОГОЛЬНИЙ КОМБІНАТ «РАДОМИШЛЬ» та ТОВ «ПБК «ПЕРША ПРИВАТНА БРОВАРНЯ» за участі суб`єктів підприємницької діяльності з ознаками фіктивності створили протиправну схему реєстрації податкових накладних, в які вносились завідомо недостовірності відомості про здійснення господарських операцій з метою штучного формування податкового кредиту та заниження доходу від власної підприємницької діяльності, що призвело до мінімізації сплати коштів до бюджету та протиправного отримання (у вигляді відшкодування) із бюджету цих коштів в особливо великому розмірі.

Оперативними працівниками Служби безпеки України на адресу органу досудового розслідування направлені матеріали щодо механізму протиправної діяльності, який полягає в тому, що не встановлені посадові особи ТОВ «ПИВО-БЕЗАЛКОГОЛЬНИЙ КОМБІНАТ «РАДОМИШЛЬ» (далі ТОВ «ПБК «РАДОМИШЛЬ»; код ЄДРПОУ: 5418365) та ТОВАРИСТВО З ОБМЕЖЕНОЮ ВІДПОВІДАЛЬНІСТЮ ТОРГОВО-ВИРОБНИЧА КОМПАНІЯ «ПЕРША ПРИВАТНА БРОВАРНЯ «ДЛЯ ЛЮДЕЙ - ЯК ДЛЯ СЕБЕ!», (далі ТОВ «ППБ»; код ЄДРПОУ: 31978272) за участі суб`єктів підприємницької діяльності з ознаками фіктивності створили протиправну схему реєстрації податкових накладних без здійснення реальної господарської операції з метою штучного формування податкового кредиту та/або заниження доходу, що призводить до мінімізації сплати коштів до бюджету або отримання (відшкодування) із бюджету цих коштів, а також створює передумови до подальшої легалізації (відмивання) майна, одержаного злочинним шляхом.

Так, ТОВ «ПБК «РАДОМИШЛЬ» у період з 01.01.2021 - 30.09.2022 мало взаємовідносини, щодо придбання товарів у суб`єктів підприємницької діяльності які визнано такими, що відповідають критеріям ризиковості та по взаємовідносинах з якими вбачається пересортування придбаного та поставленого товару по ланцюгу постачання, а саме: ТОВ «ШМЕЛІНГ» (код ЄДРПОУ: 43909652), ТОВ «МОНТСЕРРАТ» (код ЄДРПОУ: 39481189), ТОВ «ЕСТЕЙТ-АГРО» (код ЄДРПОУ: 43707583), ТОВ «БК АТЕЛІТ ЧОРНОМОР» (код ЄДРПОУ: 43925721), ТОВ «АГРАРНА КОМПАНІЯ «ФАВОРІТ» (код ЄДРПОУ: 42927178), ТОВ «АГРАРНА КОМПАНІЯ «АДЗУКІ» (код ЄДРПОУ: 43845699), ТОВ «ТРЕЙД КОРП» (код ЄДРПОУ: 43588742), ТОВ «ЛІДЕР ГРУП УКРАЇНА» (код ЄДРПОУ: 43656822), ТОВ «МИКОЛЬС» (код ЄДРПОУ: 43702957), ТОВ «КАРС ЕНД ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ: 43605055), ТОВ «ПРОТЕКСІМ» (код ЄДРПОУ: 39774016), ТОВ «СІЛЕКТРІКС» (код ЄДРПОУ: 40871202), ТОВ «КРІП ІНВЕСТ» (код ЄДРПОУ: 42107073) та ТОВ «ДЖЕЙМ ГРУП» (код ЄДРПОУ: 43215705).

Встановлено, що ризикові контрагенти постачальники в періоді з 01.01.2021 - 30.09.2022 здійснили реєстрацію податкових накладних з реалізації товарів та послуг без фактичного постачання товарів/послуг на адресу ТОВ «ПБК «РАДОМИШЛЬ» на загальну суму 585639186 грн., що в свою чергу призвело до завищення підприємством ТОВ «ПБК «РАДОМИШЛЬ» податкового кредиту за ПДВ, що підлягає декларуванню та сплаті до бюджету в сумі ПДВ 93899822 грн.

Також, ТОВ «ПБК «РАДОМИШЛЬ» в періоді з 01.01.2021 - 30.09.2022 мало взаємовідносини щодо продажу товарів з ТОВ «ЕКО МІЛФУД» (код ЄДРПОУ: 42045426) яке визнано таким, що відповідає критеріям ризиковості. Так, ТОВ «ПБК «РАДОМИШЛЬ» здійснило реєстрацію податкових накладних з реалізації товарів та послуг без фактичного постачання товарів/послуг на адресу ТОВ «ЕКО МІЛФУД» на загальну суму 3035265 грн. у тому числі ПДВ 505877 грн., що в свою чергу призвело до заниження доходу і, як наслідок, зменшення податку на прибуток для ТОВ «ПБК «РАДОМИШЛЬ».

Крім того, відповідно до висновків аналітичного дослідження ДПС України №422/99-00-08-01-01-20/05418365 від 16.12.2022 встановлено, що службові особи ТОВ «ПИВО-БЕЗАЛКОГОЛЬНИЙ КОМБІНАТ «РАДОМИШЛЬ» код ЄДРПОУ 5418365 в період 01.01.2021-30.09.2022 внаслідок проведення фінансово-господарських операцій з ризиковими платниками податків ТОВ «ШМЕЛІНГ» (код ЄДРПОУ: 43909652), ТОВ «МОНТСЕРРАТ» (код ЄДРПОУ: 39481189), ТОВ «ЕСТЕЙТ-АГРО» (код ЄДРПОУ: 43707583), ТОВ «БК АТЕЛІТ ЧОРНОМОР» (код ЄДРПОУ: 43925721), ТОВ «АГРАРНА КОМПАНІЯ «ФАВОРІТ» (код ЄДРПОУ: 42927178), ТОВ «АГРАРНА КОМПАНІЯ «АДЗУКІ» (код ЄДРПОУ: 43845699), ТОВ «ТРЕЙД КОРП» (код ЄДРПОУ: 43588742), ТОВ «ЛІДЕР ГРУП УКРАЇНА» (код ЄДРПОУ: 43656822), ТОВ «МИКОЛЬС» (код ЄДРПОУ: 43702957), ТОВ «КАРС ЕНД ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ: 43605055), ТОВ «ПРОТЕКСІМ» (код ЄДРПОУ: 39774016), ТОВ «СІЛЕКТРІКС» (код ЄДРПОУ: 40871202), ТОВ «КРІП ІНВЕСТ» (код ЄДРПОУ: 42107073) та ТОВ «ДЖЕЙМ ГРУП» (код ЄДРПОУ: 43215705), ТОВ «ЕКО МІЛФУД» (код ЄДРПОУ: 42045426) можливо ухилилися від сплати ПДВ на загальну суму 93 млн. 899 тис. 822 грн та легалізували грошові кошти у розмірі 585 млн. 639 тис. 186 грн., одержані злочинним шляхом.

В свою чергу, ТОВ «ППБ» у період з 01.01.2021 - 30.09.2022 також мало взаємовідносини, щодо придбання товарів у суб`єктів підприємницької діяльності які визнано такими, що відповідають критеріям ризиковості та по взаємовідносинах з якими вбачається пересортування придбаного та поставленого товару по ланцюгу постачання, на загальну суму 659472500 грн. в т.ч. ПДВ 105202500 грн., а саме: ТОВ «ШМЕЛІНГ» (код ЄДРПОУ: 43909652), ПП «ТОРГСЕРВІС-87» (код ЄДРПОУ: 32338905), ТОВ «НУТРІСТОР ВП» (код ЄДРПОУ: 44125665), ТОВ «АГРОПРОМ-ЛТД ГРУПП» (код ЄДРПОУ: 43697324), ТОВ «БК АТЕЛІТ ЧОРНОМОР» (код ЄДРПОУ: 43925721), ТОВ «АДЗУКІ» (кодЄДРПОУ: 43845699), ТОВ «МИКОЛЬС» (код ЄДРПОУ: 43702957), ТОВ «ІНТЕРРА ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ: 43405418), ТОВ «НВП «НОВОМОСКОВСЬКИЙ МАСЛОЖИРКОМБІНАТ» (код ЄДРПОУ: 42146730), ТОВ «ЮГНАС ГРУП» (код ЄДРПОУ: 44263194).

Також, встановлені наступні суб`єкти підприємницької діяльності постачальники ТОВ «ППБ» на загальну суму 8233800 грн. в т.ч. ПДВ 1372300 грн. які визнано такими, що відповідають критеріям ризиковості, проте ризик по ланцюгу не встановлено: ТОВ «КЛЕН-Т» (код ЄДРПОУ: 43259915), ТОВ «ІБЕРІС ЛТД» (код ЄДРПОУ: 37729138), ТОВ «ЄВРОМАСТИЛА» (код ЄДРПОУ: 33054189), ТОВ «СЕМІ ЛОГІСТІКС» (код ЄДРПОУ: 35135086), ПП «ТК «БЕРКУТ-ТРАНС» (код ЄДРПОУ: 36199072), ПП «ЄВРО МАРК» (код ЄДРПОУ: 37527535), ТОВ «АЛЬВАР» (код ЄДРПОУ: 38916558), ТОВ «КОМПАНІЯ «СФЕРА КОМФОРТУ» (код ЄДРПОУ: 39021630), ТОВ «ВЕСТ ЛОГІСТІК СЕРВІС» (код ЄДРПОУ: 40330649), ТОВ «КСІМІО ПРОДЖИКС» (код ЄДРПОУ: 41270998), ТОВ «ГРАНУДАЙЗІНГ 12» (код ЄДРПОУ: 43149004), ТОВ «ТФ АВТОТРЕЙДІНГ ІНВЕСТ» (код ЄДРПОУ: 43907058), ТОВ «ЮК ЮКРЕЙН ІНВЕСТМЕНТ» (код ЄДРПОУ: 43932058).

Крім того, відповідно до висновків аналітичного дослідження ДПС України №423/99-00-08-01-01-20/31978272 від 16.12.2022 встановлено, що службові особи ТОВ «ПЕРША ПРИВАТНА БРОВАРНЯ» код ЄДРПОУ 31978272 в період 01.01.2021-30.09.2022 внаслідок проведення фінансово-господарських операцій з ризиковими платниками податків ТОВ «КЛЕН-Т» (код ЄДРПОУ: 43259915), ТОВ «ІБЕРІС ЛТД» (код ЄДРПОУ: 37729138), ТОВ «ЄВРОМАСТИЛА» (код ЄДРПОУ: 33054189), ТОВ «СЕМІ ЛОГІСТІКС» (код ЄДРПОУ: 35135086), ПП «ТК «БЕРКУТ-ТРАНС» (код ЄДРПОУ: 36199072), ПП «ЄВРО МАРК» (код ЄДРПОУ: 37527535), ТОВ «АЛЬВАР» (код ЄДРПОУ: 38916558), ТОВ «КОМПАНІЯ «СФЕРА КОМФОРТУ» (код ЄДРПОУ: 39021630), ТОВ «ВЕСТ ЛОГІСТІК СЕРВІС» (код ЄДРПОУ: 40330649), ТОВ «КСІМІО ПРОДЖИКС» (код ЄДРПОУ: 41270998), ТОВ «ГРАНУДАЙЗІНГ 12» (код ЄДРПОУ: 43149004), ТОВ «ТФ АВТОТРЕЙДІНГ ІНВЕСТ» (код ЄДРПОУ: 43907058), ТОВ «ЮК ЮКРЕЙН ІНВЕСТМЕНТ» (код ЄДРПОУ: 43932058) та ін. сформовано податковий кредит на загальну суму 105 млн. 202,5 тис. грн.

20.04.2023, старшим слідчим в ОВС Головного слідчого управління Національної поліції України ОСОБА_5 , на підставі ухвали слідчого судді Святошинського районого суду м. Києва, проведено обшук в будівлях та спорудах ТОВ «ПЕРШАПРИВАТНА БРОВАРНЯ»(кодЄДРПОУ 31978272), які розташовані на земельній ділянці з кадастровим номером 4610136800:02:005:0256 повул.Джорджа Вашингтонау м.Львів Львівськоїобластів ході якого вилучено: Роздруківка з днями народження співробітників ТОВ «ППБ» на 1 арк.; Роздруківка таблиці під назвою «Центральний офіс- Київ» на 2 арк.; Роздруківка з прізвищами та посадами осіб на 1 арк.; Договор № 18-4РРВМС-UA від 29.08.2018 на 8 арк.; Договор № 18-2РРВІС-UA від 31.07.2018 на 8 арк.; Роздруківка «Звіт по проводках за Січень 2021 р. Березень 2023 р.» на 1 арк.; Роздруківки платіжних доручень: 12586, 12527, 12480, 12461, 12428, 12390, 12345, 12247, 12320 на 9 арк.; Акти здачі-приймання робіт (надання послуг): ОУ-0000006, ОУ-0000005, ОУ-0000003, ОУ-0000001, ОУ-0000002, ОУ-0000004 на 6 арк.; Незавірені копії платіжних інструкцій: 12247, 12345, 12428, 12480, 12586, 12638, 12681, 12788, 12846, 12908, 12967, 16340, 16342, 17080, 17289 на 15 арк.; Договір поставки № 2201-21 від 21.01.2021 на 2 арк.; Специфікація (додаток № 1 від 21.01.2021 до договору поставки № 22-01-21) на 1 арк.; Видаткова накладна № 20 від 01.04.2021 на 1 арк.; Незавірені копії платіжних інструкцій: 12659, 5208, 11562 на 3 арк.; Незавірені копії податкових накладних: 1 від 03.02.2021, 25 від 23.03.2021 на 3 арк.; Договір поставки № 140121 від 14.01.2021 на 3 арк.; Незавірена копія податкової накладної 38 від 26.01.2021 на 1 арк.; Видаткова накладна № РН-270104 від 27.01.2021 на 1 арк.; Роздруківка платіжного доручення № 11331 від 26.01.2021 на 1 арк.; Роздруківка прибуткової накладної № 479 від 27.01.2021 на 1 арк.; Договір поставки № 1007-20/ППБ від 10.07.2020, додаток № 1 специфікація, додаток № 3 специфікація, додаток № 2 специфікація на 5 арк.; Договір поставки № 2603-21 від 26.03.2021, додаток № 1 специфікація, додаток № 3 специфікація, додатковий договір № 1 від 13.04.2021, додаток № 2 специфікація на 6 арк.; Видаткова накладна № 1775 від 23.11.2021 на 1 арк.; Видаткова накладна № 112 від 26.01.2021 на 1 арк.; ТТН Р112 від 26.01.2021 на 1 арк.; Видаткова наклдана № 413 від 11.05.2022 на 1 арк.; ТТН Є0000000413 від 11.05.2022 на 1 арк.; Видаткова накладна № 605 від 26.04.2021 на 1 арк.; ТТН Є0000000605 від 26.04.2021 на 1 арк.; Видаткова накладна № 452 від 26.03.2021 на 1 арк.; ТТН Р452 від 26.03.2021 на 1 арк.;Договір поставки № КП/2020-04-10 від 10.04.2020, додаток № 1 специфікація, додаток № 2 специфікація, додаток № 3 специфікація, додаток № 4 специфікація, додатковий договір від 28.12.2020 на 7 арк.; Видаткова накладна № 113 від 16.09.2021 на 1 арк.; Роздруківка податкової накладної 164 від 17.08.2021 на 1 арк.; Договір поставки № 16/06/2020 від 16.06.2020 на 3 арк.; Додаток № 1 до договору поставки № 16/06/2020 від 16.06.2020 на 7 арк.; Роздруківка аналізу рахунку 631 за Січень 2021 Березень 2023 на 1 арк.; Роздруківки платіжних доручень: 18184, 16669, 16643, 15394, 15197, 13170 на 6 арк.; Незавірена копія видаткової накладної № 1044 від 17.11.2021 на 1 арк.; Незавірена копія ТТН Р1044 від 17.11.2021 на 1 арк.; Роздруківка звіту по проводках за січень 2021 березень 2023 на 1 арк.; Незавірена копія податкової накладної 74 від 20.08.2021 на 1 арк.; Роздруківка звіту по проводках за січень 2021 березень 2023 на 1 арк.; Роздруківка з таблиці від 20.04.2023 на 1 арк.; Видаткова накладна № 1044 від 17.11.2021 на 1 арк.; ТТН Р1044 від 17.11.2021 на 1 арк.; Видаткова накладна № 634 від 26.08.2021 на 1 арк.; ТТН Р634 від 26.08.2021 на 1 арк.; Видаткова накладна № 504 від 14.07.2021 на 1 арк.; ТТН Р504 від 14.07.2021 на 1 арк.; Видаткова накладна № 489 від 06.07.2021 на 1 арк.; ТТН Р489 від 06.07.2021 на 1 арк.; Видаткова накладна № 244 від 12.04.2021 на 1 арк.; ТТН Р244 від 12.04.2021 на 1 арк.; Роздруківка звіту по проводках за січень 2021 березень 2023 на 1 арк.; Незавірена копія податкової накладної 25 від 12.04.2021 на 2 арк.; Незавірена копія податкової накладної 14 від 06.07.2021 на 2 арк.; Незавірена копія податкової накладної 28 від 09.07.2021 на 1 арк.; Незавірена копія податкової накладної 85 від 26.08.2021 на 2 арк.; Незавірена копія податкової накладної 74 від 20.08.2021 на 1 арк.; Роздруківка аналізу рахунку 631 за січень 2021 березень 2023 на 1 арк. Роздруківка звіту по проводках за січень 2021 березень 2023 від 20.04.2023 на 1 арк.; Видаткові накладні: РН-1111/4 від 11.11.2021, РН-0707/3 від 07.07.2021, РН-0319/9 від 19.03.2021, РН-0122/2 від 22.01.2021 на 4 арк.; Договір поставки № ППБ-10/05/2021ЮГ від 10.05.2021, додаток № 1 від 10.05.2021 на 5 арк.; Видаткові накладні: 1 від 21.05.2021, 2 від 21.05.2021, 3 від 02.06.2021 на 3 арк.; Роздруківка звіту по проводках за січень 2021 березень 2023 від 20.04.2023 на 1 арк.; Незавірені копії податкових накладних: 1 від 21.05.2021, 2 від 02.06.2021, 2 від 21.05.2021 на 3 арк.; Договір поставки № ППБ-15/07/21А від 15.07.2021, додаток № 1 від 15.07.2021 на 5 арк.; Видаткові накладні: 98 від 23.07.2021, 96 від 22.07.2021, 95 від 22.07.2021, 92 від 21.07.2021, 91 від 21.07.2021, 90 від 20.07.2021, 89 від 20.07.2021, 88 від 19.07.2021, 87 від 19.07.2021 на 9 арк.; Незавірені копії податкових накладних: 82 від 19.07.2021, 86 від 19.07.2021, 90 від 20.07.2021, 98 від 23.07.2021, 91 від 21.07.2021, 95 від 22.07.2021, 94 від 21.07.2021, 97 від 22.07.2021 на 8 арк.; Роздруківка звіту по проводках за січень 2021 березень 2023 від 20.04.2023 на 1 арк. Договір комісії № 0726-БЮ-2021 від 26.07.2021, додаток № 1 від 28.07.2021, додаток № 2 від 02.08.2021 на 7 арк.; Роздруківки звітів по проводках за січень 2021 березень 2023 від 20.04.2023 на 2 арк.; Акт № 1 від 30.07.2021 № 1 приймання-передачі товару до договору комісії № 0726-БЮ-2021 на 1 арк.; Акт № 2 від 10.08.2021 приймання-передачі товару до договору комісії № 0726-БЮ-2021 на 1 арк.; Роздруківка форма МД-6 на 1 арк.; Незавірена копія контракту № UI-2807-PB від 28.07.2021 на 5 арк.; Звіт комісіонера № 1 від 30.09.2021 до договору комісії на 2 арк.; Акт наданих послуг № 2 від 30.09.2021 на 1 арк.; Акт наданих послуг № 3 від 30.09.2021 на 1 арк.; Акт надання послуг № 452 від 30.09.2021 на 1 арк.; Роздруківка форма МД-2 на 2 арк.; Незавірена копія контракту № UI-2807-PB від 28.07.2021 на 5 арк.; Роздруківка форма МД-2 на 2 арк.; Незавірена копія контракту № UI-0208-PB від 02.08.2021 на 5 арк.; Роздруківка форма МД-2 на 2 арк.; Незавірена копія контракту № UI-0208-PB від 02.08.2021 на 5 арк.; Звіт комісіонера № 2 від 08.10.2021 до договору комісії на 3 арк.; Лист вих. № 0410/04 від 04.10.2021 на 1 арк.; Лист вих. № 0410/03 від 04.10.2021 на 1 арк.; Акт наданих послуг № 2 від 08.10.2021 на 1 арк.; Акт № 4 від 21.09.2021 приймання-передачі до договору комісії на 1 арк.; Акт № 3 від 20.09.2021 приймання-передачі товару до договору комісії на 1 арк.; Акт № 5 від 23.09.2021 приймання-передачі товару до договору комісії на 1 арк.; Акт № 6 від 29.10.2021 приймання-передачі товару до договору комісії на 1 арк.; Акт наданих послуг № 3 від 08.10.2021 на 1 арк.; Незавірена копія акту надання послуг № 495 від 04.10.2021 на 1 арк.; Акт повернення товару з комісії від 04.11.2021 до договору комісії на 1 арк.; Роздруківка форма МД-2 на 1 арк.; Копія контракту № UI-0205-PB від 02.08.2021 на 5 арк.; Роздруківка форма МД-2 на 1 арк.; Копія контракту № UI-0109-PB від 01.09.2021 на 5 арк.; Звіт комісіонера № 3 від 30.10.2021 до договору комісії на 3 арк.; Лист вих. № 0111/01 від 01.11.2021 на 1 арк.; Лист вих. № 0111/02 від 01.11.2021 на 1 арк.; Акт наданих послуг № 6 від 30.10.2021 на 1 арк.; Незавірена копія акту № 527 від 30.10.2021 на 1 арк.; Акт наданих послуг № 5 від 30.10.2021 на 1 арк.; Незавірені копії податкових накладних: 49 від 30.10.2021, 36 від 08.10.2021, 35 від 08.10.2021, 12 від 30.09.2021, 11 від 30.09.2021, 50 від 30.10.2021 на 6 арк.; Копії договору поставки № НТ-0106-1 від 01.06.2021, додаток № 1 від 01.06.2021, додаток № 2 від 16.08.2021 на 6 арк.; Звіт по проводках за січень 2021р.-березень 2023 року на 3 арк.; Видаткові накладні з №1001 по №1009 за червень 2021 на 9 арк.; Договір поставки №ППБ-05/05/2021 від 05.05.2021, додаток №1 від 05.05.2021, додаток №2 від 16.08.2021 на 6 арк.; Звіт по проводках за січень 2021 березень 2023 на 1 арк.; Видаткові накладні з №17 по №22 на 6 арк.; Роздруківки податкових накладних № 17, 18, №19, №20, №25, №26 на 6 арк. Договір поставки № Ш-2005 від 20.05.2021р., додаткова угода №1 від 20.05.2021р. на 5 арк.; Видаткова накладна № 2805/1 від 28.05.2021р., №2905/1 від 29.05.2021р. на 2 арк.; Якісні посвідчення № 2805/21, №2705/21 на 2 арк.; Роздруківка податкової накладної №87, №88 на 2 арк.; Звіт по проводках за січень 2021р. березень 2023р. на 1 арк. Договір комісії №0528-БА-2021 від 28.05.2021, додаток №1 від 28.05.2021р. на 6 арк.; Звіт по проводках за січень 2021 по березень 2023р. на 1 арк.; Податкові накладні №2, №38, 41, 42, №43, №43, №44, №45, №46 на 9 арк.; Акти приймання передачі товару №1 по №5 на 5 арк.; Митна накладна ПМК 142/508 від 27.08.2021 на 1 арк.; Копія контракту № ATY 2707 від 27.07.2021 на 3 арк.; Звіт комісіонера №1 до договору №0528-БА-2021 від 28.05.2021, додаток до звіту №1 на 4 арк.; Акти наданих послуг №2, №3 від 30.08.2021р. на 2 арк.; Акт виконаних робіт №686-Т від 30.08.2021р. на 1 арк.; Акт приймання передачі товару до договору комісії №0528-БА-2021 від 28.05.2021 від 16.08.2021 на 1 арк.; Митна декларація ПМК 102/504 від 20.09.2021 на 2 арк.; Копія контракт № АТ-0108-Е від 01.08.2021 на 3 арк.; Лист вих.. №1609/02 від 16.09.2021 на 1 арк.; Звіт комісіонера №3 до договору комісії №0528-БА-2021 від 28.09.2021 на 3 арк.; Акти наданих послуг №3, №4 на 2 арк.; Копія акту надання послуг №1454, №1188 на 2 арк.; Акти приймання передачі товару від №6 по №12 на 7 арк.; Акт повернення товару з комісії від 30.07.2021 на 1 арк.; Митна декларація ПМК 11/508 від 02.09.2021 на 2 арк.; Копія контракт № АТР-0107 від 01.07.2021р., додаткова угода №1 на 4 арк.; Звіт комісіонера №2 від 03.09.2021, додаток №1 на 4 арк.; Акт наданих послуг №2 вд 03.09.2021 на 1 арк.; Акти приймання-передачі товару №13, №14, №15, №18, №19 на 5 арк.; Акт повернення товару з комісії від 10.08.2021 на 1 арк.; Митна декларація ПМК 186/401 від 08.09.2021 на 1 арк.; Копія контракт №310821 від 31.08.2021 на 9 арк.; Митна декларація №ПМК 186\401 від 08.09.2021 на 1 арк.; Акти приймання передачі товару №17, №20 на 2 арк.; Митна декларація № 186/401 від 03.09.2021 на 1 арк; Митна декларація № ПМК 30/401 від 14.09.2021 на 1 арк.; Копія контракт №310821 від 31.08.2021 на 9 арк.; Звіт комісіонера №4 від 30.09.2021 на 3 арк.; Акт наданих послуг №5 від 30.09.2021 на 1 арк.; Товарно-транспортні накладні та додатки до них №32062614, №32137275, №32137267, №32138133 на 44 арк.; Акти наданих послуг №6, №7 на 2 арк.; Копії Актів здачі приймання робіт (надання послуг) №883, №886, №887, №888, 947 на 5 арк. Договір комісії № КТ-ППБ/050521 від 05.05.2021, додаток специфікація № 1 від 05.05.2021, додаток специфікація № 2 від 01.06.2021, додаток специфікація № 3 від 15.07.2021, додаток специфікація № 4 від 16.08.2021 на 9 арк.; Роздруківка звіту по проводках за січень 2021 березень 2023 від 20.04.2023 на 7 арк.; Акти приймання-передачі продукції з якості і кількості: 3-5 від 23.07.2021, 3-4 від 22.07.2021, 3-3 від 21.07.2021, 3-2 від 20.07.2021, 3-1 від 19.07.2021 на 5 арк.; Роздруківка форма МД-2 на 2 арк.; Копія контракту № RSO1607.2 від 16.07.2021 на 4 арк.;Роздруківка форма МД-2 на 2 арк.;Копія рахунок-фактура № 16072-2 від 06.09.2021 на 1 арк.;Звіт комісіонера від 06.09.2021 до договору на 2 арк.;Акт ОУ-0000102 на 1 арк.;Копія акту виконаних робіт № 759 на 1 арк.;Копія акту ОУ-0003673 на 1 арк.;Акт ОУ-0000103 на 1 арк.;Роздруківка форма МД-2 на 2 арк.;Копія контракту № RSO1907 від 19.07.2021 на 4 арк.;Роздруківка форма МД-2 на 2 арк.;Копія рахунок-фактура 1907-2 на 1 арк.;Звіт комісіонера від 06.09.2021 до договору на 2 арк.;Акт ОУ-0000104 на 1 арк.;Копія акту ОУ-0003674 на 1 арк.;Копія акту 759 від 06.09.2021 на 1 арк.;Акт ОУ-0000105 на 1 арк.;Акт приймання-передачі продукції з якості і кількості: 1-1, 1-5, 1-4, 1-3, 1-2 на 5 арк.;Роздруківка форма МД-2 на 2 арк.;Копія контракту № К-СР/620091РРВ від 07.05.2021 на 5 арк.;Копія аркушу коригування митної декларації від 12.07.2021 на 1 арк.;Роздруківка форма МД-2 на 2 арк.;Копія рахунок-фактура № 620091-2 на 1 арк.;Звіт комісіонера від 12.07.2021 до договору на 2 арк.;Акт ОУ-0000041 на 1 арк.;Копія акту ОУ-0002687 на 1 арк.;Копія акту надання послуг 318 на 1 арк.;Акт ОУ-0000042 на 1 арк.;Роздруківка форма МД-2 на 2 арк.;Копія контракту № К-СР/050521РРВ від 05.05.2021 на 4 арк.;Роздруківка форма МД-2 на 2 арк.; Рахунок фактура (копія) 050521-2 на 1 арк.;Звіт комісіонера від 31.08.2021 до договору комісії на 2 арк.;Акт ОУ-0000095 на 1 арк.;Акт ОУ-0000094 на 1 арк.;Копія акту 390 на 1 арк.; Копія акту ОУ-0003456 на 1 арк.; Акти приймання-передачі продукції з якості і кількості: 2-4, 2-3, 2-2, 2-1 на 4 арк.; Роздруківка форма мд-2 на 2 арк.; Копія контракту № К-СР/572691РРВ-2 від 01.06.2021 на 4 арк.; Роздруківка форма МД-2 на 2 арк.; Копія рахунок-фактура 5726912-2 на 1 арк.; Звіт комісіонера від 14.09.2021 до договору комісії на 2 арк.; Акти: ОУ-0000111, ОУ-0000110 на 2 арк.; Копія акту 785 на 1 арк.; Акти приймання-передачі: 1-1/1, 1-3/1 на 2 арк.; Роздруківка форма мд-2 на 2 арк.; Копія контракту № К-СР/572667РРВ від 12.05.2021 на 4 арк.; Роздруківка форма мд-2 на 2 арк.; Копія рахунок-фактура 572667-2 на 1 арк.; Звіт комісіонера від 14.09.2021 до договору на 2 арк.; Акти: ОУ-0000107, ОУ-0000106 на 2 арк.; Копія акту ОУ-0003782 на 1 арк.; Копія акту 785 на 1 арк.; Роздруківка форма мд-2 на 2 арк.; Копія контратку № К-СР/572691РРВ-1 від 13.05.2021 на 4 арк.;Роздруківка форма мд-2 на 2 арк.;Копія рахунок-фактура 5726911-2 на 1 арк.;Звіт комісіонера від 14.09.2021 до договору комісії на 2 арк.;Акти: ОУ-0000109, ОУ-0000108 на 2 арк.;Копія акту ОУ-0003779 на 1 арк.;Копія акту № 785 від 14.09.2021 на 1 арк.;Акти приймання-передачі продукції з якості і кількості: 4-5, 4-4, 4-3, 4-2, 4-1 на 5 арк.;Роздруківка форма мд-2 на 2 арк.;Копія контракту № К-СР/160821РРВ від 16.08.2021 на 5 арк.;Роздруківка форма мд-2 на 2 арк.;Копія рахунок-фактура 160821-2 від 25.10.2021 на 1 арк.;Звіт комісіонера від 31.10.2021 до договору комісії на 2 арк.;Акт ОУ-0000122 на 1 арк.;Копія акту № 526 від 31.10.2021 на 1 арк.;Копія акту ОУ-0004690 на 1 арк.;Акти ОУ-0000123 на 1 арк.;Копії товаро-транспортних накладних № П15-19-: 36, 56, 33, 16, 55, 35, 58, 17, 38, 26, 18, 53, 32, 19, 50, 20, 14, 21, 23, 22, 61, 29, 31, 37, 34, 57, 1, 39, 40, 49, 12, 7, 51, 5, 4, 2, 3, 6, 10, 24, 25, 27, 28, 59, 15, 9, 30, 11, 54, 60, 13, 48, 8 на 53 арк.;Копія посвідчення про якість 1519/09/1 на 1 арк.;Копії товаро-транспортних накладних № 2691-: 44, 39, 38, 37, 43, 35, 34, 1, 11, 2, 3, 4, 5, 7, 9, 8, 10, 12, 14, 15, 18, 19, 26, 16, 17, 24, 23, 29, 28, 31, 27, 25, 22, 30, 36, 6, 13, 20 на 38 арк.;Копії посвідчень про якість: № 691/2/1/1, 691, 667 на 3 арк.;Копії товаро-транспортних накладних № 2667-: 2, 4, 5, 1 на 4 арк.;Копія посвідчення якості № 521 на 1 арк.;Копії товаро-транспортних накладних № 2206-: 48, 58, 70, 50 на 4 арк.;Копії товаро-транспортних накладних № 0091-: 2, 1, 7, 10, 6, 5, 20, 12, 23, 14, 15, 18, 19, 11, 13, 17, 9, 8, 4 на 23 арк.;Копія посвідчення про якість № 091-1 на 1 арк.;Копії податкових накладних: 43 від 12.07.2021, 44 від 12.07.2021, 68 від 28.07.2021, 94 від 31.08.2021, 103 від 06.09.2021, 104 від 06.09.2021, 105 від 14.09.2021, 106 від 14.09.2021, 107 від 14.09.2021, 124 від 31.10.2021 на 10 арк.;Копії товарно-транспортних накладних №БА000007042, №БА000007087- №БА000007090, №БА000007092 - №БА000007095, №БА000007098 - №БА000007100, №БА000007102, №БА000007103, №БА000007106 - №БА000007110, №БА000007112, №БА000007114 - №БА000007116, №БА000007132, №БВ000000018, №БВ000000019, №БА000007105 на 27 арк.;Копії посвідчень про якість №1607-2 від 23.08.2021, №1907 від 26.08.2021 на 2 арк.;Договір поставки №П-2903-АПП від 29.03.2021р., додаток №1 від 29.03.2021 р. на 3 арк.;Звіт по проводках за січенб 2021 березень 2023 на 3 арк.;Рахунок на оплату №1 від 16.04.2021р. на 1 арк.;Видаткові накладні з №23 по №62 на 40 арк.;Роздруківки податкових накладних з №24 по №62 на 40 арк.;Договір транспортної експедиції №04/21 від 01.07.2021 на 5 арк.;Акт надання послуг №281 від 19.07.2021 на 1 арк.;Копія заявки №00000004380 на 1 арк.;Товарно-транспортна накладна на переміщення алкогольних напоїв №П7464 від 13.07.2021 на 1 арк.;Роздруківка податкова накладна №24 на 1 арк.;Платіжне доручення №19954 від 26.01.2022 на 1 арк.Договір перевезення вантажу №39ТК від 30.09.2021 на 3 арк.;Роздруківка податкової накладної №52 від 22.06.2022 на 1 арк.;Акт № БТ 0001303 здачі приймання робіт від 14.12.2021р. на 1 арк.;Копія заявки №00000007939 на 1 арк.;Товарно-транспортна накладна № Р23266 від 13.12.2021 на 1 арк.;ТТН №Р23265 від 13.12.2021 на 1 арк.;Роздруківка податкової накладної №53 від 14.12.2021 на 1 арк.;Акт № БТ0001362 здачі приймання робіт від 29.12.2021 на 1 арк.;Копія заявки №00000008259 на 1 арк.;ТТН №Р24159 від 28.12.2021 на 1 арк.;ТТН №Р24160 від 28.12.2021 на 1 арк.;Роздруківка податкової накладної №110 від 29.12.2021 р. на 1 арк.;Акт №БТ 0001209 здачі приймання робіт від 18.11.2021 на 1 арк.;Копія заявки №00000007515 на 1 арк.;ТТН №Р22027 від 17.11.2021 на 1 арк.;ТТН №Р22028 від 17.11.2021 на 1 арк.;ТТН №Р22026 від 17.11.2021 на 1 арк.;Роздруківка податкової накладної №64 від 18.11.2021 на 1 арк.;Акт № БТ 0000096 від 31.01.2022 на 1 арк.;Копія заявки №000000005187 на 1 арк.;ТТН №Р1305 від 29.01.2022 на 1 арк.;Роздруківка податкової накладної №96 від 31.01.2022 на 1 арк.;Акт № БТ 0000094 від 31.01.2022 на 1 арк.;Копія заявки №000000005178 на 1 арк.;ТТН №Р1319 від 29.01.2022 на 1 арк.;Роздруківка податкової накладної №94 від 31.01.2022 на 1 арк.;Акт №БТ0000194 від 19.02.2022 на 1 арк.;Копія заявки №00000000887 на 1 арк.;ТТН №Р2317 від 18.02.2022 на 1 арк.;Роздруківка податкової накладної №90 від 19.022022 на 1 арк.;Акт №БТ 0000449 від 15.06.2022 на 1 арк.;Копія заявки №00000003322 на 1 арк.;ТТН №Р7230 від 14.06.2022 на 1 арк.;Роздруківка податкової накладної №34 від 15.06.2022 на 1 арк.;Акт № БТ 0000450 від 16.06.2022 на 1 арк.;Копія заявки №00000003323 на 1 арк.;ТТН №Р7240 від 14.06.2022 на 1 арк.;ТТН №Р7241 від 14.06.2022 на 1 арк.;Роздруківка податкової накладної №35 від 16.06.2022 на 1 арк.;Акт №БТ0000467 від 22.06.2022 на 1 арк.;Копія заявки №00000003684 на 1 арк.;ТТН №Р7865 від 21.06.2022 на 1 арк.;Копія заявки №00000003684 на 1 арк.;Звіт по проводках за січень 2021 - березень 2023 на 1 арк. Реєстр податкових накладних за 2021 рік на 4 арк.;Договір поставки №05/07/21 від 05 липня 2021 року на 4 арк.;Додаткова угода №05/07/21 від 05 липня 2021 року на 1 арк.;Видаткові накладні №№ ХФ-000202 від 27.09.2021, ХФ-000201 від 27.09.2021, ХФ-000200 від 27.09.2021, ХФ-000199 від 27.09.2021, ХФ-000198 від 27.09.2021, ХФ-000197 від 27.09.2021, ХФ-000196 від 24.09.2021, ХФ-000195 від 24.09.2021, ХФ-000194 від 24.09.2021, ХФ-000193 від 22.09.2021, ХФ-000192 від 22.09.2021, ХФ-000191 від 22.09.2021, ХФ-000190 від 22.09.2021, ХФ-000189 від 22.09.2021, ХФ-000188 від 22.09.2021, ХФ-000187 від 20.09.2021, ХФ-000186 від 20.09.2021, ХФ-000185 від 20.09.2021, ХФ-000184 від 20.09.2021, ХФ-000183 від 20.09.2021, ХФ-000182 від 20.09.2021, ХФ-000181 від 17.09.2021, ХФ-000180 від 17.09.2021, ХФ-000179 від 17.09.2021, ХФ-000178 від 17.09.2021, ХФ-000177 від 17.09.2021, ХФ-000176 від 17.09.2021, ХФ-000175 від 15.09.2021, ХФ-000174 від 15.09.2021, ХФ-000173 від 15.09.2021, ХФ-000172 від 15.09.2021, ХФ-000171 від 15.09.2021, ХФ-000170 від 15.09.2021, ХФ-000169 від 13.09.2021, ХФ-000168 від 13.09.2021, ХФ-000167 від 13.09.2021, ХФ-000166 від 13.09.2021, ХФ-000165 від 13.09.2021, ХФ-000164 від 13.09.2021, ХФ-000163 від 09.09.2021, ХФ-000162 від 09.09.2021, ХФ-000161 від 09.09.2021, ХФ-000160 від 09.09.2021, ХФ-000159 від 09.09.2021, ХФ-000158 від 09.09.2021, ХФ-000157 від 07.09.2021, ХФ-000156 від 07.09.2021, ХФ-000155 від 07.09.2021, ХФ-000154 від 07.09.2021, ХФ-000153 від 07.09.2021, ХФ-000152 від 07.09.2021, ХФ-000151 від 06.09.2021, ХФ-000150 від 06.09.2021, ХФ-000149 від 06.09.2021, ХФ-000148 від 06.09.2021, ХФ-000147 від 06.09.2021, ХФ-000146 від 06.09.2021, ХФ-000145 від 03.09.2021, ХФ-000144 від 03.09.2021, ХФ-000143 від 03.09.2021, ХФ-000142 від 03.09.2021, ХФ-000141 від 03.09.2021, ХФ-000140 від 03.09.2021, ХФ-000139 від 01.09.2021, ХФ-000138 від 01.09.2021, ХФ-000137 від 01.09.2021, ХФ-000136 від 01.09.2021, ХФ-000135 від 01.09.2021, ХФ-000134 від 01.09.2021 на 69 арк.;Специфікація №3 до Договору №05/07/21 від 05.07.2021 на 1 арк.;Видаткові накладні №№ ХФ-000126 від 25.08.2021, ХФ-000125 від 25.08.2021, ХФ-000124 від 25.08.2021, ХФ-000123 від 25.08.2021, ХФ-000122 від 25.08.2021, ХФ-000121 від 25.08.2021, ХФ-000120 від 24.08.2021, ХФ-000119 від 24.08.2021, ХФ-000118 від 24.08.2021, ХФ-000117 від 24.08.2021, ХФ-000116 від 24.08.2021, ХФ-000115 від 24.08.2021, ХФ-000114 від 23.08.2021, ХФ-000113 від 23.08.2021, ХФ-000112 від 23.08.2021, ХФ-000111 від 23.08.2021, ХФ-000110 від 23.08.2021, ХФ-000109 від 23.08.2021, ХФ-000108 від 20.08.2021, ХФ-000107 від 20.08.2021, ХФ-000106 від 20.08.2021, ХФ-000105 від 20.08.2021, ХФ-000104 від 20.08.2021, ХФ-000103 від 20.08.2021, ХФ-000102 від 19.08.2021, ХФ-000101 від 19.08.2021, ХФ-000100 від 19.08.2021, ХФ-000099 від 19.08.2021, ХФ-000098 від 19.08.2021, ХФ-000097 від 19.08.2021, ХФ-000096 від 18.08.2021, ХФ-000095 від 18.08.2021, ХФ-000094 від 18.08.2021, ХФ-000093 від 18.08.2021, ХФ-000092 від 18.08.2021, ХФ-000091 від 17.08.2021, ХФ-000090 від 17.08.2021, ХФ-000089 від 17.08.2021, ХФ-000088 від 17.08.2021, ХФ-000087 від 17.08.2021, ХФ-000086 від 17.08.2021, ХФ-000085 від 17.08.2021, ХФ-000084 від 17.08.2021, ХФ-000083 від 16.08.2021, ХФ-000082 від 16.08.2021, ХФ-000081 від 16.08.2021, ХФ-000080 від 16.08.2021, ХФ-000079 від 16.08.2021, ХФ-000078 від 16.08.2021, ХФ-000077 від 16.08.2021, ХФ-000063 від 02.08.2021, ХФ-000062 від 02.08.2021, ХФ-000061 від 02.08.2021, ХФ-000060 від 02.08.2021, ХФ-000059 від 02.08.2021, ХФ-000058 від 02.08.2021, ХФ-000057 від 02.08.2021, ХФ-000053 від 01.08.2021, ХФ-000052 від 01.08.2021, ХФ-000051 від 01.08.2021, ХФ-000050 від 01.08.2021, ХФ-000049 від 01.08.2021, на 62 арк.;Специфікація №2 до Договору №05/07/21 від 05.07.2021 на 1 арк.;Специфікація №1 до Договору №05/07/21 від 05.07.2021 на 1 арк.;Видаткові накладні №№ ХФ-000040 від 20.07.2021, ХФ-000039 від 20.07.2021, ХФ-000036 від 19.07.2021, ХФ-000035 від 19.07.2021, ХФ-000034 від 19.07.2021, ХФ-000033 від 19.07.2021, ХФ-000032 від 19.07.2021, ХФ-000031 від 19.07.2021, ХФ-000030 від 19.07.2021, ХФ-000029 від 19.07.2021, ХФ-000029 від 19.07.2021, ХФ-000027 від 18.07.2021, ХФ-000025 від 18.07.2021, ХФ-000024 від 18.07.2021, ХФ-000023 від 18.07.2021, ХФ-000022 від 18.07.2021, ХФ-000021 від 18.07.2021, ХФ-000018 від 17.07.2021, ХФ-000017 від 17.07.2021, ХФ-000016 від 17.07.2021, ХФ-000015 від 17.07.2021, ХФ-000014 від 17.07.2021, ХФ-000013 від 17.07.2021, ХФ-000012 від 17.07.2021, ХФ-000009 від 16.07.2021, ХФ-000008 від 16.07.2021, ХФ-000007 від 16.07.2021, ХФ-000006 від 16.07.2021, ХФ-000005 від 16.07.2021, ХФ-000004 від 16.07.2021, ХФ-000003 від 16.07.2021, ХФ-000003 від 16.07.2021, на 32 арк.

Вказані речі (предмети та документи), вилучені по за межами ухвали слідчого судді № 759/6345/23 від 10.04.2023, якою надано дозвіл на проведення обшуку.

Однак, 21.04.2023, постановою слідчого Головного слідчого управління Національної поліції України ОСОБА_6 , вказане майно (речі та документи), визнано речовим доказом у кримінальному провадженні.

Після тимчасового вилучення майна у строк визначений кримінальним процесуальним законодавством прокурор звернувся до слідчого судді Святошинського районного суду м. Києва з клопотанням про його арешт.

Ухвалою слідчого судді від 04.05.2023 клопотання повернуто прокурору для усунення недоліків відповідно до вимог ч. 3 ст. 172 КПК України.

На теперішній час зазначені слідчим суддею недоліки усунуті.

В судовому засіданні прокурор клопотання підтримав з підстав зазначених вище, просив його задовольнити в повному обсязі.

Представник власника майна адвокат ОСОБА_4 заперечував проти задоволення клопотання прокурора посилаючись на тре, що майно є тимчасово вилученим, слідчий суддя не надавав дозвіл на вилучення вказаних документів, на даний час жодній особі не повідомлено про підозру, висновки аналітичних досліджень, на які посилається прокурор в клопотанні, не є остаточними, про що зазначено в самих висновках. Обшук був проведений 20.04.2023 року, клопотання було направлено до суду 22.04.2023 року, проте ухвалою слідчого судді вказане клопотання повернуте прокурору для усунення недоліків. Повторно вказане клопотання направлене до суду 06.05.2023 року, тобто із пропуском встановленого ч.5 ст. 171 КПК України строку.

Слідчий суддя, заслухавши пояснення прокурора та представника власника майна, дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, приходить до наступних висновків.

Головним слідчим управлінням Національної поліції України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 42022000000001799 за ч. 5 ст. 191, ч. 1 ст. 366 КК України.

20.04.2023, старшим слідчим в ОВС Головного слідчого управління Національної поліції України ОСОБА_5 , на підставі ухвали слідчого судді Святошинського районого суду м. Києва, проведено обшук в будівлях та спорудах ТОВ «ПЕРШАПРИВАТНА БРОВАРНЯ»(кодЄДРПОУ 31978272), які розташовані на земельній ділянці з кадастровим номером 4610136800:02:005:0256 по вул. Джорджа Вашингтона у м. Львів Львівської області.

Вилучені предмети та документи під час обшуку були вилучені поза межами ухвали слідчого судді № 759/6345/23 від 10.04.2023, якою надано дозвіл на проведення обшуку.

21.04.2023, постановою слідчого Головного слідчого управління Національної поліції України ОСОБА_6 , вказане майно (речі та документи), визнано речовим доказом у кримінальному провадженні.

Ухвалою слідчого судді Святошинського районного суду м. Києва від 04.05.2023 року клопотання прокурора, яке надійшло до суду 28.04.2023 року. повернуто прокурору для усунення недоліків.

Відповідно до вимог ч. 1ст. 171 КПК Україниз клопотанням про арешт майна до слідчого судді, суду має право звернутися прокурор, слідчий за погодженням з прокурором, а з метою забезпечення цивільного позову - також цивільний позивач.

Відповідно до п. 7 ч. 2ст. 131 КПК Українипередбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як арешт майна.

Відповідно до ч. 1ст.170 КПК Україниарештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 2ст. 170 КПК Україниарешт майна допускається з метою забезпечення: 1)збереження речових доказів;2) спеціальної конфіскації;3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи;4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Разом з тим, відповідно до ч. 5 ст. 171 КПК Україниклопотання слідчого, прокурора про арешт тимчасово вилученого майна повинно бути подано не пізніше наступного робочого дня після вилучення майна, інакше майно має бути негайно повернуто особі, у якої його було вилучено.

Проте, обшук було проведено 20.04.2023, а з клопотанням про арешт тимчасово вилученого майна прокурор звернувся до суду 06.05.2023, тобто з порушенням строків передбачених ч. 5 ст. 171 КПК України.

Враховуючи вищевикладене, слідчий суддя не вбачає підстав для накладення арешту на зазначене майно, а тому клопотання прокурора задоволенню не підлягає.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 131, 132, 170-173, 175, 309, 395 КПК України, суд,

ПОСТАНОВИВ:

В задоволенні клопотання прокурора другого відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання публічного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів у сфері протидії організованій злочинності Департаменту нагляду за додержанням законів Національною поліцією України та органами, які ведуть боротьбу з організованою злочинністю Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 відмовити.

Ухвала слідчого судді може бути оскаржена безпосередньо до Київського апеляційного суду протягом п`яти днів з дня її оголошення.

Повний текст ухвали виготовлений та проголошений 14.06.2023 року..

Слідчий суддя ОСОБА_1