Постанова

від 14.09.2010 по справі 4-794/2010

КІРОВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

14 сентября 2010 года судья Ки ровского районного суда г. Дн епропетровска Овчаренко Н.Г. , рассмотрев представление с таршего следователя следств енного отделения налоговой м илиции СГНИ по работе с КПН в г . Днепропетровске, согласова нное с прокурором г. Днепропе тровска, о проведении выемки в ПАО «Банк Кредит Днепр» г. Днепропетровск документо в, касающихся незаконной дея тельности ЧП «ТД Олиекс» и со держащих банковскую тайну, -

У С Т А Н О В И Л :

Следователь по согласов анию с прокурором, обратился в суд с представлением, в кото ром просит разрешить проведе ние выемки в помещении ПАО « Банк Кредит Днепр» г. Днепр опетровск документов, касающ ихся незаконной деятельност и ЧП «ТД Олиекс» и содержащих банковскую тайну.

В обосновании необходимос ти проведения выемки в предс тавлении указывается, что:

В производстве следственн ого отделения НМ СГНИ по рабо те с КПН в г. Днепропетровске н аходится уголовное дело № 99106908 , возбужденное в отношении ди ректора ЧП «Мобил-Риал-Истей т» ОСОБА_2 по факту умышле нного уклонения от уплаты на логов в особо крупных размер ах по признакам преступления , предусмотренного ч. 3 ст. 212 УК У краины.

В период с 01.01.2009 года по 30.04.2009 год а ОСОБА_2, будучи директор ом ЧП «Мобил-Риал-Истейт» (код 35863252), юридический адрес: 49112, г. Дн епропетровск, ул. Гаванс кая, 4, в нарушение п.п. 7.4.5, п.п. 7.4 ст . 7 Закона Украины «О налоге на добавленную стоимость» № 168/97-В Р от 03.04.1997 года (с изменениями и д ополнениями), с целью уклонен ия от уплаты налогов, занизил объект налогообложения путе м безосновательного отнесен ия в состав налогового креди та сумм НДС по взаимоотношен иям с предприятиями ООО «Про трейд-Д» (код 34365548) и ООО «АБС Тех нология» (код 32627328), которые имею т признаки фиктивности, в рез ультате чего уклонился от уп латы налога на добавленную с тоимость на общую сумму 1 520 549, 3 4 грн., что привело к фактическ ому непоступлению в государс твенный бюджет государства д енежных средств в особо круп ных размерах.

Установлено, что директор Ч П «Мобил-Риал-Истейт» ОСОБА _2 входит в группу лиц, имеющи х непосредственное отношени е к незаконной деятельности “конвертационного” центра, в состав которого в 2009 году вхо дили «фиктивные» и «транзитн ые» субъекты предпринимател ьской деятельности, одним из которых являлось ЧП «ТД Олие кс» (код 36366260).

Через расчетные счета данн ого СПД и других предприятий , открытых в различных банков ских учреждениях, на протяже нии 2009-2010 г.г. было переведено в н аличные денежные средства ок оло 200 000 000 грн., полученные от ле гальных плательщиков налого в - клиентов центра. Только з а 7 месяцев 2010 года “теневой” об орот денежных средств через расчетные счета подконтроль ных данному центру предприят ий составил около 60 000 000 грн. Пер евод денежных средств в нали чные денежные средства осуще ствляется с помощью чеков в п омещении банковских учрежде ний.

Учитывая изложенное, а такж е то, что указанным преступле нием причинен материальный у щерб, с целью обеспечения воз можного в будущем гражданско го иска и обеспечения исполн ения приговора в части возмо жной конфискации имущества и ли в части денежного взыскан ия считаю целесообразным нал ожить арест в расходной част и на денежные средства, наход ящиеся на открытых счетах де йствующих предприятий «кон вертационного» центра в банк овских учреждениях г.Днепроп етровска.

Таким образом, с целью устан овления источников происхож дения денежных средств, кото рые использовались для расче тов по операциям преступной схемы, имеется необходимость в исследовании информации о движении денежных средств п о текущим счетам ЧП «ТД Олиек с» (код 36366260).

Так, установлено, что ЧП «ТД Олиекс» (код 36366260) для осуществл ения незаконной деятельност и был открыт расчетный счет № 2600030422001 в ПАО «Банк Кредит Дн епр» г. Днепропетровск (МФО 305749 ).

На основании изложенного, с ледователь сделал вывод о то м, что во исполнение требован ий ст. 22 УПК Украины сведения о движении денежных средств п о указанному счету ЧП «ТД Оли екс», имеют значение по делу и могут выступать в роли вещес твенных доказательств, о вые мке которых следователь и хо датайствует.

Изучив представление след ователя и материалы уголовно го дела № 99106908, считаю, что предс тавление следователя подлеж ит удовлетворению, поскольку действительно для установле ния истины, всестороннего, по лного и объективного исследо вания обстоятельств по делу и обеспечения надлежащих ист очников доказательств необх одимо изучить указанные в пр едставлении следователя док ументы, а значит проведение в ыемки вызвано объективной не обходимостью.

На основании изложенного и руководствуясь ст.ст. 60, 62 Зако на Украины «О банках и банков ской деятельности», ст.ст. 141, 178 УПК Украины, -

П О С Т А Н О В И Л :

Разрешить старшему след ователю СО НМ СГНИ по работе с КПН в г. Днепропетровске Ко лотило С.В. проведение выем ки в ПАО «Банк Кредит Днеп р» г. Днепропетровск (МФО 305749) вс ех документов о движении ден ежных средств по расчетному счету ЧП «ТД Олиекс» (код 36366260) № 2600030422001 и выдачу этих средств за период с 01.01.2009 года по 31.12.2009 года, а именно:

? документов (распечатки), содержащих сведения о расче тных банковских операциях по движению денежных средств п о счетам в приходной и расход ной части с указанием входящ их и исходящих сумм платежей , дат, отправителя и получател я средств, данных банков отпр авителей и получателей, номе ров их счетов, назначения пла тежа на бумажном носителе;

? документов, послуживших о снованием для выдачи наличны х денежных средств со счетов (чеков, квитанций, расходных о рдеров, договоров).

Постановление обжалованию не подлежит.

Судья Н.Г. Овчаренко