Постанова

від 15.09.2010 по справі 4-796/2010

КІРОВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

14 сентября 2010 года судья Кир овского районного суда г. Дне пропетровска Овчаренко Н.Г., р ассмотрев представление ста ршего следователя следствен ного отделения налоговой мил иции СГНИ по работе с КПН в г. Д непропетровске, согласованн ое с прокурором г. Днепропетр овска, о проведении выемки в П АО «Актабанк» г. Днепропетро вск документов, касающихся н езаконной деятельности ЧП «М обил-Риал-Истейт» и содержащ их банковскую тайну,-

У С Т А Н О В И Л :

Следователь по согласова нию с прокурором, обратился в суд с представлением, в котор ом просит разрешить проведен ие выемки в помещении ПАО «Ак табанк» г. Днепропетровск до кументов, касающихся незакон ной деятельности ЧП «Мобил-Р иал-Истейт» и содержащих бан ковскую тайну.

В обосновании необходимос ти проведения выемки в предс тавлении указывается, что:

В производстве следственн ого отделения НМ СГНИ по рабо те с КПН в г. Днепропетровске н аходится уголовное дело № 99106908 , возбужденное в отношении ди ректора ЧП «Мобил-Риал-Истей т» ОСОБА_1 по факту умышле нного уклонения от уплаты на логов в особо крупных размер ах по признакам преступления , предусмотренного ч. 3 ст. 212 УК У краины.

В период с 01.01.2009 года по 30.04.2009 год а ОСОБА_1, будучи директор ом ЧП «Мобил-Риал-Истейт» (код 35863252), юридический адрес: 49112, г. Дн епропетровск, ул. Гаванс кая, 4, в нарушение п.п. 7.4.5, п.п. 7.4 ст . 7 Закона Украины «О налоге на добавленную стоимость» № 168/97-В Р от 03.04.1997 года (с изменениями и д ополнениями), с целью уклонен ия от уплаты налогов, занизил объект налогообложения путе м безосновательного отнесен ия в состав налогового креди та сумм НДС по взаимоотношен иям с предприятиями ООО «Про трейд-Д» (код 34365548) и ООО «АБС Тех нология» (код 32627328), которые имею т признаки фиктивности, в рез ультате чего уклонился от уп латы налога на добавленную с тоимость на общую сумму 1 520 549, 3 4 грн., что привело к фактическ ому непоступлению в государс твенный бюджет государства д енежных средств в особо круп ных размерах.

Установлено, что директор Ч П «Мобил-Риал-Истейт» ОСОБА _1 входит в группу лиц, имеющи х непосредственное отношени е к незаконной деятельности “конвертационного” центра, в состав которого в 2009 году вхо дили «фиктивные» и «транзитн ые» субъекты предпринимател ьской деятельности.

Через расчетные счета ЧП «М обил-Риал-Истейт» и других пр едприятий, открытых в различ ных банковских учреждениях, на протяжении 2009-2010 г.г. было пер еведено в наличные денежные средства около 200 000 000 грн., полу ченные от легальных плательщ иков налогов - клиентов цен тра. Только за 7 месяцев 2010 года “теневой” оборот денежных с редств через расчетные счета подконтрольных данному цент ру предприятий составил окол о 60 000 000 грн. Перевод денежных ср едств в наличные денежные ср едства осуществляется с помо щью чеков в помещении банков ских учреждений.

Учитывая изложенное, а та кже то, что указанным преступ лением причинен материальны й ущерб, с целью обеспечения в озможного в будущем гражданс кого иска и обеспечения испо лнения приговора в части воз можной конфискации имуществ а или в части денежного взыск ания считаю целесообразным н аложить арест в расходной ча сти на денежные средства, нах одящиеся на открытых счетах действующих предприятий «к онвертационного» центра в ба нковских учреждениях г. Днеп ропетровска.

Таким образом, с целью уст ановления источников происх ождения денежных средств, ко торые использовались для рас четов по операциям преступно й схемы, имеется необходимос ть в исследовании информации о движении денежных средств по счетам ЧП «Мобил-Риал-Исте йт».

Так, установлено, что ЧП «Мо бил-Риал-Истейт» (код 35863252) для о существления незаконной дея тельности был открыт расчетн ый счет № 26007001300216 в ПАО «Актабанк » г. Днепропетровск (МФО 307394).

На основании изложенного, с ледователь сделал вывод о то м, что во исполнение требован ий ст. 22 УПК Украины сведения о движении денежных средств п о указанному счету ЧП «Мобил -Риал-Истейт», имеют значение по делу и могут выступать в ро ли вещественных доказательс тв, о выемке которых следоват ель и ходатайствует.

Изучив представление след ователя и материалы уголовно го дела № 99106908, считаю, что предс тавление следователя подлеж ит удовлетворению, поскольку действительно для установле ния истины, всестороннего, по лного и объективного исследо вания обстоятельств по делу и обеспечения надлежащих ист очников доказательств необх одимо изучить указанные в пр едставлении следователя док ументы, а значит проведение в ыемки вызвано объективной не обходимостью.

На основании изложенного и руководствуясь ст.ст. 60, 62 Зако на Украины «О банках и банков ской деятельности», ст.ст. 141, 178 УПК Украины, -

П О С Т А Н О В И Л :

Разрешить старшему след ователю СО НМ СГНИ по работе с КПН в г. Днепропетровске Ко лотило С.В. проведение выем ки в ПАО «Актабанк» г. Днепроп етровск (МФО 307394) всех документ ов о движении денежных средс тв по расчетному счету ЧП «Мо бил-Риал-Истейт» (код 35863252) № 260070013002 16 и выдачу этих средств за пер иод с 01.01.2009 года по 31.12.2009 года, а име нно:

? документов (распечатки), содержащих сведения о расчет ных банковских операциях по движению денежных средств по счетам в приходной и расходн ой части с указанием входящи х и исходящих сумм платежей, д ат, отправителя и получателя средств, данных банков отпра вителей и получателей, номер ов их счетов, назначения плат ежа на бумажном носителе;

? документов, послуживших о снованием для выдачи наличны х денежных средств со счетов (чеков, квитанций, расходных о рдеров, договоров).

Постановление обжалованию не подлежит.

Судья Н.Г. Овчаренко