Ухвала

від 27.03.2023 по справі 204/4137/23

КРАСНОГВАРДІЙСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

Справа № 204/4137/23

Провадження № 1-кс/204/1094/23

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

27 березня 2023 року слідчий суддя Красногвардійського районного суду м.Дніпропетровська ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності СУ ГУНП в Донецькій області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України Донецької обласної прокуратури ОСОБА_4 , про відновлення втрачених матеріалів кримінального провадження № 32020130370000002 від 23.01.2020, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,-

встановив:

До суду надійшло клопотання старшого слідчого відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності СУ ГУНП в Донецькій області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України Донецької обласної прокуратури ОСОБА_4 , про відновлення втрачених матеріалів кримінального провадження № 32020130370000002 від 23.01.2020, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В обґрунтування клопотання зазначено, що слідчим управлінням ГУНП в Донецькій області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеного до Єдиного ресору досудових розслідувань за № 32020130370000002 від 23.01.2020 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході проведення досудового слідства встановлено, що службові особи ТОВ «Шахтобуріння» код ЄДРПОУ 31619520 (засновник ОСОБА_5 , директор та головний бухгалтер ОСОБА_6 ) в період 2016 -2019 р.р., в результаті відображення у податковій звітності операцій з придбання товарів, які фактично не були здійснені, за реквізитами підприємств з ознаками фіктивності ТОВ «Велар-М» (код ЄДРПОУ 40389949), ТОВ «Вектор-транс-плюс» (код ЄДРПОУ 35554855), ТОВ «Люборт Авто» (код ЄДРПОУ 38989385), ТОВ «Феретте» (код ЄДРПОУ 40952883), ТОВ «ОптімусАква Плюс» (код ЄДРПОУ 39875282), ТОВ «БК «Лаймегруп» (код ЄДРПОУ 41771196), ТОВ «Статус Енерджи» (код ЄДРПОУ 38188057), безпідставно завищили податковий кредит з ПДВ на загальну суму 7 689 158,91 грн., що призвело до ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, що підтверджується висновком аналітичного дослідження №1\8\12-14-21 03-31619520 від 12.12.2019.Проведеним аналізом податкової звітності ТОВ «Велара-М» (код ЄДРПОУ 40389949),ТОВ «Вектор-транс-плюс» (код ЄДРПОУ 35554855), ТОВ «Люборт Авто» (код ЄДРПОУ 38989385), ТОВ «Феретте» (код ЄДРПОУ 40952883), ТОВ «ОптімусАкваПлюс» код ЄДРПОУ 39875282), ТОВ «БК «Лайме груп» (код ЄДРПОУ 41771196), ТОВ «Статус Енерджи» (код ЄДРПОУ 38188057) встановлено, що зазначені підприємства зареєстровані невстановленими особами, які у період часу з 2016-2019 р.р. з метою незаконного нормування для своїх покупців при наданні податкової звітності здійснювали підміну номенклатури товару по ланцюгу постачання, які фактично не придбавалися. Вказані суб`єкти господарської діяльності мають ознаки «фіктивності» у відношенні ТОВ «Вектор-транс-плюс»(код ЄДРПОУ 35554855), ТОВ «Люборт Авто» (код ЄДРПОУ 38989385) є вироки суду за ознаками складу злочинів, передбачених ст.ст.205, 205-1 КК України.В ході досудового розслідування у зазначеному кримінальному провадженні були виконані наступні слідчі дії:відповідно до матеріалів виконаних доручень зібрані дані щодо посадових осіб ТОВ «Шахтобуріння» (код ЄДРПОУ 31619520), ТОВ «Велар-М» (код ЄДРПОУ 40389949), ТОВ «Вектор-транс-плюс» (код ЄДРПОУ 35554855), ТОВ «Люборт Авто» (код ЄДРПОУ 38989385), ТОВ «Феретте» (код ЄДРПОУ 40952883), ТОВ «ОптімусАква Плюс» (код ЄДРПОУ 39875282), ТОВ «БК «Лаймс груп» (код ЄДРПОУ 41771196), ТОВ «Статус Енерджи» (код ЄДРПОУ 38188057);допитано в якості свідків заступника директора по транспорту ТОВ «Шахтобуріння» ОСОБА_7 , директора ТОВ «Шахтобуріння» ОСОБА_6 , провідного бухгалтера ТОВ «Шахтобуріння» ОСОБА_8 ;направлено постанову про проведення слідчих дій на іншій території до СУ ГУНП у Сумській області, з метою допиту керівника (засновника) ТОВ «Велар-М» (код ЄДРПОУ 40389949);направлено постанову про проведення слідчих дій на іншій території до ДФС у Луганській області, з метою допиту директорів ТОВ «Вектор-транс-плюс» (код ЄДРПОУ 35554855), ТОВ «БК «Лаймс груп» (код ЄДРПОУ 41771196), ТОВ «Статус Енерджи» (код ЄДРПОУ 38188057).

Станом на 24.02.2022 матеріали вказаного кримінального провадження зберігалися в приміщеній кабінету у службовому сейфі за адресою: Донецька область, місто Маріуполь, вулиця Георгіївська, будинок 63, згідно правил зберігання кримінальних проваджень та речових доказів.24.02.2022 приблизно о 05 год. 30 хв. у зв`язку з повномасштабним вторгненням збройних сил російської федерації на територію України в ГУНП Донецької області оголошено бойову тривогу та збір особового складу співробітників ГУНП в Донецькій області.Після чого, на території м. Маріуполя Донецької області слідчі відділу СУ ГУНП в Донецькій області забезпечували здійснення заходів з національної безпеки і оборони, відсічі та стримуванні збройної агресії, для забезпечення життєво важливих інтересів суспільства і держави під час відкритого широкомасштабного військового вторгнення рф па територію України. Починаючи з 24.02.2022 військовослужбовці збройних сил російської федерації, інших силових відомств рф та учасники контрольованих рф незаконних збройних формувань, посягаючи на територіальну цілісність і недоторканість України, із застосуванням ракетної зброї, авіації, артилерії та сухопутних військ, здійснювали обстріли житлових кварталів, об`єктів інфраструктури, адміністративних будівель органів влади. Під час евакуації з м. Маріуполя, Донецької області, враховуючи підвищену небезпеку для життя та здоров`я, отримання інформації про часткове оточення території м.Маріуполя Донецької області військами рф, ймовірністю потрапити в зону дії ворожої артилерії в ході прямування до місця зберігання кримінального провадження і небезпекою в ході перевезення таких матеріалів за територію м.Маріуполя, Донецької області бути незаконно позбавленими волі військовослужбовцями рф та представниками так званої «ДНР» - матеріали кримінального провадження № 32020130370000002 від 23.01.2020 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, евакуювати не вдалось можливим, що зумовлено відсутністю можливості безпечного доставлення їх на територію іншої області. На даний час деякі матеріали кримінального провадження № 32020130370000002 від 23.01.2020 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України в копіях у сканованому вигляді, які залишилися у слідчого, зберігаються в приміщенні Покровського РУП ГУНП в Донецькій області.

Відповідно довикладеного відновленнюпідлягають наступнікопії матеріаліввказаного кримінальногопровадження:повідомленняпро вчиненекримінальне правопорушення№39\12-32-21-12від 23.01.2020;супровіднийлист №40\12-32-21-12від 23.01.2020;рапорт;постановапро визначенняпідслідності від31.07.2020;дорученняв порядкуст.40КПК Українивід 19.01.2021,відповідь надоручення;протоколдопиту свідка ОСОБА_7 від 29.01.2021;протоколдопиту свідка ОСОБА_9 від 29.01.2021;протоколдопиту свідка ОСОБА_10 від 29.01.2021;постановапро проведенняслідчих дійна іншійтериторії від21.04.2021;вимогив порядкуч.2ст.93КПК України№ 498\7\10-03від 28.04.2021та №499\7\10-3від 28.04.2021;постановапро проведенняслідчих дійна іншійтериторії від12.11.2021;постановапро дорученняздійснення досудовогорозслідування іншомуоргану внаслідокнеефективності досудовогорозслідування від24.09.2021;повідомленняпро початокдосудового розслідуваннявід 01.11.2021;клопотанняпро продовженнястроку досудовогорозслідування від09.12.2021;ухвалаЖовтневого районногосуду м.Маріуполя Донецькоїобласті від13.12.2021справа №263/16481/21,провадження №1-кс/263/5845/2021. На даний час під час проведення досудового слідства особи, яким було повідомлено про підозру відсутні. Метою відновлення вказаних матеріалів кримінального провадження є необхідність прийняття по даному кримінальному провадженню законного та обґрунтованого рішення відповідно до вимог ч. 2 ст. 283 КГІК України. У зв`язку з викладеним, слідча звернулася до суду з клопотанням.

В судове засідання прокурор надав письмову заяву про розгляд клопотання без його участі.

Дослідивши клопотання та надані до нього матеріали, слідчий суддя вважає, що вимоги клопотання слід задовольнити з наступних підстав.

Відповідно до ч. 1 ст. 615-1 КПК України, відновленню підлягають втрачені матеріали кримінального провадження, яке не завершилося направленням обвинувального акта, клопотання про застосування примусових заходів медичного або виховного характеру, клопотання про звільнення особи від кримінальної відповідальності до суду.

Відповідно до ч. 2 ст. 615-1 КПК України, матеріали кримінального провадження, не направлені з обвинувальним актом, клопотанням про застосування примусових заходів медичного або виховного характеру, клопотанням про звільнення особи від кримінальної відповідальності до суду, підлягають відновленню за рішенням слідчого судді у разі надходження клопотання від прокурора або слідчого чи дізнавача, погодженого з прокурором, або сторони захисту чи потерпілого, за умови наявності витягу з Єдиного реєстру досудового розслідування або постанови про початок досудового розслідування, винесеної у порядку, передбаченому статтею 615 цього Кодексу, наявних у цьому кримінальному провадженні відповідних матеріалів фотозйомки, звукозапису, відеозапису та інших носіїв інформації, а також копій документів, засвідчених з використанням кваліфікованого електронного підпису.

Згідно ч. 3 ст. 615-1 КПК України, клопотання про відновлення втрачених матеріалів кримінального провадження розглядається слідчим суддею того суду, в межах територіальної юрисдикції якого здійснюється досудове розслідування, а в разі неможливості з об`єктивних причин здійснювати відповідним судом правосуддя - іншого суду, визначеного в порядку, передбаченому законодавством.

Відповідно до ч. 5 ст. 615-1 КПК України, на підставі зібраних і перевірених матеріалів слідчий суддя постановляє ухвалу про відновлення матеріалів втраченого кримінального провадження повністю або в частині, яку, на його думку, необхідно відновити.

Слідчим суддею встановлено, що слідчим управлінням ГУНП в Донецькій області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеного до Єдиного ресору досудових розслідувань за № 32020130370000002 від 23.01.2020 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

З матеріалів клопотання вбачається, що матеріали кримінального провадження № 32020130370000002 від 23.01.2020 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК Українизберігалися в приміщенні відділу СУ ГУНП в Донецькій області. Під час евакуації з м. Маріуполя евакуювати матеріали кримінального провадження не видалось можливим, матеріали кримінального провадження втрачені, у зв`язку з воєнним станом. Оцінюючи вказані докази, слідчий суддя вважає їх достатніми для відновлення втрачених матеріалів кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32020130370000002 від 23.01.2020 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України. Таким чином, враховуючи, що матеріали кримінального провадження №32020130370000002 від 23.01.2020 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, втрачено, а відновлення таких матеріалів необхідне для прийняття по кримінальному провадженню законного та обґрунтованого рішення відповідно до положень глави 24 КПК України, а також захисту особи, суспільства та держави від кримінальних правопорушень, охорони прав, свобод та законних інтересів учасників кримінального провадження, забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування і судового розгляду з тим, щоб кожний, хто вчинив кримінальне правопорушення, був притягнутий до відповідальності в міру своєї вини, жоден невинуватий не був обвинувачений або засуджений, жодна особа не була піддана необґрунтованому процесуальному примусу і щоб до кожного учасника кримінального провадження була застосована належна правова процедура, іншого шляху, крім як відновлювати матеріали кримінального провадження не має, слідчий суддя доходить до переконання, що клопотання слідчого підлягає задоволенню, а матеріали кримінального провадження підлягають відновленню.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.110, 615-1 КПК України, слідчий суддя, -

постановив:

Клопотання старшогослідчого відділурозслідування злочиніву сферігосподарської таслужбової діяльностіСУ ГУНПв Донецькійобласті ОСОБА_3 ,погоджене прокуроромвідділу наглядуза додержаннямзаконів органамиБюро економічноїбезпеки УкраїниДонецької обласноїпрокуратури ОСОБА_4 ,про відновленнявтрачених матеріалівкримінального провадження№ 32020130370000002від 23.01.2020,за ознакамикримінального правопорушення,передбаченого ч.3ст.212КК України - задовольнити.

Відновити втрачені матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 32020130370000002 від 23.01.2020, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, в наявній частині матеріалів, а саме:

повідомлення про вчинене кримінальне правопорушення №39\12-32-21-12 від 23.01.2020;

супровідний лист №40\12-32-21-12 від 23.01.2020;

рапорт;

постанова про визначення підслідності від 31.07.2020;

доручення в порядку ст.40 КПК України від 19.01.2021, відповідь на доручення;

протокол допиту свідка ОСОБА_7 від 29.01.2021;

протокол допиту свідка ОСОБА_9 від 29.01.2021;

протокол допиту свідка ОСОБА_10 від 29.01.2021;

постанова про проведення слідчих дій на іншій території від 21.04.2021;

вимоги в порядку ч.2 ст.93 КПК України № 498\7\10-03 від 28.04.2021 та №499\7\10- 3 від 28.04.2021;

постанова про проведення слідчих дій на іншій території від 12.11.2021;

постанова про доручення здійснення досудового розслідування іншому органу внаслідок неефективності досудового розслідування від 24.09.2021;

повідомлення про початок досудового розслідування від 01.11.2021;

клопотання про продовження строку досудового розслідування від 09.12.2021;

ухвала Жовтневого районного суду м. Маріуполя Донецької області від 13.12.2021 справа №263/16481/21, провадження №1-кс/263/5845/2021.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1