Ухвала

від 11.07.2023 по справі 405/5943/22

ЛЕНІНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.КІРОВОГРАДА

Справа № 405/5943/22

провадження № 1-кс/405/2192/23

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

11.07.2023 м. Кропивницький

слідчий суддя Ленінського районногосуду м.Кіровограда ОСОБА_1 , за участюсекретаря судового засідання ОСОБА_2 розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Кропивницькому клопотання старшого слідчого відділу ВРОТЗ СУГУ Національноїполіції вКіровоградській областімайора поліції ОСОБА_3 у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42022120000000008 від 26.01.2022 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів,-

ВСТАНОВИВ:

старший слідчий відділу ВР ОТЗ СУ ГУ Національної поліції в Кіровоградській області ОСОБА_3 за погодженням з прокурором відділу Кіровоградської обласної прокуратури ОСОБА_4 звернулася до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступдо речейі документів,що перебуваютьу володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 , щодо ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) в період часу з 01.01.2020 по теперішній час. В обґрунтування клопотання слідчий зазначив, що відділом розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУНП в Кіровоградській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №42022120000000008 від 26.01.2022 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України, за фактом того,що посадові особи ІНФОРМАЦІЯ_3 , які діють за попередньою змовою з службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » вступивши в злочину змову привласнили бюджетні кошти, що виділялися для ремонту доріг.

В ході проведення досудового розслідування встановлено, що 18.06.2021 за результатами проведення процедури закупівлі між ІНФОРМАЦІЯ_3 , код НОМЕР_2 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », код НОМЕР_3 , укладено договір про закупівлю послуг №194 по виконанню робіт «Поточний ремонт дороги по вул. Вокзальній, м. Кропивницький (ДК 021:2015-45230000-8 «Будівництво трубопроводів, ліній зв?язку та електропередач, шосе, доріг, аеродромів і залізничних доріг; вирівнювання поверхонь») ГБН Г.1-218-182:2011 «Ремонт автомобільних доріг загального користування. Види ремонтів та перелік робіт» терміном виконання до 31.12.2021, а в частині виконання Виконавцем свої зобов?язань за Договором до повного їх виконання. Ціна договору складає 53150000, 00 гривень.

У подальшому між сторонами укладено дві додаткові угоди, якими змінено банківські реквізити Виконавця та змінено ціну договору в межах бюджетних призначень у 2021 році у сумі 52 814 886, 80 гривень та продовжено строк виконання договору до 31.12.2022.

Провівши тимчасовий доступ до речей та документів які перебували у володінні ІНФОРМАЦІЯ_6 , щодо ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », встановлено, що асфальтобетон та його суміш придбавалась у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ЄДРПОУ НОМЕР_1 . Для повного та всебічного проведення досудового розслідування виникла необхідність в отриманні даних щодо фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ЄДРПОУ НОМЕР_1 з контрагентами в розрізі номенклатури товарів, обсягу постачання, одиниці виміру тощо.

Відповідно до ст. 63 Податкового кодексу України з метою проведення податкового контролю платники податків підлягають реєстрації або взяттю на облік у контролюючих органах за місцезнаходженням юридичних осіб, відокремлених підрозділів юридичних осіб, місцем проживання особи (основне місце обліку), а також за місцем розташування (реєстрації) їх підрозділів, рухомого та нерухомого майна, об`єктів оподаткування або об`єктів, які пов`язані з оподаткуванням або через які провадиться діяльність (неосновне місце обліку).

Враховуючи вимоги законодавства юридична особа ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ЄДРПОУ НОМЕР_1 , перебуває за місцем податкового обліку ІНФОРМАЦІЯ_1 , за адресою: АДРЕСА_1 .

З метою повного, всебічного та неупередженого дослідження усіх обставин кримінального провадження, виявлення як тих обставин, що викривають, так і тих, що виправдовують особу, а також обставин, що пом`якшують чи обтяжують її покарання, з метою надання цим обставинам належної правової оцінки та забезпечення прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень, у кримінальному провадженні виникла необхідність у здійсненні тимчасового доступу до речей і документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , за адресою: АДРЕСА_1 , відносно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ЄДРПОУ НОМЕР_1 за період часу з 01.01.2020 по теперішній час, а саме: податкової та юридичної справи, поданої податкової звітності, інших документів, що стосуються здійснення господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ЄДРПОУ НОМЕР_1 .

Необхідність здійснення тимчасового доступу до речей і документів та можливість їх вилучення є необхідним для надання їх на ознайомлення експертам, що здійснюватимуть проведення судових будівельно-технічних та економічних експертиз. Також, встановлення суб`єктів господарювання, в яких ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ЄДРПОУ НОМЕР_1 , здійснювало придбання матеріалів, обладнання (устаткування), встановлення їх вартості, найменування, кількості, дати проведення господарських операцій надасть можливість встановити найменування поставлених будівельних матеріалів, обладнання (устаткування), їх ціну, дату поставки та інше.

Слідчий у судове засідання не з`явився, надав до суду заяву, в якій просить провести розгляд клопотання у його відсутність та задовольнити клопотання.

Представник ІНФОРМАЦІЯ_1 у судове засідання не з`явився, про дату час та місце розгляду справи повідомлені належним чином, причини неявки суду не повідомили.

Оскільки, згідно ч. 4 ст. 163 КПК України, відсутність слідчого та особи, у володінні якої знаходяться речі та документи, не є перешкодою для розгляду клопотання, суд визнав можливим розглянути клопотання за відсутності слідчого та представника ІНФОРМАЦІЯ_1 на підставі наявних доказів.

Відповідно до вимог ч. 4 ст. 107 КПК України, враховуючи неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, фіксування за допомогою технічних засобів судового розгляду не здійснювалося.

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя приходить до наступних висновків.

Слідчим суддею встановлено, що у провадженні СУ ГУНПу Кіровоградськійобласті перебуває кримінальне провадження, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42022120000000008 від 26.01.2022 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України, за фактом того,що посадові особи ІНФОРМАЦІЯ_3 , які діють за попередньою змовою з службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » вступивши в злочину змову привласнили бюджетні кошти, що виділялися для ремонту доріг, витяг з ЄРДР від 26.01.2022 (а.п.5).

Відтак, органу досудового розслідування з метою встановлення обставин кримінального провадження необхідно одержати тимчасовий доступ до вказанихдокументів,з можливістюознайомлення зними та вилученняінформації вналежним чиномзавірених копіях, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 , щодо ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) в період часу з 01.01.2020 по теперішній час.

Згідно ч.1 ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Відповідно до п.5 ч. 2 ст. 131 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів є заходом забезпечення кримінального провадження.

Відповідно до ч. 1 ст. 160 КК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Згідно ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Дослідивши матеріали клопотання, яке погоджене прокурором, та подане у відповідності до ст. 160 КПК України, беручи до уваги, що речі та документи, доступ до яких просить надати слідчий, перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 та мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, а також враховуючи, що в інший спосіб довести вказані обставини неможливо, зважаючи на те, що документи не є такими, доступ до яких заборонено, слідчий суддя вважає клопотання слідчого обґрунтованим та доведеним, у зв`язку з чим останнє підлягає задоволенню.

Керуючись ст. ст. 131,132,159-166, 369-372 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

клопотання старшого слідчого відділу ВР ОТЗ СУ ГУ Національної поліції в Кіровоградській області майора поліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Надати старшому слідчому вОВС ВРОТЗ СУГУ Національноїполіції вКіровоградській областікапітану поліції ОСОБА_5 ,старшому слідчомуВР ОТЗСУ ГУНаціональної поліціїв Кіровоградськійобласті капітануполіції ОСОБА_6 ,старшому слідчомуВР ОТЗСУ ГУНаціональної поліціїв Кіровоградськійобласті майоруполіції ОСОБА_7 ,старшому слідчомув ОВСВР ОТЗСУ ГУНаціональної поліціїв Кіровоградськійобласті майорполіції ОСОБА_3 ,у кримінальномупровадженні №42022120000000008від 26.01.2022за ознакамикримінального правопорушення,передбаченого ч.3ст.191КК України,тимчасовий доступдо документів,з можливістюїх вилучення,у належнимчином завіренихкопіях у друкованому вигляді та/або на електронних носіях,а саме:декларацій проприбуток підприємства,декларацій зподатку надодану вартість,розрахунки коригуваннясум ПДВдо податковоїдекларації зподатку надодану вартість(Д1)(додаток1);довідки щодозалишку сумивід`ємного значенняпопередніх податковихперіодів,що залишаєтьсянепогашеним післябюджетного відшкодування,отриманого узвітному податковомуперіоді,та підлягаєвключенню доскладу податковогокредиту наступногоподаткового періоду(Д2)(додаток2);розрахунки сумибюджетного відшкодування(Д3)(додаток3);заяв проповернення сумибюджетного відшкодування(Д4)(додаток4);розшифровки податковихзобов`язаньта податковогокредиту врозрізі контрагентів(Д5)(додаток5),податкових накладних,всіх проведенихперевірок:камеральних,документальних (планові,позапланові,виїзні,невиїзні)та фактичних,свідоцтво провзяття наоблік платникаподатків,реєстрацію платникаподатку надодану вартість,декларацій зплати заземлю,розрахунків покомунальному податку,та іншихдокументів (листів,звернень,повідомлень,що маютьвідношення довказаного підприємства,тощо),працевлаштованих працівників(форма1-ДФ)та сумивиплачених доходів,наявних розрахунковихрахунків вбанківських установах(номерирахунків,дати відкриття/закриття,назви таМФО банківськихустанов);проведених експортнихоперацій (назвата адресаодержувача,опис товару,об`єм тасума (фактурнавартість);IP адресиз якихподавалась (подається)звітність (іззазначенням датита часудля кожноїІР-адреси);електронну Інтернетадресу (назвупоштової скриньки)з якоїна адресуподаткового органунадходила звітністьпідприємства,які перебуваютьу володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 ,юридична адреса: АДРЕСА_1 , щодо ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) в період часу з 01.01.2020 по теперішній час.

В іншій частині вимог клопотання відмовити.

Строк дії ухвали визначити до 11.09.2023 року.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Роз`яснити, що у разі невиконання даної ухвали слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Оригінал ухвали виконано у 2-х примірниках.

Слідчий суддя ОСОБА_8