Ухвала

від 13.07.2023 по справі 757/27463/23-к

ПЕЧЕРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/27463/23-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

13 липня 2023 року слідчий суддяПечерського районногосуду м.Києва ОСОБА_1 ,при секретарі ОСОБА_2 ,за участю:прокурора ОСОБА_3 ,адвоката ОСОБА_4 ,розглянувши увідкритому судовомузасіданні клопотаннясторони кримінальногопровадження №72023100200000006від 26.01.2023 прокуроравідділу Київськоїміської прокуратури ОСОБА_3 проарешт майна,-

В С Т А Н О В И В:

До провадження слідчого судді Печерського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , надійшло клопотання сторони кримінального провадження № 72023100200000006 від 26.01.2023 прокурора відділу Київської міської прокуратури ОСОБА_3 про арешт майна.

У вимогах клопотання прокурор просить: накласти арешт, із забороною користування, відчуження та розпорядження, на речі, вилучені в ході обшуку за фактичним веденням фінансово господарської діяльності ТОВ «Енергомед+» (код ЄДРПОУ 31761265), за адресою: м. Дніпро, вул. Старокозацька, 49, що мають статус речового доказу в кримінальному провадженні, а саме на:

грошові кошти без документального походження їх існування, в сумі 4686000 (чотири мільйона шістсот вісімдесят шість тисяч) грн.;

перелік печаток: ТОВ «НОВА ТРЕЙД ГРУП.» (41545665); ТОВ «Аграрно-промисловий кооператив «Землероб» (41457768); ТОВ «КАРБОНПРОМ» (42858576); ТОВ «РОАДХАУС КОРПОРАЦІЯ» (43797808); ТОВ «ІТІОЛІ» (42287700) 2 штуки; ТОВ «СЛАВОЙЛ» (33011323) 2 штуки; ТОВ «РЕСУРС ПРОФ» (39176765); ФОП ОСОБА_5 ( НОМЕР_1 ); ТОВ «АТП 929» (42545179); ФОП ОСОБА_6 ( НОМЕР_2 ); ФОП ОСОБА_7 ( НОМЕР_3 ); ТОВ «ІНТЕРМАШ ТЕХНОЛОДЖИ» (40001429); ТОВ ВКП «РУБІКС-Н» (24233795) 2 штуки; ТОВ «УКРТРАНЗИТГАЗ» (41365948); ТОВ «ГЛОБУС» (31614260); ТОВ «СКАЙТОРГ» (38954216); ТОВ «ІТ-ХАБ» (41124957) 2 штуки; ТОВ «ЕКСОН ЮК» (42616474) 2 штуки; ТОВ «ФЕРСТ ГРУП» (41701663); ТОВ «СОФТ ОІЛ» (42318031); ТОВ «НЬЮ ГАСТРО» (40503886); ТОВ «ЄКСОН ЮК» (45054208); ТОВ «ЕНЕРГОМЕД +» (31761265); ТОВ «ХІМПРОДУКТ ПЛЮС» (44417445); ТОВ «НАФТА КЕПІТАЛ ГРУП» (38812640); Дніпропетровська міська рада народних депутатів. Виконавчий комітет; ТОВ «ФІРМА «ФІДЕЯ» (41223117); ТОВ «СІНКОПА» (39400762); ТОВ «БРАНЧ ТАЙМ» (42088260); ФОП ОСОБА_8 ( НОМЕР_4 );

факсиміле підписів невстановлених осіб 20 штук;

грошові кошти 4 686 000 грн. без документального підтвердження їх джерела.

В обґрунтування вимог клопотання вказує наступне.

Київською міською прокуратурою здійснюється нагляд за додержанням законів у формі процесуального керівництва досудовим розслідуванням у кримінальному провадженні № 72023100200000006 від 26.01.2023 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України. Досудове розслідування у вказаному кримінальному провадженні здійснюється Підрозділом детективів (на правах Управління) ТУ БЕБ у м. Києві.

В ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ «Енергомед+» (код ЄДРПОУ 31761265) уклало договори з Департаментом державних закупівель та постачання матеріальних ресурсів Міністерства оборони України по постачанню палива авіаційного для газотурбінних двигунів ДЖЕТ А-1 для потреб Збройних сил України на загальну суму 735, 6 млн. грн.

Згідно з даними Державної податкової служби України ТОВ «Енергомед+» здійснило придбання «Палива авіаційного для газотурбінних двигунів ДЖЕТ А-1» у ТОВ «ЕКСОН ЮК» (код ЄДРПОУ 42616474) за ціною 43 000 грн./тону, де в подальшому вказані паливно-мастильні матеріали реалізовано для потреб Збройних сил України за договорами з МО України вже за ціною 61333,25 грн./т. (націнка складає 42,6 % або 18 333 грн. за 1 т). Викладене свідчить про навмисне завищення службовими особами ТОВ «Енергомед+» вартості паливно-мастильних матеріалів по ланцюгу постачання, з метою привласнення бюджетних коштів на суму понад 86 млн. грн.

Також, Міністерство оборони України, в особі директора Департаменту державних закупівель та постачання матеріальних ресурсів Міністерства оборони України підполковника ОСОБА_9 , який діє на підставі довіреності Міністерства оборони України від 29.12.2021 №220/302/Д, з однієї сторони, і ТОВ «Енергомед+», в особі директора ОСОБА_10 , який діє на підставі наказу №7-д від 01.08.2020 відповідно до Рішення єдиного учасника ТОВ «ЕНЕРГОМЕД+» №31/07-20 від 31.07.2020, з другої сторони, разом сторони, відповідно до Постанови Кабінету Міністрів України від 28.02.2022 року №169 зі змінами уклали наступні договори:

Договір №286/1/22/14 від 21.06.2022 року «Про постачання нафти і дистиляторів (09130000-9) (бензин)», а саме (09132000-3) бензин автомобільний А-80(61-013-2968), ДСТУ 4063-2001, згідно специфікації у кількості 5000 тон, на загальну суму (з витратами на завантаження товару в місцях навантаження та транспортними витратами) 367320300,00 грн.;

Договір №286/1/22/15 від 21.06.2022 року «Про постачання нафти і дистиляторів (09130000-9) (бензи)н», а саме (09132000-3) бензин автомобільний А-80(61-013-2968), ДСТУ 4063-2001, згідно специфікації у кількості 5000 тон, на загальну суму (з витратами на завантаження товару в місцях навантаження та транспортними витратами) 367320300,00 грн.;

Договір №286/1/22/67 від 04.10.2022 року «Про постачання нафти і дистиляторів (09130000-9) (бензин)», а саме (09132000-3) бензин автомобільний А-80(61-013-2968), ДСТУ 4063-2001, згідно специфікації у кількості 10 000 тон, на загальну суму (з витратами на завантаження товару в місцях навантаження та транспортними витратами) 734993 700,00 грн.;

Договір №286/1/22/81 від 08.11.2022 року «Про постачання нафти і дистиляторів (09130000-9) (бензин)», а саме (09132000-3) бензин автомобільний А-80(61-013-2968), ДСТУ 4063-2001, згідно специфікації у кількості 8000 тон, на загальну суму (з витратами на завантаження товару в місцях навантаження та транспортними витратами) 587994 960,00 грн.

Таким чином, основна сума податкового кредиту сформована ТОВ «Енергомед+» за рахунок придбання на митній території України товару - Паливо авіаційне для газотурбінних двигунів ДЖЕТ А-1 (код УКТЗЕД 2710192100) на загальну суму 399009184,2 грн. (без ПДВ), в кількості 9187,013 тон, з яких 8929,375 тон придбано за ціною 43000 грн., без ПДВ та 257,638 тон придбано за ціною 58400 грн., без ПДВ.

Також, згідно бази даних «Єдиний реєстр податкових накладних» встановлено, що протягом 01.01.2022 07.02.2023 ТОВ «Енергомед+» здійснювало реалізацію товарів на загальну суму ПДВ 93629821,19 грн. При цьому, ряд податкових накладних складених ТОВ «Енергомед+» в адресу контрагентів-покупців на загальну суму ПДВ 10725209,36 грн. мають статус «реєстрацію зупинено».

В ході подальшого розслідування кримінального провадження було встновлено, що посадові особи ТОВ «Енергомед+» продовжуючи свій злочинний умисел, направлений на ухилення від сплати податків, отримали протягом періоду 01.06.2022 - 05.12.2022 грошові кошти в сумі 2521066799,97 грн. в тому числі ПДВ, від Міністертсва Оборони України, однак не виписали та не зареєстровано в Єдиному реєстрі податкових накладних за наслідком проведення фінансово-господарських операцій відповідні податкові накладні з податку на додану вартість.

В ході аналізу бази даних «Єдиний реєстр акцизних накладних» встановлено, що ТОВ «Ексон ЮК» (код 42616474) в період з 21.08.2022 по 23.10.2022 виписує та реєструє в адресу ТОВ «Енергомед+» акцизні накладні на відпуск (реалізацію) пального - Гас: паливо для реактивних двигунів (код УКТЗЕД 2710192100) в загальній кількості 9919934 кг. з умовою оподаткування «3» - ввезені на митну територію України або вироблені в Україні бензини авіаційні або паливо для реактивних двигунів, що оподатковуються на умовах, встановлених пунктом 229.8 статті 229 розділу VI Податкового кодексу України з оформленням податкового векселя.

В подальшому ТОВ «Енергомед+» в період з 25.08.2022 по 30.10.2022 виписує та реєструє акцизні накладні в одному примірнику (код операції «3» - реалізація пального суб`єкту господарювання - неплатнику) на фізичне відвантаження (відпуск) пального - Гас: паливо для реактивних двигунів (код УКТЗЕД 2710192100) в адресу контрагента-покупця Міністерство оборони України (код 34022) в загальній кількості 9919934 кг.

Відпуск пального - Гас: паливо для реактивних двигунів в адресу Міністерства оборони України в кількості 9919934 кг. здійснюється ТОВ «Енергомед+» з використанням 177 акцизних складів пересувних (155 вагонів-цистерн та 22 автоцистерн) за адресами місця зберігання пального, яке не є акцизним складом, на якому суб`єкт господарювання неплатник податку зберігає пальне виключно для потреб власного споживання чи промислової переробки.

Також встановлено, що відпуск ТОВ «Енергомед+» пального в адресу Міністерства оборони України в кількості 9919934 кг. здійснювався за напрямком використання «10» - реалізація пального відповідно до підпункту 229.8.10 пункту 229.8 статті 229 розділу IV Податкового кодексу України замовникам, які здійснили закупівлю для забезпечення потреб держави або територіальної громади та умовами оподаткування «3» - ввезені на митну територію України або вироблені в Україні бензини авіаційні або паливо для реактивних двигунів, що оподатковуються на умовах, встановлених пунктом 229.8 статті 229 розділу VI Податкового кодексу України з оформленням податкового векселя.

Так, ТОВ «Енергомед+» протягом 17.07.2022 10.01.2023 зареєструвало в адресу Міністерства оборони України (код 34022) 13196 акцизних накладних з ознакою 3 коду операції для складання в 1 примірнику «реалізація пального суб`єкту господарювання неплатнику» на реалізацію пального (код УКТЗЕД 2710124135, 2710124139) в загальній кількості 24385321 кг. з використанням 395 акцизних складів пересувних (376 вагонів-цистерн та 19 автоцистерн) на адреси місця зберігання пального, яке не є акцизним складом, на якому суб`єкт господарювання неплатник податку зберігає пальне виключно для потреб власного споживання чи промислової переробки.

Враховуючи вищевикладене, загальний обсяг пального, яке ТОВ «Енергомед+» протягом липня 2022 січня 2023 реалізувало в адресу контрагента - Міністерство оборони України за даними ЄРАН становить 34305255 кг., при цьому за даними ЄРПН становить 4713763 кг.

Так, під час дії правового режиму воєнного, надзвичайного стану при здійсненні операцій з постачання пального та інших нафтопродуктів (незалежно від того, коли відбулось придбання таких пального та нафтопродуктів до запровадження ставки ПДВ 7 % на такі товари чи після її запровадження) до складу вартості таких товарів включається ПДВ, визначений за ставкою 7%.

Таким чином, враховуючи вищевикладене встановлено, що Міністерства оборони України протягом 01.06.2022-05.12.2022 перерахувало ТОВ «Енергомед+» грошові кошти в загальну суму 2521066799,97 грн., в тому числі ПДВ - 209043175,05 грн.

Враховуючи вищевикладене, за результатами аналізу наявне порушення ТОВ «Енергомед+» (код 31761265) п.187.1 ст.187, п.201.7, п.201.10 ст.201 Податкового кодексу України від 02.12.2010 №2755-VI (зі змінами і доповненнями), що призвело до заниження податкових зобов`язань з податку на додану вартість при реалізації Міністерству оборони України пального (за кодом УКТ ЗЕД 2710124135, 2710124139, 2710192100) в період з липня 2022 по січень 2023 на загальну суму 238875362 грн.

ТОВ «Енергомед+» (код ЄДРПОУ 31761265) перебуває на податковому обліку в ГУ ДПС у м. Києві та зареєстроване за юридичною адресою: м. Київ, вул. Велика Васильківська, будинок 39, кабінет 7. Фактично фінансово-господарська діяльність здійснюється за наступними адресами, а саме: АДРЕСА_1 , та АДРЕСА_2 , кв. АДРЕСА_3 , кв. АДРЕСА_4 . Основний вид діяльності - оптова торгівля твердим, рідким, газоподібним паливом і подібними продуктами. Директором та засновником є гр. ОСОБА_10 ІНФОРМАЦІЯ_1 , іпн НОМЕР_5 , зареєстрований за адресою: АДРЕСА_5 .

Функції бухгалтера виконує гр. ОСОБА_11 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , і.п.н. НОМЕР_6 , яка мешкає за адресою: АДРЕСА_6 , яка в своїй діяльності використовує автомобіль Toyota RAV4, чорного кольору д.н.з. НОМЕР_7 .

Фактичним власником підприємства є гр. ОСОБА_12 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , і.п.н. НОМЕР_8 , який мешкає за адресою: АДРЕСА_7 , та в своїй діяльності використовує автомобіль BMW X5, чорного кольору д.н.з. НОМЕР_9 та автомобіль BMW 520I, чорного кольору д.н.з. НОМЕР_10 .

З метою продовження злочинної діяльності ОСОБА_12 створив ТОВ «Укртранзитгаз», яке за своїми функціями має забезпечувати аналогічні умови для ухилення від сплати податків, як і ТОВ «Енергомед+».

Також було встановлено, що гр. ОСОБА_13 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , і.п.н. НОМЕР_11 , здійснює фактичну координацію «тіньової сторони» фінансово-господарських взаємовідносин між ТОВ «Енергомед+» та Департаментом державних закупівель Міністерства оборони України за вищезазначеними договорами та фактично отримує «відкати» у вигляді грошових коштів, які в подальшому передає службовим особам Міністерства оборони України. Зареєстрований за адресою: АДРЕСА_8 , фактично мешкає за адресою: АДРЕСА_9 . В своїй діяльності використовує автомобілі LAND ROVER RANGE ROVER AUTOBIOGRAPHY, білого кольору, 2012 р.в., д.н.з. НОМЕР_12 , LEXUS RX 350, коричневого кольору, 2008 р.в., д.н.з. НОМЕР_13 (зазначені автомобілі зареєстровані на його дружину гр. ОСОБА_14 , ІНФОРМАЦІЯ_5 ) та автомобіль LAND ROVER RANGE ROVER, чорного кольору, 2016 р.в., д.н.з. НОМЕР_14 , який зареєстрований на ТОВ «АТЛ-Автосервіс» (код ЄДРПОУ 39696432) кінцевим бенефіціаром ТОВ є екс-радник заступника Міністра оборони України (на громадських засадах) ОСОБА_15 .

Фактичне ведення фінансово господарської діяльності та зберігання первинних бухгалтерських документів, ТТН, чорнових записів, печаток, штампів, здійснюється за адресою: м. Дніпро, вул. Старокозацька, 49.

При цьому ОСОБА_12 отримує офіційний дохід на ТОВ «Енергомед+», у тому числі за 1 квартал 2023 року, однак постійно перебуває не за юридичною адресою підприємства, а за фактичною: м. Дніпро, вул. Старокозацька, 49.

В період часу з 10:00 год. по 18:23 год. 29.06.2023 детективом ТУ БЕБ у м. Києві ОСОБА_16 на підставі ухвали слідчого судді Печерського районного суду м. ОСОБА_17 справа № 757/24123/23-к від 13.06.2023, був проведений обшук за фактичним веденням фінансово господарської діяльності ТОВ «Енергомед+» (код ЄДРПОУ 31761265), за адресою:м. Дніпро, вул. Старокозацька, б. 49, (офісний центр де здійснює діяльність Адвокатське бюро Романа Могили).

Згідно Інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, щодо об`єкта нерухомого майна за № 332063784 від 12.05.2023, об`єкт житлової нерухомості належить на праві власності ТОВ «КАПІТАЛ ХХІ СТОРІЧЧЯ», (код ЄДРПОУ 40191996), а згідно договору оренди нежитлових приміщень, серія та номер: №18-04/18, виданий 18.04.2018, видавник: ТОВ «Капітал ХХІ Сторіччя», переданий Адвокатському бюро Романа Могили.

Під час проведення обшуку виявлено та вилучено наступні речі: грошові кошти без документального походження їх існування, в сумі 4686000 (чотири мільйона шістсот вісімдесят шість тисяч) грн. Та печатки різних підприємств, перелік вилучених печаток: ТОВ «НОВА ТРЕЙД ГРУП.» (41545665); ТОВ «Аграрно-промисловий кооператив «Землероб» (41457768); ТОВ «КАРБОНПРОМ» (42858576); ТОВ «РОАДХАУС КОРПОРАЦІЯ» (43797808); ТОВ «ІТІОЛІ» (42287700) 2 штуки; ТОВ «СЛАВОЙЛ» (33011323) 2 штуки; ТОВ «РЕСУРС ПРОФ» (39176765); ФОП ОСОБА_5 ( НОМЕР_1 ); ТОВ «АТП 929» (42545179); ФОП ОСОБА_6 ( НОМЕР_2 ); ФОП ОСОБА_7 ( НОМЕР_3 ); ТОВ «ІНТЕРМАШ ТЕХНОЛОДЖИ» (40001429); ТОВ ВКП «РУБІКС-Н» (24233795) 2 штуки; ТОВ «УКРТРАНЗИТГАЗ» (41365948); ТОВ «ГЛОБУС» (31614260); ТОВ «СКАЙТОРГ» (38954216); ТОВ «ІТ-ХАБ» (41124957) 2 штуки; ТОВ «ЕКСОН ЮК» (42616474) 2 штуки; ТОВ «ФЕРСТ ГРУП» (41701663); ТОВ «СОФТ ОІЛ» (42318031); ТОВ «НЬЮ ГАСТРО» (40503886); ТОВ «ЄКСОН ЮК» (45054208); ТОВ «ЕНЕРГОМЕД +» (31761265); ТОВ «ХІМПРОДУКТ ПЛЮС» (44417445); ТОВ «НАФТА КЕПІТАЛ ГРУП» (38812640); Дніпропетровська міська рада народних депутатів. Виконавчий комітет; ТОВ «ФІРМА «ФІДЕЯ» (41223117); ТОВ «СІНКОПА» (39400762); ТОВ «БРАНЧ ТАЙМ» (42088260); ФОП ОСОБА_8 ( НОМЕР_4 ). Факсиміле підписів невстановлених осіб 20 штук.

30.06.2023 старшим детективом Підрозділу детективів (на правах Управління) Територіального управління БЕБ у м. Києві ОСОБА_18 був проведений огляд печаток, яким встановлено, що з жодних підприємств не мають юридичної адреси «м. Дніпро, вул. Старокозацька, б. 49».

30.06.2023старшим детективом Підрозділу детективів (на правах Управління) Територіального управління БЕБ у м. Києві ОСОБА_18 винесено рішення про визнання речовим доказом вищезазначених речей, вилучених в ході проведення обшуку за фактичним веденням фінансово господарськоїдіяльностіТОВ «Енергомед+» (код ЄДРПОУ 31761265), за адресою: м. Дніпро, вул. Старокозацька, 49, та визначено місце зберігання речей.

В рамках розслідування кримінального провадження було встановлено суму збитків нанесених державі більш ніж 230 млн. грн. Згідно із положеннями ст. 212 КК України покарання за скоєний злочин передбачена у вигляді штрафу від п`ятнадцяти тисяч до двадцяти п`яти тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян з позбавленням права обіймати певні посади чи займатися певною діяльністю на строк до трьох років з конфіскацією майна та погашення нанесеного Державі збитку у вигляді умисного ухилення від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів), що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, вчинене службовою особою підприємства, установи, організації, незалежно від форми власності або особою, що займається підприємницькою діяльністю без створення юридичної особи чи будь-якою іншою особою, яка зобов`язана їх сплачувати, фактичного ненадходження до бюджетів чи державних цільових фондів коштів в особливо великих розмірах.

Накладення арешту на грошові кошти необхідно здійснити з метою збереження речових доказів, подальшого відшкодування нанесених державі збитків, забезпечення цивільного позову в рамках кримінального провадження та з метою здобуття доказів у кримінальному провадженні.

Прокурор вказує, що з метою забезпечення речових доказів у кримінальному провадженні виникла необхідність в накладенні арешту на речі, вилучені в ході обшуку за фактичним веденням фінансово господарської діяльності ТОВ «Енергомед+» (код ЄДРПОУ 31761265), за адресою: м. Дніпро, вул. Старокозацька, 49, оскільки у випадку його незастосування, це може призвести до наслідків, які можуть перешкодити досудовому розслідуванню, а саме може призвести до зміни вилучених предметів, які визнані речовими доказами в кримінальному провадженні, тому це є необхідною умовою досягнення дієвості даного кримінального провадження.

У судовому засіданні прокурор вимоги клопотання підтримав з викладених в ньому підстав, просив задовольнити.

Представник власника майна в судовому засіданні протии задоволення клопотання заперечив, свою правову позицію виклав у письмових запереченнях.

Дослідивши матеріали провадження за клопотанням та додані до нього документи, вивчивши писмові заперечення, заслухавши думку учасників процесу слідчий суддя приходить до наступних висновків.

Згідно положенням ч. 1 ст. 170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження.

Підстави для накладення арешту на майно з іншою метою, окрім тих, що закріплені в ч. 2 ст. 170 КПК України, чинний Кримінальний процесуальнийкодекс України не передбачає.

Відповідно до ч. 1 ст. 173 КПК України, слідчий суддя, суд відмовляють у задоволенні клопотання про арешт майна, якщо особа, що його подала, не доведе необхідність такого арешту.

Відповідно до ч. 3 ст. 170 КПК України, у випадку арешту майна з метою збереження речових доказів, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, визначеним у ст. 98 КПК України.

Відповідно до положень ст.98КПК України речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Разом з тим, обов`язковою передумовою, яка обґрунтовує необхідність застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження як арешт майна, є наявність достатніх доказів, що вказують на вчинення злочину та наявність обґрунтованої підозри, розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження, а також наслідки арешту майна для підозрюваного, обвинуваченого, третіх осіб (п. 2, 3, 5, 6 ч. 2 ст. 173 КПК України).

При цьому обов`язок доведення існування зазначеної умови КПК України покладається на слідчого та/або прокурора.

Відповідні дані і мають міститись і у клопотанні слідчого, прокурора, який звертається з клопотанням про арешт майна, оскільки у відповідності до п.1 Першого протоколу Конвенції про захист прав та основоположних свобод, будь-яке обмеження власності повинно здійснюватися відповідно до закону, а отже суб`єкт, який ініціює таке обмеження повинен обґрунтувати свою ініціативу з посиланням на норми закону.

Так, слідчий суддя приходить до переконання про недоведеність з боку сторони обвинувачення, використання майна як доказу у кримінальному провадженні, оскільки прокурором не надано доказів, що дане майно є предметом кримінального правопорушення та має відношення до розслідуваного злочину.

На противагу доводам викладеним у клопотанні про арешт майна в ході судового засідання було встановлено наступне.

Так, власником тимчасово вилученого майна є ОСОБА_19 , яка є адвокатом, що підтверджується свідоцтвом про право на заняття адвокатською діяльністю № 3672 від 02.04.2018 року.

З матеріалів клопотання вбачається, що ухвалою слідчого судді Печерського районного суду м. Києва від 13.06.2023 року справа № 757/24123/23-к надано дозвіл на проведення обшуку по місцю фактичного здійснення фінансово господарської діяльності ТОВ «Енергомед+» (код ЄДРПОУ 31761265), за адресою:м. Дніпро, вул. Старокозацька, б. 49, приміщення де здійснює діяльність Адвокатське бюро ОСОБА_20 .

Проте, судовим розглядом було встановлено, що ОСОБА_21 у вищевказаному приміщенні за вказаною адресою не знаходиться, а відповідно до Акту приймання-передачі приміщення від 30.09.2022 АО ОСОБА_20 повернуло орендовані приміщення ТОВ «Капітал ХХІ Сторіччя».

Так, на підставі вищевказаної ухвали про обшук фактично було проведено обшук в приміщенні, яке орендує та використовує у своїй діяльності ОСОБА_22 , відповідно до договору оренди від 01.10.2022 №01/10-22.

Крім того, з письмових заперечень адвоката вбачається, що детективам БЕБ під час проведення обшуку були надані документи, що підтверджують джерело походження грошових коштів вилучених під час обшуку у АО ОСОБА_19 , а саме: розписка від 04.06.2023 року, відповідно до якої ОСОБА_19 одержала у позику від ОСОБА_23 грошові кошти у сумі 5000000 грн. на придбання нерухомості; копії податкових декларацій про майновий стан і доходи ОСОБА_23 , що підтверджують легальне походження грошових коштів, наданих у позику; інформація про об`єкт нерухомого майна в будівництво якого мала намір вкласти грошові кошти ОСОБА_19 .

Разом з тим, в клопотанні про арешт прокурор не зазначає про відношення ОСОБА_19 до кримінального провадження та не долучає копії вищевказаних документів, які були надані під час обшуку на підтвердження джерела походження відшуканих грошових коштів.

Також в ході судового розгляду було встановлено, що вилучені в ході проведення обшуку печатки та кліше про арешт яких просить прокурор, знаходяться у ОСОБА_19 на законних підставах, оскільки, ОСОБА_19 та її адвокатське бюро надає правову допомогу фізичним та юридичним особам, що підтверджується відповідними договорами про надання правової допомоги, у зв`язку з чим печатки вказаних суб`єктів господарювання були передані АО ОСОБА_19 на зберігання.

Враховуючи вищевикладене слідчий суддя не вбачає за можливе використання тимчасово вилученого майна як доказу у кримінальному провадженні № 72023100200000006 від 26.01.2023 року.

Так при застосуванні заходів забезпечення кримінального провадження слідчий суддя повинен діяти у відповідності до вимог КПК України та судовою процедурою гарантувати дотримання прав, свобод та законних інтересів осіб, умов, за яких жодна особа не була б піддана необґрунтованому процесуальному обмеженню.

За наведених обставин, слідчий суддя приходить до висновку про недоведеність з боку прокурора необхідності застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження як арешт майна, оскільки даний захід є неспівмірним із засобами і метою яку прагне досягти сторона обвинувачення, а відтак відсутні підстави вважати, що існує правова підстава для арешту майна, тому клопотання слід залишити без задоволення.

Більше того, за відсутності правових підстав для арешту, застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження неодмінно призведе до безпідставного обтяження.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 2, 26, 98, 131, 132, 170-173, 309 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

У задоволенні клопотання сторони кримінальногопровадження №72023100200000006від 26.01.2023 прокуроравідділу Київськоїміської прокуратури ОСОБА_3 проарешт майна відмовити.

Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до суду апеляційної інстанції протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1