Постанова

від 08.09.2010 по справі 4-1386/10

СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЧЕРКАС

П О С Т А Н О В А

про проведення обшуку

місто Черкаси 08 ве ресня 2010 року

Соснівський райо нний суд м. Черкаси в складі

Головуючого-судді Марціше вської О.М.

При секретарі Антоновій Н.А .

За участю прокурора Пидори ч С.М.

розглянувши у відкритому с удовому засіданні подання сл ідчого СВ ПМ ДПА в Черкаській області лейтенанта податков ої міліції Пономаренка О.М. , про проведення обшуку за ф актичним місцем знаходження підприємства, за адресою: м. К иїв, вул. Воровського, 24 Бізнес -центр «Ренесанс», 3-й блок , по кримінальній справі № 3601000018 ,-

ВСТАНОВИВ:

Слідчий СВ ПМ ДПА в Че ркаській області Пономаре нко О.М., за погодженням з про курором Черкаської області, звернувся із поданням про пр оведення обшуку за фактични м місцем знаходження підприє мства ТОВ «Бейн енд Компані Ю крейн», ( код ЄДРПОУ 34964105), за адре сою: м. Київ, вул. Воровського, 2 4 Бізнес-центр «Ренесанс», 3-й б лок .

Встановлено, що ОСОБА _2, ІНФОРМАЦІЯ_1, будучи ге неральним директором закрит ого акціонерного товариства «Агроекопродукт» ( код ЄДРПО У 24372924, що зареєстроване за адре сою: АДРЕСА_1), призначений на посаду генерального дире ктора наказом №87 від 20.09.99, з мето ю заволодіння бюджетними кош тами, у березні 2010 року, незакон но завищив податковий кредит товариства на суму 589497 грн.

Так, ОСОБА_2, внаслід ок проведення операції з при дбання консультаційних посл уг по проекту «Верес», отрима них від ТОВ «Бейн енд Компані Юкрейн» згідно договору про надання консультаційних пос луг №10-02/1 від 01.02.10, незаконно вклю чив до складу податкового кр едиту суму ПДВ 589497 грн., яку підп риємство не мало права включ ати до складу податкового кр едиту, так як послуги не призн ачалися для їх використання в господарській діяльності, тому що торгова марка «Верес » є власністю компанії «Ikista Trading C o. Limited» (3а, Aristokyprou str., Limassol, Cyprus (Кіпр).

По даному факту праців никами відділу податкового к онтролю юридичних осіб Канів ської ОДПІ проведено виїзну позапланову перевірку ЗАТ « Агроекопродукт» в результат і якої складено акт №81/23/24372924 від 17.06.10 та прийняте податкове пов ідомлення-рішення №0000292301/5662 від 1 8.07.10, відповідно до якого встан овлено порушення п.п.7.4.4 п.7.4 ст.7 З акону України «Про податок н а додану вартість» від 03.04.97 №168/97- ВР (зі змінами та доповненням и), в результаті чого товарист вом незаконно завищено подат ковий кредит за березень 2010 ро ку на суму 589497 грн.

В ході проведеної орга ном дізнання ВПМ ДПІ у Корсун ь-Шевченківському районі дос лідчої перевірки встановлен о, що згідно договору про пере дачу права власності на знак для товарів та послуг від 12.05.08, ЗАТ « Агроекопродукт» (Власн ик) передав компанії «Ikista Trading Co. Limi ted» (3а, Aristokyprou str., Limassol, Cyprus (Кіпр)) (Правона ступник) право власності на З нак, що охороняється Свідоцт вом на Знак «Верес» №11232 від 25.12.98, строк дії свідоцтва до 28.11.2017 ро ку. Крім того, згідно ліцензій ного договору на знак для тов арів і послуг товарний знак « Верес» від 25.06.08 компанія «Ikista Trading C o. Limited» (3а, Aristokyprou str., Limassol, Cyprus (Кіпр)), власн ик товарного знаку «Верес» (« Ліцензіар»), та ЗАТ « Агроекоп родукт» («Ліцензіат»), беручи до уваги, що Ліцензіар володі є виключним правом на товарн ий знак, згідно Свідоцтва на з нак для товарів і послуг № 11232 в ід 25.12.98, надало Ліцензіатові на строк дії Свідоцтва, на платн ій основі, право (невиключна Л іцензія) на використання зна ку для товарів і послуг (товар ний знак). Термін дії договору на строк дії Свідоцтва до 28.11.2017 року. Відповідно до Ліцензій ної угоди компанія «Ikista Trading Co. Limited» не надавало право на отриман ня консультаційних та маркет ингових послуг та будь-яких п рав щодо торгової марки «Вер ес».

На запит співробітникі податкової міліції службові особи ЗАТ « Агроекопродукт» відмовилися надати копії до кументів, що підтвержуть вия влені під час перевірки пору шення, мотивуючи це комерцій ною таємницею.

Прокурор та слідчий в зас іданні подання підтримали т а просили суд його задоволит и.

Під час проведення дос удового слідства у справі ви никла необхідність в проведе нні обшуку за фактичним місц ем знаходження підприємства ТОВ «Бейн енд Компані Юкрейн », ( код ЄДРПОУ 34964105), за адресою: м . Київ, вул. Воровського, 24 Бізн ес-центр «Ренесанс», 3-й блок , з метою відшукання та вилучен ня бухгалтерських та інших д окументів чи предметів які п ідтверджують взаємовідноси ни між ЗАТ « Агроекопродукт» та ТОВ «Бейн енд Компані Юкре йн», «Ikista Trading Co. Limited», в період 2008-2010 рок ів, та які можуть бути знищені , керуючись ст. 177 КПК України,-

ПОСТАНОВИВ:

1. Провести обшук за факт ичним місцем знаходження під приємства ТОВ «Бейн енд Комп ані Юкрейн», ( код ЄДРПОУ 34964105) , з а адресою: м. Київ, вул. Воровсь кого, 24 Бізнес-центр «Ренесанс », 3-й блок , з метою відшукання та вилучення бухгалтерських та інших документів чи предм етів які підтверджують взаєм овідносини між ЗАТ « Агроеко продукт» та ТОВ «Бейн енд Ком пані Юкрейн», «Ikista Trading Co. Limited», в пер іод 2008-2010 років та які мають знач ення для встановлення істини у кримінальній справі.

2. Проведення обшуку дору чити працівникам податкової міліції.

3. Копію подання направит и прокурору Черкаської бласт і.

Постанова оскарженню не пі длягає.

СУДДЯ:

Постанова мені оголошена __

«____»