Постанова

від 21.09.2010 по справі 4-166

ХМІЛЬНИЦЬКИЙ МІСЬКРАЙОННИЙ СУД ВІННИЦЬКОЇ ОБЛАСТІ

Копія

Справа № 4-166

2010 рік

П О С Т А Н О В А

21 вересня 2010 рок у Хмільницьк ий міськрайонний суд Вінниц ької області

в складі : го ловуючого судді Шевч ук Л.П.

при секретарі Поліщук Л.А.

з участю прокурора Л озінської О.В.

розглянувши у відкритом у судовому засіданні в м. Хмі льнику подання старшого слі дчого Хмільницької міжрайпр окуратури про проведення ви їмки роздруківки руху коштів по рахунку,-

В С Т А Н О В И В :

Слідчий Хмільницької міжрайпрокуратури вніс под ання про проведення виїмки р оздруківки руху коштів по ра хунку в АТ «Райффайзен Банк Аваль» м. Київ (МФО 380805) докуме нтів, що становлять банківсь ку таємницю, а саме комп' юте рної роздруківки руху коштів по розрахунковому рахунку № 26002159623, що належить ВАТ «Хмільни ксільмаш» м. Хмільник (ЄДРПОУ 00235750) з 25.03.2009 року по даний час в по рядку погодження з керівнико м АТ «Райффайзен Банк Ава ль» м. Київ (МФО 380805), які зло вживаючи службовим становищ ем та з метою привласнення ко штів державного бюджету, под али до Хмільницької ОДПІ под аткові декларації з податку на додану вартість, до яких вн если завідомо неправдиві дан і щодо сум податкового креди ту, який виник у зазначеному п еріоді на суму 276393 грн. із опера цій придбання товарно-матері альних цінностей від ПП «ТФ « Укрпромторг-Луганськ» (код Є ДРПОУ 33846261, м. Луганськ). Вказана сума податкового кредиту сф ормована в результаті відобр аження поставки на ВАТ «Хміл ьниксільмаш» від ПП «ТФ «Укр промторг-Луганськ» товарно-м атеріальних цінностей на заг альну суму 1658358 грн., в т.ч.ПДВ-276393 г рн.

По даному факту було поруше но кримінальну справу № 10230013 за ознаками злочину, передбаче ного ст. 191 КК України.

За результатами отримани х матеріалів зустрічних пере вірок встановлено, що ПП «ТФ « Укрпромторг-Луганськ» до Лен інської МДПІ у м. Луганську не звітує, останній звіт з ПДВ бу в наданий за червень 2007 року. Ві дносно підприємства проводи ться ліквідаційна процедура за постановою суду (підстава - наявність в єдиному держа вному реєстрі запису про від сутність за місцем реєстраці ї). Суми зобов' язань з ПДВ по операціях з даним платником не підтверджено і не деклару вались.

Таким чином, посадові особи ВАТ «Хмільниксільмаш» незак онно отримавши грошові кошти у сумі 276393 грн., які мали перерах увати до бюджету в рахунок сп лати податкових зобов' язан ь з податку на додану вартіст ь, легалізували їх шляхом про ведення фінансових операцій по придбанню товаро - матер іальних цінностей та послуг.

Відповідно до отриманої ін формації в ході досудового с лідства встановлено, що друг ий примірник оригіналів доку ментів (договори, накладні, по даткові накладні та інші док ументи), які підтверджують пр оведення взаєморозрахунків ВАТ «Хмільниксільмаш» з ПП «ТФ «Укрпромторг-Лугансь к», бланки з відтисками п ечаток СГД з ознаками «фікти вності», печатки в електронн ому вигляді перебувають в пр иміщенні, яке знаходиться за юридичною та фактичною адре сою місцезнаходження ВАТ «Хм ільниксільмаш», а саме: м. Хміл ьник, вул. Леніна, буд. 56 (офісні приміщення, виробничі будів лі та виробничі потужності В АТ «Хмільниксільмаш»). Також встановлено, що за юридичною та фактичною адресою місцез находження ВАТ «Хмільниксіл ьмаш», м. Хмільник, вул. Леніна , буд. 56 знаходяться документи (договори, накладні, податков і накладні та інші) підприємс тв, які були задіяні у схемі ле галізації коштів, одержаних злочинним шляхом службовими особами ВАТ «Хмільниксільма ш», а саме: ПП «Агротехнік а» (код ЄДРПОУ 32232257); ПП «Перевіз ник» (код ЄДРПОУ 32116558); ПП «Метал іст» (код ЄДРПОУ 32232283) та від ПП « Майстер» (код ЄДРПОУ 32232299). Дані підприємства зареєстровані за адресою реєстрації ВА Т «Хмільниксільмаш», м. Хміль ник, вул. Леніна, буд. 56 та є повн істю підконтрольними службо вим особам ВАТ «Хмільниксіль маш».

Прокурор вважає, що є всі пі дстави для задоволення подан ня слідчого.

Суддя, дослідивши матер іали справи, вислухавши дово ди Хмільницького міжрайпрок урора, старшого слідчого Хмі льницької міжрайпрокуратур и, вважає можливим надати доз віл на проведення в АТ «Райффайзен Банк Авал ь» м. Київ (МФО 380805) документів, щ о становлять банківську таєм ницю, а саме комп' ютерної ро здруківки руху коштів по роз рахунковому рахунку №26002159623, що належить ВАТ «Хмільниксільм аш» м. Хмільник (ЄДРПОУ 00235750) з 25.03.2 009 року по даний час в порядку п огодження з керівником АТ « Райффайзен Банк Аваль» м. К иїв (МФО 380805).

Керуючись ст. 178 КПК У країни, суддя, -

П О С Т А Н О В И В:

Надати дозвіл на виїмку в АТ «Райффайзен Банк Авал ь» м. Київ (МФО 380805) документів, щ о становлять банківську таєм ницю, а саме комп' ютерної ро здруківки руху коштів по роз рахунковому рахунку №26002159623, що належить ВАТ «Хмільниксільм аш» м. Хмільник (ЄДРПОУ 00235750) з 25.03.2 009 року по даний час в порядку п огодження з керівником АТ « Райффайзен Банк Аваль» м. К иїв (МФО 380805).

Суддя: /підпис/

З оригіналом вірно:

В.о. голови

Хмільницького міськрайонн ого суду П.П. Альчук

В.о.ст. секретаря О.Ю. Семчук