Ухвала

від 14.07.2023 по справі 751/4882/21

НОВОЗАВОДСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЧЕРНІГОВА

Справа№751/4882/21

Провадження №1-кп/751/94/23

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

14 липня 2023 року місто Чернігів

Новозаводський районний суд міста Чернігова

у складі: головуючого-судді ОСОБА_1

з участю: секретарів судового засідання ОСОБА_2 , ОСОБА_3 ,

прокурорів ОСОБА_4 , ОСОБА_5 ,

захисника ОСОБА_6 ,

обвинуваченого ОСОБА_7 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Чернігові обвинувальний акт у кримінальному провадженні внесеному 24.10.2019 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 32019270000000059 за обвинуваченням

ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_1 ,

уродженця смт. Добрянка Ріпкінського району, Чернігівської області,

громадянина України, з середньо-спеціальною освітою, розлученого,

має на утриманні неповнолітнього сина ОСОБА_8 ,

ІНФОРМАЦІЯ_2 , не судимого, зареєстрованого та

проживаючого за адресою: АДРЕСА_1 ,

у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 204 КК України,

ВСТАНОВИВ:

У провадженні Новозаводського районного суду міста Чернігова знаходиться обвинувальний акт у кримінальному провадженні № 32019270000000059 відносно ОСОБА_7 у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 204 КК України.

Згідно обвинувального акту органами досудового розслідування ОСОБА_7 обвинувачується у тому, що він, маючи прямий умисел, направлений на незаконний збут незаконно виготовлених тютюнових виробів та алкогольних напоїв, не будучи зареєстрованим як фізична особа-підприємець в органах державної влади та не маючи відповідних державних ліцензій на право роздрібної торгівлі тютюновими виробами та алкогольними напоями, в порушення вимог Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв, тютюнових виробів та пального» №48 1/95-ВР від 19.12.1995, Закону України «Про ліцензування видів господарської діяльності» N222-VIІІ від 02.03.2015, за відсутності відповідних документів, що підтверджують походження підакцизної продукції. її якість та законність виготовлення, у період 2019-2020 років, більш точний час досудовим розслідуванням не встановлено, займався незаконним придбанням з метою збуту, зберіганням та транспортуванням з цією метою, а також збутом незаконно виготовлених тютюнових виробів та алкогольних напоїв, які відповідно до ст. 215 Податкового кодексу України, є підакцизними товарами.

Так, у період 2019 року, більш точний час досудовим розслідуванням не встановлено, в ОСОБА_7 виник умисел, направлений на незаконне придбання з метою збуту, зберігання та транспортування з цією метою, а також збут незаконно виготовлених тютюнових виробів та алкогольних напоїв з метою отримання неконтрольованого державою прибутку.

З цією метою ОСОБА_7 у період 2019-2020 років, більш точний час досудовим розслідуванням не встановлено, придбавав з метою збуту у невстановлених досудовим розслідуванням осіб, невстановлену досудовим розслідуванням кількість незаконно виготовлених тютюнових виробів та алкогольних напоїв без відповідних документів, підтверджуючих походження продукції та її якість, які в подальшому зберігав з метою збуту за місцем реєстрації та фактичного проживання власних батьків, за адресою: АДРЕСА_2 , за місцем реєстрації та фактичного проживання тестя та тещі, за адресою: АДРЕСА_3 , у приміщеннях гаражу № НОМЕР_1 в автокооперативі № НОМЕР_2 за адресою: м. Чернігів, вул. Перемоги, 9 та в підсобному приміщенні за адресою: АДРЕСА_4 , транспортував з метою збуту вказані вище підакцизні товари на автомобілях марки Mercedes-Benz Vito державний номерний знак НОМЕР_3 , Volkswagen державний номерний знак НОМЕР_4 та збував їх оптовими та роздрібними партіями різним особам.

Так, ОСОБА_7 у період 2019 року, більш точний час досудовим розслідуванням не встановлено, перебуваючи у невстановленому досудовим розслідуванням місці, збув громадянці ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , невстановлену досудовим розслідуванням кількість незаконно виготовлених тютюнових виробів. В свою чергу ОСОБА_9 , використовуючи приміщення кіоску №192 (подвійна нумерація з розписним написом білого кольору А204), що знаходиться на земельній ділянці з кадастровим номером 7410100000:02:015:0170 на території ринку « ІНФОРМАЦІЯ_4 » за адресою: АДРЕСА_5 , здійснювала реалізацію придбаних у ОСОБА_7 тютюнових виробів кінцевим споживачам, за що, згідно ухвали Деснянського районного суду м.Чернігова від 16.09.2020, визнана винною у вчиненні кримінального правопорушення, відповідальність за яке передбачена ч. 1 ст. 204 КК України та звільнена від кримінальної відповідальності на підставі ст. 48 КК України.

Також, у період 2019 року, більш точний час досудовим розслідуванням не встановлено, ОСОБА_7 , перебуваючи у невстановленому досудовим розслідуванням місці, збув громадянці ОСОБА_10 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , невстановлену досудовим розслідуванням кількість незаконно виготовлених тютюнових виробів. В свою чергу ОСОБА_10 , використовуючи приміщення кіоску № НОМЕР_5 , що знаходиться на земельній ділянці з кадастровим номером 7410100000:02:015:0170 на території ринку « ІНФОРМАЦІЯ_4 » за адресою: АДРЕСА_5 , здійснювала реалізацію придбаних у ОСОБА_7 тютюнових виробів кінцевим споживачам, за що, згідно вироку Деснянського районною суду м. Чернігова від 17.08.2020, визнана винною у вчиненні кримінальною правопорушення, відповідальність за яке передбачена ч.1 ст.204 КК України.

Крім того, у період 2019 року, більш точний час досудовим розслідуванням не встановлено, ОСОБА_7 , перебуваючи у невстановленому досудовим розслідуванням місці, збув громадянці ОСОБА_11 , ІНФОРМАЦІЯ_6 , невстановлену досудовим розслідуванням кількість незаконно виготовлених тютюнових виробів. В свою чергу ОСОБА_11 , використовуючи приміщення кіоску зелено-білого кольору з нанесеною фарбою білого кольору позначкою № НОМЕР_6 , що знаходяться на земельній ділянці з кадастровим номером 7421410100:00:002:1827 на території ринку за адресою: АДРЕСА_6 , здійснювала реалізацію придбаних у ОСОБА_7 тютюнових виробів кінцевим споживачам, за що, згідно вироку Городнянського районного суду Чернігівської області від 17.08.2020, визнана винною у вчиненні кримінального правопорушення, відповідальність за яке передбачена ч. 1 ст. 204 КК України.

Також, у період 2019-2020 років, більш точний час досудовим розслідуванням не встановлено, ОСОБА_7 , перебуваючи у невстановленому досудовим розслідуванням місці, збув громадянці ОСОБА_12 , ІНФОРМАЦІЯ_7 , за ціною 225 грн за 10 пачок, невстановлену досудовим розслідуванням кількість незаконно виготовлених тютюнових виробів марки «NZ», «Credo» та «Marlboro».

29.11.2019 в період з 09 години 50 хвилин до 14 години 22 хвилин на підставі ухвали слідчого судді Новозаводського районного суду м. Чернігова від 27.11.2019 проведено обшук житлових та підсобних приміщень будинку, розташованого за адресою: АДРЕСА_2 , у ході якого виявлено та вилучено: 5950 (п`ять тисяч дев`ятсот п`ятдесят) пачок сигарет марки «Прима без фільтра» без марок акцизного податку, 1480 (тисяча чотириста вісімдесят) пачок сигарет марки «Marlboro» без марок акцизного податку, 520 (п`ятсот двадцять) пачок сигарет марки «Fenix без фільтра» марковані марками невстановленого зразка та походження, 760 (сімсот шістдесят) пачок сигарет марки «Richman» без марок акцизного податку, 6900 (шість тисяч дев`ятсот) пачок сигарет марки «Credo» марковані марками невстановленого зразка та походження, 1080 (тисяча вісімдесят) пачок сигарет марки «Армейские» без марок акцизного податку, 500 (п`ятсот) пачок сигарет марки «ФЭСТ» марковані марками невстановленого зразка та походження, 210 (двісті десять) пачок сигарет марки «Ginling» марковані марками акцизного податку, 500 (п`ятсот) пачок сигарет марки «Прима оптима срібна» марковані марками акцизного податку, 60 (шістдесят) пачок сигарет марки «Marshall Gentle Cherry» без марок акцизного податку, 920 (дев`ятсот двадцять) пачок сигарет марки «Fest 10» без марок акцизного податку, 440 (чотириста сорок) пачок сигарет марки «Pull Red» без марок акцизного податку, 270 (двісті сімдесят) пачок сигарет марки «Mountreal» без марок акцизного податку, 420 (чотириста двадцять) пачок сигарет марки «Regina» без марок акцизного податку, 3 (три) скляні пляшки з написом на етикетці «Горілка Nemiroff особлива» об`ємом 0,5 л кожна, марковані марками акцизного податку, заповнені прозорою рідиною, 17 (сімнадцять) скляних пляшок з написом на етикетці «Горілка. Житня сльоза» об`ємом 0,5 л кожна, марковані марками акцизного податку, заповнені прозорою рідиною, 5 (п`ять) скляних пляшок з написом на етикетці «Горілка. Цельсій Light» об`ємом 0,5л кожна, марковані марками акцизного податку, заповнені прозорою рідиною, 3 (три) пакети «BEG-IN-BOX» із сріблястими пакетами з краниками, об`ємом 10л кожна заповнені рідиною з характерним запахом спирту, які ОСОБА_7 зберігав з метою збуту.

Згідно висновку експерта № 633-666/20-24 від 27.03.2020 за результатами проведення судово-технічної експертизи документів, марки акцизного податку, якими марковані вилучені 29.11.2019 під час проведення обшуку житлових та підсобних приміщень будинку, розташованого за адресою: АДРЕСА_2 , тютюнові вироби та алкогольні напої виготовлені не на Державному підприємстві «Поліграфічний комбінат «Україна», яке здійснює їх виробництво.

Згідно висновку експерта № 942-944/20-24 від 02.04.2020 за результатами проведення судової експертизи речовин, матеріалів та виробів, надані на дослідження рідини, вилучені 29.11.2019 під час проведення обшуку житлових та підсобних приміщень будинку, розташованого за адресою: АДРЕСА_2 , є водним розчином етилового спирту, не відповідають ДСТУ 4256-2003. Горілки і горілки особливі. Технічні умови, виготовлені не промисловим способом і не відповідають заводським нормам виготовлення горілчаних виробів, містять органічні речовини які не характерні для промислових зразків горілок, спиртів.

Відповідно листа Північної митниці Держмитслужби №7.11-2/7.11-15-02/6/4768 від 03.06.2021 встановлено, що об`єкти, зазначені у висновку за результатами проведення судової експертизи речовин, матеріалів та виробів №942-944/20-24 від 02.04.2020. згідно УКТ ЗЕД класифікуються в товарних підкатегоріях 2208 90 91 90 (у посудинах місткістю 2 л або менше) і 2207 20 00 90, та згідно п.п. 215.3.1. п. 215.3. ст. 215 Податкового кодексу України, являються підакцизними товарами.

29.11.2019 в період з 10 години 20 хвилин до 11 години 35 хвилин на підставі ухвали слідчого судді Новозаводського районного суду м. Чернігова від 27.11.2019 проведено обшук житлових та підсобних приміщень будинку, розташованого за адресою: АДРЕСА_3 , у ході якого виявлено та вилучено: 7500 (сім тисяч п`ятсот) пачок сигарет марки «Credo», 5000 (п`ять тисяч) пачок сигарет марки «Marlboro» без марок акцизного податку з позначкою «For duty free sale only». 27 (двадцять сім) скляних пляшок з етикеткою «Горілка. Олександрія Українська супер», заповнені прозорою рідиною, марковані марками акцизного податку, 20 (двадцять) скляних пляшок з етикеткою «Горілка. Олександрія Кришталева», заповнені прозорою рідиною, марковані марками акцизного податку, 20 (двадцять) скляних пляшок з етикеткою «Горілка. Пшеничка Олександрія», заповнені прозорою рідиною, марковані марками акцизного податку, які ОСОБА_7 зберігав з метою збуту.

Згідно висновку експерта № 670/671/20-24 від 02.04.2020 за результатами проведення судово-технічної експертизи документів, марки акцизного податку, якими марковані вилучені 29.11.2019 під час проведення обшуку житлових та підсобних приміщень будинку, розташованого за адресою: АДРЕСА_3 , алкогольні напої виготовлені не на Державному підприємстві «Поліграфічний комбінат «Україна», яке здійснює їх виробництво.

Згідно висновку експерта № 928/929/20-24 від 20.02.2020 за результатами проведення судової експертизи речовин, матеріалів та виробів, надані на дослідження рідини, вилучені 29.11.2019 під час проведення обшуку житлових та підсобних приміщень будинку, розташованого за адресою: АДРЕСА_3 , є водним розчином етилового спирту, не відповідають ДСТУ 4256-2003. Горілки і горілки особливі. Технічні умови, виготовлені не промисловим способом і не відповідають заводським нормам виготовлення горілчаних виробів.

Відповідно листа Північної митниці Держмитслужби №7.11-2/7.11-15-02/6/4758 від 03.06.2021 встановлено, що об`єкти, зазначені у висновку за результатами проведення судової експертизи речовин, матеріалів та виробів №928/929/20-24 від 20.02.2020, згідно УКТ ЗЕД класифікуються в товарних підкатегоріях 2208 90 91 90 (у посудинах місткістю 2 л або менше) та згідно п.п. 215.3.1. п. 215.3. ст. 215 Податкового кодексу України, являються підакцизними товарами.

29.11.2019 в період з 09 години 23 хвилини до 12 години 51 хвилини па підставі ухвали слідчого судді Новозаводського районного суду м. Чернігова від 28.11.2019 проведено обшук автомобіля марки Mercedes-Вenz Vito державний номерний знак НОМЕР_3 , у ході якого виявлено та вилучено: 9 (дев`ять) білих коробок з пакетами сріблястого кольору, об`ємом 10 л кожна, заповнені рідиною з характерним запахом спирту, 1 (одна) коричнева коробка з сріблястим пакетом, об`ємом 10 л, заповнена рідиною з характерним запахом спирту, 5 (п`ять) пластикових пляшок прозорого кольору об`ємом 5 л кожна, повністю заповнені рідиною з характерним запахом спирту, 5 (п`ять) пустих пластикових пляшок прозорого кольору об`ємом 5 л кожна з характерним запахом спирту, 16 (шістнадцять) скляних пляшок, ємністю 0,5 л кожна, з написом на етикетці «Горілка. Хортиця срібна» заповнені прозорою рідиною, марковані марками акцизного податку, 12 (дванадцять) скляних пляшок, ємністю 1 л кожна, з написом на етикетці «Hankey Bannistel» заповнені рідиною, 3548 (три тисячі п`ятсот сорок вісім) пачок сигарет марки «Marlboro», 540 (п`ятсот сорок) пачок сигарет марки «Rotmans Royal», 790 (сімсот дев`яносто) пачок сигарет марки «Focus», 500 (п`ятсот) пачок сигарет марки «ФЕСТ 7» синій, 500 (п`ятсот) пачок сигарет марки «ФЕСТ» червоний, 90 (дев`яносто) пачок сигарет марки «UТ» сині, без марок акцизного податку, 40 (сорок) пачок сигарет марки «Modena Black», 240 (двісті сорок) пачок сигарет марки «Магнат 7» без марок акцизного податку, 10 (десять) пачок сигарет марки «Прима срібна» з марками акцизною податку, 40 (сорок) пачок сигарет марки «Kent» без марок акцизного податку, 380 (триста вісімдесят) пачок сигарет марки «Winston blue Super Slim», 40 (сорок) пачок сигарет марки «LD», 170 (сто сімдесят) пачок сигарет марки «Omega Slim», 420 (чотириста двадцять) пачок сигарет марки «ФЕСТ Compuct», 180 (сто вісімдесят) пачок сигарет марки «NZ Black», 240 (двісті сорок) пачок сигарет марки «NZ Gold», 30 (тридцять) пачок сигарет марки «REGІNA Red» без марок акцизного податку, 40 (сорок) пачок сигарет марки «Kent silver» без марок акцизного податку, 5 (п`ять) пачок сигарет марки «Kent Gold», 510 (п`ятсот десять) пачок сигарет марки «NZ», 30 (тридцять) пачок сигарет марки «Richman», 70 (сімдесят) пачок сигарет марки «Рull 2», 30 (тридцять) пачок сигарет марки «Fast», 40 (сорок) пачок сигарет марки «NZ compact», 500 (п`ятсот) пачок сигарет марки «Matrix blue», 300 (триста) пачок сигарет марки «SK» сині без марок акцизного податку, 250 (двісті п`ятдесят) пачок сигарет марки «Премьер» червоні без марок акцизного податку, 80 (вісімдесят) пачок сигарет марки «Marshall» червоні без марок акцизного податку, 30 (тридцять) пачок сигарет марки «Marshall» сині, 60 (шістдесят) пачок сигарет марки «Fast» червоні, 160 (сто шістдесят) пачок сигарет марки «Jin Ling», 30 (тридцять,) пачок сигарет марки «Regina original» без марок акцизного податку, 36 (тридцять шість) пачок сигарет марки «Прима класична» без марок акцизного податку, 70 (сімдесят) пачок сигарет марки «Армейские» без марок акцизного податку, 96 (дев`яносто шість) пачок сигарет марки «Compliment Slim» сині, 240 (двісті сорок) пачок сигарет марки «CREDO» з марками акцизного податку невідомого походження, 160 (сто шістдесят) пачок сигарет марки «Minsk» червоні, 180 (сто вісімдесят) пачок сигарет марки «Minsk» сині, 20 (двадцять) пачок сигарет марки «Montreal», 340 (триста сорок) пачок сигарет марки «Фест» червоні, 350 (триста п`ятдесят) пачок сигарет марки «Minsk Slim» сині, 100 (сто) пачок сигарет марки «Minsk Slim» червоні, які ОСОБА_7 транспортував з метою збуту.

Згідно висновку експерта № 672-677/20-24 від 03.04.2020 за результатами проведення судово-технічної експертизи документів, марки акцизного податку, якими марковані вилучені 29.11.2019 під час проведення обшуку автомобіля марки Mercedes-Benz Vito державний номерний знак НОМЕР_3 , алкогольні напої та тютюнові вироби виготовлені не на Державному підприємстві «Поліграфічний комбінат «Україна», яке здійснює їх виробництво.

Згідно висновку експерта № 930-933/20-24 від 06.04.2020 за результатами проведення судової експертизи речовин, матеріалів та виробів, надані на дослідження рідини, вилучені 29.11.2019 під час проведення обшуку автомобіля марки Mercedes-Benz Vito державний номерний знак НОМЕР_3 , є водним розчином етилового спирту, не відповідають ДСТУ 4256-2003 та ДСТУ 4221:2003. Горілки і горілки особливі. Технічні умови, виготовлені не промисловим способом і не відповідають заводським нормам виготовлення горілчаних виробів.

Відповідно листа Північної митниці Держмитслужби №7.11-2/7.11-15-02/6/4766 від 03.06.2021 встановлено, що об`єкти, зазначені у висновку за результатами проведення судової експертизи речовин, матеріалів та виробів №930-933/20-24 від 06.04.2020, згідно УКТ ЗЕД класифікуються в товарних підкатегоріях 2208 90 91 90 (у посудинах місткістю 2 л або менше), 2207 20 00 90, 2207 10 00 90, 2208 90 99 90 (у посудинах місткістю більш 2 л) та згідно п.п. 215.3.1. п. 215.3. ст. 215 Податкового кодексу України, являються підакцизними товарами.

25.06.2020 в період з 10 години 30 хвилин до 12 години 45 хвилин на підставі ухвали слідчого судді Новозаводського районного суду м. Чернігова від 02.06.2020 проведено обшук автомобіля марки VOLKSWAGEN державний номерний знак НОМЕР_4 , у ході якого виявлено та вилучено: 10 (десять) пачок сигарет марки «Маркел чорний», 30 (тридцять) пачок сигарет марки «DB Comfort», 20 (двадцять) пачок сигарет марки «Маркел синій», 128 (сто двадцять вісім) пачок сигарет марки «Комплімент синій», 170 (сто сімдесят) пачок сигарет марки «Комплімент фіолетовий», 200 (двісті) пачок сигарет марки «Мінськ», 20 (двадцять) пачок сигарет марки «Комплімент блу», 170 (сто сімдесят) пачок сигарет марки «Jing Ling», 400 (чотириста) пачок сигарет марки «NZ», 340 (триста сорок» пачок сигарсі марки «NZ Gold», 2 (два) пакета «BAG-IN-BOX» із рідиною з характерним запахом спирту об`ємом 10 літрів кожен, 2 (два) пакета «BAG-1N-ВОХ» із рідиною з характерним запахом спирту об`ємом 20 літрів кожен, які ОСОБА_7 транспортував з метою збуту.

Згідно висновку експерта № 203/21-24 від 17.02.2021 за результатами проведення судової експертизи речовин, матеріалів та виробів, надані на дослідження рідини, вилучені 25.06.2020 під час проведення обшуку автомобіля марки VOLKSWAGEN державний номерний знак НОМЕР_4 , є водним розчином етилового спирту, не відповідають ДСТУ 4256-2003. Горілки і горілки особливі. Технічні умови, виготовлені не промисловим способом і не відповідають заводським нормам виготовлення горілчаних виробів.

Відповідно листа Північної митниці Держмитслужби №7.11-2/7.11-15-02/6/4764 від 03.06.2021 встановлено, що об`єкти, зазначені у висновку за результатами проведення судової експертизи речовин, матеріалів та виробів, №203/21-24 від 17.02.2021, згідно УКТ ЗЕД класифікуються в товарних підкатегоріях 2207 20 00 90, та згідно п.п. 215.3.1. п. 215.3. ст. 215 Податкового кодексу України, являються підакцизними товарами.

Відповідно листа Державного підприємства «Чернігівський науково-виробничий центр стандартизації, метрології та сертифікації» (ДП «Чернігівстандартметрологія») №293/12-14 від 05.04.2020, надані на дослідження зразки пачок сигарет, які були вилучені 25.06.2020 під час проведення обшуку автомобіля марки VOLKSWAGEN державний номерний знак НОМЕР_4 , мають маркування з порушенням вимог Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв, тютюнових виробів та пального», Закону України «Про заходи щодо попередження та зменшення вживання тютюнових виробів і їх шкідливого впливу на здоров`я населення», Закону України «Про захист прав споживачів», ДСТУ ГОСТ 3935:2004, що унеможливлює подальший обіг (реалізацію, споживання, тощо) зазначеної продукції на території України.

09.07.2020 в період з 11 години 44 хвилин до 13 години 58 хвилин на підставі ухвали слідчого судді Новозаводського районного суду м. Чернігова від 19.06.2020 проведено обшук приміщень гаражу № НОМЕР_1 в автокооперативі № 3 за адресою: м. Чернігів, пр-т Перемоги, 9, у ході якого виявлено та вилучено: 480 (чотириста вісімдесят) пачок сигарет «Wittone Blue», без марок акцизного податку, 370 (триста сімдесят) пачок сигарет «Palermo Club Red», без марок акцизного податку, 50 (п`ятдесят) пачок сигарет «Palermo Club Blue», без марок акцизного податку, 20 (двадцять) пачок сигарет «Marlboro PM червоні», без марок акцизного податку, 20 (двадцять) пачок сигарет «Credo» марковані акцизними марками невідомого зразка, 20 (двадцять) пачок сигарет «NZ» марковані акцизними марками невідомого зразка, 30 (тридцять) пачок сигарет «Focus» марковані акцизними марками невідомого зразка, 30 (тридцять) пачок сигарет «NZ Gold Compact» марковані акцизними марками невідомого зразка, 10 (десять) пачок сигарет «NZ Cold Qs» марковані акцизними марками невідомого зразка, 10 (десять) пачок сигарет «Minsk citi MS» марковані акцизними марками невідомого зразка, 10 (десять) пачок сигарет «Portal Cold» марковані акцизними марками невідомого зразка, 10 (десять) пачок сигарет «Compliment 10 Violet», з марками акцизного податку України, 20 (двадцять) пачок сигарет «NZ Black» марковані акцизними марками невідомого зразка, 20 (двадцять) пачок сигарет «NZ Gold» без марок акцизного податку, 1 (одна) скляна пляшка горілки об`ємом 0,5л з написом на етикетці «Козацька Рада», маркована марками акцизного податку України, 1 (одна) пластикова пляшка об`ємом 5л заповнена прозорою рідиною з характерним запахом спирту, які ОСОБА_7 зберігав з метою збуту.

Згідно висновку експерта № 1622-1627/21-24 від 27.05.2021 за результатами проведення судової експертизи речовин, матеріалів та виробів, надані на дослідження рідини, вилучені 09.07.2020 під час проведення обшуку приміщень гаражу № НОМЕР_1 в автокооперативі № 3 за адресою: м. Чернігів, пр-т Перемоги, 9, є етиловим спиртом, не відповідають ДСТУ 4221:2003. Горілки і горілки особливі. Технічні умови, виготовлені не промисловим способом, не відповідають заводським нормам виготовлення горілчаних виробів, містять органічні речовини, які не характерні для промислових зразків горілок, спиртів.

Відповідно листа Північної митниці Держмитслужби №7.11-2/7.11-15-02/6/4757 від 03.06.2021 встановлено, що об`єкти, зазначені у висновку за результатами проведення судової експертизи речовин, матеріалів та виробів №1622-1627/21-24 від 27.05.2021, згідно УКТ ЗЕД класифікуються в товарних підкатегоріях 2208 90 91 90 (у посудинах місткістю 2 л або менше), 2207 10 00 90 та згідно п.п. 215.3.1. п. 215.3. ст. 215 Податкового кодексу України, являються підакцизними товарами.

Відповідно листа Державного підприємства «Чернігівський науково-виробничий центр стандартизації, метрології та сертифікації» (ДП «Чернігівстандартметрологія») №292/12-14 від 05.04.2020, надані на дослідження зразки пачок сигарет, які були вилучені 09.07.2020 під час проведення обшуку гаражу № НОМЕР_1 в автокооперативі № 3 за адресою: м.Чернігів, проспект Перемоги, 9, мають маркування з порушенням вимог Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв, тютюнових виробів та пального». Закону України «Про заходи щодо попередження та зменшення вживання тютюнових виробів і їх шкідливого впливу на здоров`я населення», Закону України «Про захист прав споживачів», ДСТУ ГОСТ 3935:2004, що унеможливлює подальший обіг (реалізацію. споживання, тощо) зазначеної продукції на території України.

25.06.2020 в період з 12 години 00 хвилин до 14 години 20 хвилин на підставі ухвали слідчого судді Новозаводського районного суду м. Чернігова від 02.06.2020 проведено обшук житлових та підсобних приміщень будинку, розташованого за адресою: АДРЕСА_4 , у ході якого виявлено та вилучено: прозорі пляшки, орієнтовним об`ємом 5 л кожна, які заповнені прозорою рідиною з характерним запахом спирту, та закупорені кришками в кількості 6 шт., каністра білого кольору, орієнтовним об`ємом 30 л, яка заповнена рідиною з характерним запахом спирту, та закупорена кришкою, скляні пляшки, об`ємом 0.5 л кожна з етикетками, на яких міститься напис «Пшенична класична горілка», які заповнені прозорою рідиною, та закупорені кришками, а також опечатані марками акцизною податку, в кількості 40 пляшок, картонні короби, в яких знаходяться сріблясті пакети з краником, орієнтовним об`ємом 10 л кожний, які заповнені прозорою рідиною з характерним запахом спирту, в кількості 6 шт, тютюнові вироби з написом на пачках «NZ», які марковані марками Республіки Білорусь, в кількості 2210 пачок, тютюнові вироби з написом на пачках «DB Comfort», без марок акцизного податку, в кількості 360 пачок, тютюнові вироби з написом на пачках «Bacio White», без марок акцизного податку, в кількості 500 пачок, тютюнові вироби з написом на пачках «Jin Ling», які марковані марками FOR DUTY FREE ONLY, в кількості 500 пачок, тютюнові вироби з написом на пачках «Palermo Club», без марок акцизного податку, в кількості 450 пачок, тютюнові вироби з написом на пачках «Bacio Red», без марок акцизного податку, в кількості 350 пачок, тютюнові вироби з написом на пачках «NZ», без марок акцизного податку, в кількості 370 пачок, тютюнові вироби з написом на пачках «Marshall», без марок акцизного податку, в кількості 280 пачок, тютюнові вироби з написом на пачках «DB Comfort», без марок акцизного податку, в кількості 360 пачок, тютюнові вироби з написом на пачках «Monte Carlo», марковані марками акцизного податку, в кількості 400 пачок, тютюнові вироби з написом на пачках «Compliment 6», марковані марками акцизного податку, в кількості 370 пачок, тютюнові вироби з написом на пачках «Marvel Demi Slims», марковані марками акцизною податку, в кількості 70 пачок, які ОСОБА_7 зберігав з метою збуту.

Згідно висновку експерта № 1628-1636/21-24 від 02.04.2021 за результатами проведення судово-технічної експертизи документів, марки акцизного податку, якими марковані вилучені 25.06.2020 під час проведення обшуку житлових та підсобних приміщень будинку, розташованого за адресою: АДРЕСА_4 , тютюнові вироби виготовлені не на Державному підприємстві «Поліграфічний комбінат «Україна», яке здійснює їх виробництво.

Згідно висновку експерта № 1622-1627 від 27.05.2021 за результатами проведення судової експертизи речовин, матеріалів та виробів, надані на дослідження рідини, вилучені 25.06.2020 під час проведення обшуку житлових та підсобних приміщень будинку, розташованого за адресою: АДРЕСА_4 , є водним розчином етилового спирту, не відповідають ДСТУ 4256:2003 та ДСТУ 4221:2003. Горілки і горілки особливі. Технічні умови, виготовлені не промисловим способом і не відповідають заводським нормам виготовлення горілчаних виробів та об`єкт №3 містить органічні речовини які не характерні для промислових зразків горілок, спиртів.

Відповідно листа Північної митниці Держмитслужби №7.11-2/7.11-15-02/6/4757 від 03.06.2021 встановлено, що об`єкти, зазначені у висновку за результатами проведення судової експертизи речовин, матеріалів та виробів №1622-1627/21-24 від 27.05.2021, згідно УКТ ЗЕД класифікуються в товарних підкатегоріях 2208 90 91 90 (у посудинах місткістю 2л або менше), 2207 10 00 90 та згідно п.п. 215.3.1. п. 215.3. ст. 215 Податкового кодексу України, являються підакцизними товарами.

Згідно ст.1 Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв, тютюнових виробів та пального» № 481/95-ВР від 19.12.1995, тютюнові вироби - сигарети з фільтром або без фільтру, цигарки, сигари, сигарили, а також люльковий, нюхальний, смоктальний, жувальний тютюн, махорка та інші вироби з тютюну чи його замінників для куріння, нюхання, смоктання чи жування.

Згідно ст. 1 Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв, тютюнових виробів та пального» № 481/95-ВР від 19.12.1995, алкогольні напої - продукти, одержані шляхом спиртового бродіння цукровмісних матеріалів або виготовлені на основі харчових спиртів з вмістом спирту етилового понад 0,5 відсотка об`ємних одиниць, які зазначені у товарних позиціях 2203, 2204, 2205, 2206 (крім квасу "живого" бродіння), 2208 згідно з УКТ ЗЕД, а також з вмістом спирту етилового 8,5 відсотка об`ємних одиниць та більше, які зазначені у товарних позиціях 2103 90 30 00, 2106 90 згідно з УКТ ЗЕД.

Дії обвинуваченого ОСОБА_7 органами досудового розслідування кваліфіковані за частиною 1 статті 204 КК України, як незаконне придбання з метою збуту, зберігання та транспортування з метою збуту, а також збут незаконно виготовлених тютюнових виробів та алкогольних напоїв.

13.07.2023 року у судовому засіданні захисником адвокатом ОСОБА_6 подане письмове клопотання про звільнення ОСОБА_7 від кримінальної відповідальності та закриття провадження по справі у зв`язку зі спливом строків давності, на підставі ч.1 ст. 49 КК України.

Обвинувачений підтримав клопотання захисника, просив звільнити його від кримінальної відповідальності та провадження відносно нього по кримінальній справі закрити в зв`язку зі спливом строків давності, про що надав письмову заяву.

Прокурор не заперечувала проти звільнення обвинуваченого від кримінальної відповідальності на підставі ст. 49 КК України та закриття кримінального провадження.

Частиною 4 ст. 286 КПК України встановлено, якщо під час здійснення судового провадження щодо провадження, яке надійшло до суду з обвинувальним актом, сторона кримінального провадження звернеться до суду з клопотанням про звільнення від кримінальної відповідальності обвинуваченого, суд має невідкладно розглянути таке клопотання.

Заслухавши клопотання захисника та обвинуваченого про звільнення від кримінальної відповідальності, думку прокурора, дослідивши матеріали кримінального провадження, суд доходить висновку, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Згідно пред`явленого обвинувачення, ОСОБА_7 інкриміновано вчинення кримінального правопорушення за ч. 1 ст. 204 КК України, моментом закінчення якого в обвинувальному акті зазначено виявлення останнього епізоду кримінального правопорушення 09.07.2020 в період з 11 години 44 хвилин до 13 години 58 хвилин під час проведення обшуку приміщень гаражу № НОМЕР_1 в автокооперативі № 3 за адресою: м. Чернігів, пр-т Перемоги, 9.

Санкцією ч.1 ст.204 КК України передбачено покарання у виді штрафу від п`яти тисяч до десяти тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів.

Згідно приписів ч.4 ст. 12 КК України кримінальне правопорушення за ч. 1 ст. 204 КК України належить до категорії нетяжких злочинів.

Відповідно до п.2 ч.1 ст. 49 КК України, особа звільняється від кримінальної відповідальності, якщо з дня вчинення нею кримінального правопорушення і до дня набрання вироком законної сили минули три роки - у разі вчинення кримінального проступку, за який передбачено покарання у виді обмеження волі, чи у разі вчинення нетяжкого злочину, за який передбачено покарання у виді позбавлення волі на строк не більше двох років.

Отже, враховуючи, що ОСОБА_7 обвинувачується у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.204 КК України, яке належить до категорії нетяжких злочинів, з моменту вчинення кримінального правопорушення (останній епізод виявлений 09.07.2020 року) на день розгляду справи судом минуло більше трьох років, обвинувачений не ухилявся від слідства та суду, не вчинив нових кримінальних правопорушень, суд вважає за можливе звільнити ОСОБА_7 від кримінальної відповідальності у зв`язку із закінченням трирічного строку давності встановленого п.2 ч.1 ст. 49 КК України.

Згідно п. 1 ч.2 ст. 284, ч.3 ст. 288 КПК України суд своєю ухвалою закриває кримінальне провадження та звільняє обвинуваченого від кримінальної відповідальності у випадку встановлення підстав, передбачених законом України про кримінальну відповідальність.

У зв`язку зі звільненням обвинуваченого від кримінальної відповідальності, процесуальні витрати на проведення експертиз у загальному розмірі 44373 грн 82 коп у цьому кримінальному провадженні на підставі ст.ст. 118, 119 КПК України необхідно компенсувати за рахунок коштів Державного бюджету України в порядку, встановленому Кабінетом Міністрів України.

Питання щодо речових доказів в кримінальному провадженні необхідно вирішити відповідно до вимог ст. 100 КПК України.

На підставі викладеного, п.2 ч.1 ст. 49 КК України та, керуючись ст. ст. 284, 286, 288, 372 КПК України,

УХВАЛИВ:

Звільнити ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , від кримінальної відповідальності за частиною 1 статті 204 КК України на підставі пункту 2 частини 1 статті 49 КК України, кримінальне провадження внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32019270000000059 від 24.10.2019, - закрити.

Процесуальні витрати на проведення експертиз у загальному розмірі 44373 грн 82 коп (сорок чотири тисячі триста сімдесят три гривні вісімдесят дві копійки) у кримінальному провадженні № 32019270000000059 від 24.10.2019 компенсувати за рахунок коштів Державного бюджету України в порядку, встановленому Кабінетом Міністрів України.

Арешт, накладений ухвалою слідчого судді Новозаводського районного суду м.Чернігова від 04 грудня 2019 року у кримінальному провадженні №32019270000000059 на тимчасово вилучений 29.11.2019 року у ході проведення обшуку автомобіль марки MERCEDES-BENZ VITO реєстраційний номер НОМЕР_7 , який належить на праві власності ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , - скасувати.

Арешт, накладений ухвалою слідчого судді Новозаводського районного суду м.Чернігова від 08 липня 2020 року у кримінальному провадженні №32019270000000059 на прозорі пляшки, орієнтовним об`ємом 5 л. кожна, які заповнені прозорою рідиною з характерним запахом спирту, та закупорені кришками в кількості 6 шт, каністру білого кольору, орієнтовним об`ємом 30 л., яка заповнена рідиною з характерним запахом спирту та закупорена кришкою, скляні пляшки, об`ємом 0,5 л., кожна, з етикетками на яких міститься напис «Пшенична класична горілка», які заповнені прозорою рідиною, та закупорені кришками, а також опечатані марками акцизного податку, в кількості 40 пляшок, картонні короби, в яких знаходяться сріблясті пакети з краником, орієнтовним об`ємом 10 л., кожний, які заповнені прозорою рідиною з характерним запахом спирту, в кількості 6 шт, тютюнові вироби з написом на пачках «NZ», які марковані марками Республіки Білорусь, в кількості 2210 пачок, тютюнові вироби з написом на пачках «DB Comfort», без марок акцизного податку, в кількості 360 пачок, тютюнові вироби з написом на пачках «Bacio White», без марок акцизного податку, в кількості 500 пачок, тютюнові вироби з написом на пачках «Jin Ling», які марковані марками FOR DUTY FREE ONLY, в кількості 500 пачок, тютюнові вироби з написом на пачках «Palermo Club», без марок акцизного податку, в кількості 450 пачок, тютюнові вироби з написом на пачках «Bacio Red», без марок акцизного податку, в кількості 350 пачок, тютюнові вироби з написом на пачках «NZ», без марок акцизного податку, в кількості 370 пачок, тютюнові вироби з написом на пачках «Marshall», без марок акцизного податку, в кількості 280 пачок, тютюнові вироби з написом на пачках «DB Comfort», без марок акцизного податку, в кількості 360 пачок, тютюнові вироби з написом на пачках «Monte Carlo», марковані марками акцизного податку, в кількості 400 пачок, тютюнові вироби з написом на пачках «Compliment 6», марковані марками акцизного податку, в кількості 370 пачок та тютюнові вироби з написом на пачках «Marvel Demi Slims», марковані марками акцизного податку, в кількості 70 пачок, які тимчасово вилучені 25.06.2020 року у ході проведення обшуку будинку, розташованого за адресою: АДРЕСА_4 , який належить на праві приватної власності ОСОБА_13 , - скасувати.

Арешт, накладений ухвалою слідчого судді Новозаводського районного суду м.Чернігова від 08 липня 2020 року у кримінальному провадженні №32019270000000059 від 24.10.2019 року на 132 скляні пляшки ємністю 0,5 л. кожна з написом на етикетці «Житня сльоза, горілка Панська», заповнені прозорою рідиною та марковані марками акцизного податку з ознаками підробки, 280 кришок сірого кольору з написом на них «Finlandia» та 774 етикетки на пляшку з написом на них «Finlandia», які тимчасово вилучені 25.06.2020 року у ході проведення обшуку гаражу № НОМЕР_8 , розташованого в гаражному автокооперативі № НОМЕР_9 районної організації всеукраїнської спілки автомобілістів в селі Новоселівка, Чернігівського району, Чернігівської області на земельній ділянці з кадастровим номером: 7425585700:03:000:3172, яким користується ОСОБА_14 , - скасувати.

Арешт, накладений ухвалою слідчого судді Новозаводського районного суду м.Чернігова від 09 липня 2020 року у кримінальному провадженні №32019270000000059 на:

- тимчасово вилучені 25.06.2020 року у ході проведення обшуку автомобіля марки VOLKSWAGEN державний номерний знак НОМЕР_4 10 пачок сигарет марки «Маркел чорний», 30 пачок сигарет марки «DB Comfort», 20 пачок сигарет марки «Маркел синій», 128 пачок сигарет марки «Комплімент синій», 170 пачок сигарет марки «Комплімент фіолетовий», 200 пачок сигарет марки «Мінськ», 20 пачок сигарет марки «Комплімент блу», 170 пачок сигарет марки «Jing Ling», 400 пачок сигарет марки «NZ», 340 пачок сигарет марки «NZ Gold», 2 пакета «BAG-IN-BOX» із рідиною з характерним запахом спирту об`ємом 10 л. кожен, 2 пакета «BAG-IN-BOX» із рідиною з характерним запахом спирту об`ємом 20 л. кожен.

- автомобіль марки VOLKSWAGEN державний номерний знак НОМЕР_4 , який належить на праві власності ОСОБА_15 , ІНФОРМАЦІЯ_8 , спадкоємцем якого за законом є ОСОБА_16 та яким, згідно нотаріально посвідченої довіреності від 11.06.2016 року, розпоряджався ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , - скасувати.

Речові докази у кримінальному провадженні №32019270000000059 від 24.10.2019 року:

- автомобіль марки MERCEDES-BENZ VITO реєстраційний номер НОМЕР_7 , який належить на праві власності ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , - повернути власнику;

- автомобіль марки VOLKSWAGEN державний номерний знак НОМЕР_4 , - залишити володільцю ОСОБА_16 ;

вилучені 26.12.2019 під час проведення обшуку кафетерію «Харчі», розташованого за адресою: АДРЕСА_7 : грошові кошти в сумі 150 гривень купюрами номінальною вартістю 100 грн серія номер МГ4862362 та 50 грн серія номер ФЗ2273358, які передані на відповідальне зберігання до камери зберігання речових доказів ГУ ДФС у Чернігівській області, - повернути ГУ ДФС у Чернігівській області;

грошові кошти в сумі 17 грн, а саме: одну грошову купюру номінальною вартістю 10 гривень серія та номер ЦГ5894025, одну грошову купюру номінальною вартістю 5 гривень серія та номер ЮИ 5894025, дві грошові купюри номінальною вартістю 1 гривня серіями та номерами УА6821791 та СИ 2969252, які були видані продавцем в якості здачі під час здійснення 26.12.2019 реалізації незаконно виготовлених алкогольних напоїв в кафетерії «Харчі», розташованому за адресою: АДРЕСА_7 , які передані до камери зберігання речових доказів ГУ ДФС у Чернігівській області, - повернути ГУ ДФС у Чернігівській області;

вилучені 29.11.2019 під час проведення обшуку житлових та підсобних приміщень будинку, розташованого за адресою: АДРЕСА_2 :

- 5950 (п`ять тисяч дев`ятсот п`ятдесят) пачок сигарет марки «Прима без фільтра» без марок акцизного податку, 1480 (тисяча чотириста вісімдесят) пачок сигарет марки «Marlboro» без марок акцизного податку, 520 (п`ятсот двадцять) пачок сигарет марки «Fenix без фільтра» марковані марками невстановленого зразка та походження, 760 (сімсот шістдесят) пачок сигарет марки «Richman» без марок акцизного податку, 6900 (шість тисяч дев`ятсот) пачок сигарет марки «Credo» марковані марками невстановленого зразка та походження, 1080 (тисяча вісімдесят) пачок сигарет марки «Армейские» без марок акцизного податку, 500 (п`ятсот) пачок сигарет марки «ФЭСТ» марковані марками невстановленого зразка та походження, 210 (двісті десять) пачок сигарет марки «Ginling» марковані марками акцизного податку, 500 (п`ятсот) пачок сигарет марки «Прима оптима срібна» марковані марками акцизного податку, 60 (шістдесят) пачок сигарет марки «Marshall Gentle Cherry» без марок акцизного податку, 920 (дев`ятсот двадцять) пачок сигарет марки «Fest 10» без марок акцизного податку, 440 (чотириста сорок) пачок сигарет марки «Pull Red» без марок акцизного податку, 270 (двісті сімдесят) пачок сигарет марки «Mountreal» без марок акцизного податку, 420 (чотириста двадцять) пачок сигарет марки «Regina» без марок акцизного податку, 3 (три ) скляні пляшки з написом на етикетці «Горілка Nemiroff особлива» об`ємом 0.5л кожна, марковані марками акцизного податку, заповнені прозорою рідиною, 17 (сімнадцять) скляних пляшок з написом на етикетці «Горілка. Житня сльоза» об`ємом 0,5л кожна, марковані марками акцизного податку, заповнені прозорою рідиною, 5 (п`ять) скляних пляшок з написом на етикетці «Горілка. Цельсій Light» об`ємом 0,5л кожна, марковані марками акцизного податку, заповнені прозорою рідиною, 3 (три) пакети «BEG-IN-BOX» із сріблястими пакетами з краниками, об`ємом 10л кожна заповнені рідиною з характерним запахом спирту, які передані на відповідальне зберігання до ПрАТ «ЧЛГЗ «Чернігівська горілка» за адресою: м.Чернігів, вул. Котляревського, буд. 38,

експериментальні зразки з вилучених 29.11.2019 під час проведення обшуку житлових та підсобних приміщень будинку, розташованого за адресою: АДРЕСА_2 , тютюнових виробів, марок акцизного податку, а також алкогольних напоїв, які передані на відповідальне зберігання до ТOB «Фірма «Варіо-Сервіс» за адресою: м.Чернігів, вул. Громадська, буд. 47-А (т.1 а.с.240-243), - конфіскувати та знищити;

вилучені 29.11.2019 під час проведення обшуку житлових та підсобних приміщень будинку, розташованого за адресою: Чернігівський район, с. Киїнка, вул. Польова. буд. 3: 7500 (сім тисяч п`ятсот) пачок сигарет марки «Credo», 5000 (п`ять тисяч) пачок сигарет марки «Marlboro» без марок акцизного податку з позначкою «For duty free sale only», 27 (двадцять сім) скляних пляшок з етикеткою «Горілка. Олександрія Українська супер», заповнені прозорою рідиною, марковані марками акцизного податку, 20 (двадцять) скляних пляшок з етикеткою «Горілка. Олександрія Кришталева», заповнені прозорою рідиною, марковані марками акцизного податку, 20 (двадцять) скляних пляшок з етикеткою «Горілка. Пшеничка Олександрія», заповнені прозорою рідиною, марковані марками акцизного податку, які передані на відповідальне зберігання до ПрАТ «ЧЛГЗ «Чернігівська горілка» за адресою: м.Чернігів. вул. Котляревського, буд. 38,

експериментальні зразки з вилучених 29.11.2019 під час проведення обшуку житлових та підсобних приміщень будинку, розташованого за адресою: АДРЕСА_3 , тютюнових виробів та марок акцизного податку, а також алкогольних напоїв які передані на відповідальне зберігання до ТOB «Фірма «Варіо-Сервіс» за адресою: м.Чернігів, вул. Громадська, буд. 47-А (т.2 а.с.36-38), - конфіскувати та знищити;

вилучені 29.11.2019 під час проведення обшуку автомобіля марки Mercedes-Benz Vito державний номерний знак НОМЕР_3 : 9 (дев`ять) білих коробок з пакетами сріблястого кольору, об`ємом 10 л кожна, заповнені рідиною з характерним запахом спирту, 1(одна) коричнева коробка з сріблястим пакетом, об`ємом 10 л, заповнена рідиною з характерним запахом спирту, 5 (п`ять) пластикових пляшок прозорого кольору об`ємом 5 л кожна, повністю заповнені рідиною з характерним запахом спирту, 5 (п`ять) пустих пластикових пляшок прозорого кольору об`ємом 5 л кожна з характерним запахом спирту, 16 (шістнадцять) скляних пляшок, ємністю 0,5 л кожна, з написом на етикетці «Горілка. Хортиця срібна» заповнені прозорою рідиною, марковані марками акцизного податку, 12 (дванадцять) скляних пляшок, ємністю 1 л кожна, з написом на етикетці «Hankey Bannistel» заповнені рідиною, 3548 (три тисячі п`ятсот сорок вісім) пачок сигарет марки «Marlboro», 540 (п`ятсот сорок) пачок сигарет марки «Rotmans Royal», 790 (сімсот дев`яносто) пачок сигарет марки «Focus», 500 (п`ятсот) пачок сигарет марки «ФЕСТ 7» синій, 500 (п`ятсот) пачок сигарет марки «ФЕСТ» червоний, 90 (дев`яносто) пачок сигарет марки «UT» сині, без марок акцизного податку, 40 (сорок) пачок сигарет марки «Modena Black», 240 (двісті сорок) пачок сигарет марки «Магнат 7» без марок акцизного податку, 10 (десять) пачок сигарет марки «Прима срібна» з марками акцизного податку, 40 (сорок) пачок сигарет марки «Kent» без марок акцизного податку, 380 (триста вісімдесят) пачок сигарет марки «Winston blue Super Slim». 40 (сорок) пачок сигарет марки «LD», 170 (сто сімдесят) пачок сигарет марки «Omega Slim», 420 (чотириста двадцять) пачок сигарет марки «ФЕСТ Compuct», 180 (сто вісімдесят) пачок сигарет марки «NZ Black», 240 (двісті сорок) пачок сигарет марки «NZ Gold», 30 (тридцять) пачок сигарет марки «REGINA Red» без марок акцизного податку, 40 (сорок) пачок сигарет марки «Kent silver» без марок акцизного податку, 5 (п`ять) пачок сигарет марки «Kent Gold», 510 (п`ятсот десять) пачок сигарет марки «NZ», 30 (тридцять) пачок сигарет марки «Richman», 70 (сімдесят) пачок сигарет марки «Рull 2», 30 (тридцять) пачок сигарет марки «Fast», 40 (сорок) пачок сигарет марки «NZ compact», 500 (п`ятсот) пачок сигарет марки «Matrix blue», 300 (триста) пачок сигарет марки «SK» сині без марок акцизного податку, 250 (двісті п`ятдесят) пачок сигарет марки «Премьер» червоні без марок акцизного податку, 80 (вісімдесят) пачок сигарет марки «Marshall» червоні без марок акцизного податку, 30 (тридцять) пачок сигарет марки «Marshall» сині, 60 (шістдесят) пачок сигарет марки «Fast» червоні. 160 (сто шістдесят) пачок сигарет марки «Jin King», 30 (тридцять) пачок сигарет марки «Regina original» без марок акцизного податку, 36 (тридцять шість) пачок сигарет марки «Прима класична» без марок акцизного податку, 70 (сімдесят) пачок сигарет марки «Армейськие» без марок акцизного податку, 96 (дев`яносто шість) пачок сигарет марки «Compliment Slim» сині, 240 (двісті сорок) пачок сигарет марки «CREDO» з марками акцизного податку невідомого походження, 160 (сто шістдесят) пачок сигарет марки «Minsk» червоні, 180 (сто вісімдесят) пачок сигарет марки «Minsk» сині, 20 (двадцять) пачок сигарет марки «Montreal», 340 (триста сорок) пачок сигарет марки «Фест» червоні, 350 (триста п`ятдесят) пачок сигарет марки «Minsk Slim» сині, 100 (сто) пачок сигарет марки «Minsk Slim» червоні, які передані на відповідальне зберігання до ПрАТ «ЧЛГЗ «Чернігівська горілка» за адресою: м.Чернігів, вул. Котляревського, буд. 38,

експериментальні зразки з вилучених 29.11.2019 під час проведення обшуку автомобіля марки Mercedes-Benz Vito державний номерний знак НОМЕР_3 , тютюнових виробів та марок акцизного податку, а також алкогольних напоїв, які передані на відповідальне зберігання до ТОВ «Фірма «Варіо-Сервіс» за адресою: м. Чернігів, вул. Громадська, буд. 47-А (т.2 а.с.122-125), - конфіскувати та знищити;

вилучені 25.06.2020 під час проведення обшуку автомобіля марки VOLKSWAGEN державний номерний знак НОМЕР_10 (десять) пачок сигарет марки «Маркел чорний», 30 (тридцять) пачок сигарет марки «DB Comfort», 20 (двадцять) пачок сигарет марки «Маркел синій», 128 (сто двадцять вісім) пачок сигарет марки «Комплімент синій», 170 (сто сімдесят) пачок сигарет марки «Комплімент фіолетовий», 200 (двісті) пачок сигарет марки «Мінськ», 20 (двадцять) пачок сигарет марки «Комплімент блу», 170 (сто сімдесят) пачок сигарет марки «Jing Ling», 400 (чотириста) пачок сигарет марки «NZ», 340 (триста сорок) пачок сигарет марки «NZ Gold», 2 (два) пакета «BAG-IN-BOX» із рідиною з характерним запахом спирту об`ємом 10 л кожен, 2 (два) пакета «BAG-IN-BOX» із рідиною з характерним запахом спирту об`ємом 20 л кожен, які передані на відповідальне зберігання до ПрАТ «ЧЛГЗ «Чернігівська горілка» за адресою: м.Чернігів, вул.Котляревського, буд. 38 (т.2 а.с.140-142), - конфіскувати та знищити;

вилучені 09.07.2020 під час проведення обшуку приміщень гаражу № НОМЕР_1 в автокооперативі № 3 за адресою: м. Чернігів, пр-т Перемоги, 9: 480 (чотириста вісімдесят) пачок сигарет «Wittone Blue», без марок акцизного податку, 370 (триста сімдесят) пачок сигарет «Palermo Club Red», без марок акцизного податку, 50 (п`ятдесят) пачок сигарет «Palermo Club Blue», без марок акцизного податку, 20 (двадцять) пачок сигарет «Marlboro PM червоні», без марок акцизного податку, 20 (двадцять) пачок сигарет «Credo» марковані акцизними марками невідомого зразка, 20 (двадцять) пачок сигарет «NZ» марковані акцизними марками невідомого зразка, 30 (тридцять) пачок сигарет «Focus» марковані акцизними марками невідомого зразка, 30 (тридцять) пачок сигарет «NZ Gold Compact» марковані акцизними марками невідомого зразка, 10 (десять) пачок сигарет «NZ Gold Qs» марковані акцизними марками невідомого зразка, 10 (десять) пачок сигарет «Minsk city MS» марковані акцизними марками невідомого зразка, 10 (десять) пачок сигарет «Portal Gold» марковані акцизними марками невідомого зразка, 10 (десять) пачок сигарет «Compliment 10 Violet», з марками акцизного податку України, 20 (двадцять) пачок сигарет «NZ Black» марковані акцизними марками невідомого зразка, 20 (двадцять) пачок сигарет «NZ Gold» без марок акцизного податку, 1 (одна) скляна пляшка горілки об`ємом 0,5л з написом на етикетці «Козацька Рада», маркована марками акцизного податку України, 1 (одна) пластикова пляшка об`ємом 5л, заповнена прозорою рідиною з характерним запахом спирту, експериментальні зразки з вилучених 09.07.2020 під час проведення обшуку приміщень гаражу № НОМЕР_1 в автокооперативі № 3 за адресою: м. Чернігів, пр-т Перемоги, 9, алкогольних напоїв, які передані на відповідальне зберігання до ТОВ «Фірма «Варіо-Сервіс» за адресою: м. Чернігів, вул. Громадська, буд. 47-А (т.2 а.с. 231-233), - конфіскувати та знищити;

вилучені 25.06.2020 під час проведення обшуку будинку, розташованого за адресою: АДРЕСА_4 прозорі пляшки, орієнтовним об`ємом 5 л кожна, які заповнені прозорою рідиною з характерним запахом спирту, та закупорені кришками в кількості 6 шт, каністру білого кольору, орієнтовним об`ємом 30 л, яка заповнена рідиною з характерним запахом спирту, та закупорена кришкою, скляні пляшки, об`ємом 0,5л кожна з етикетками, на яких міститься напис «Пшенична класична горілка», які заповнені прозорою рідиною, та закупорені кришками, а також опечатані марками акцизного податку, в кількості 40 пляшок, картонні короби, в яких знаходяться сріблясті пакети з краником, орієнтовним об`ємом 10л кожний, які заповнені прозорою рідиною з характерним запахом спирту, в кількості 6 шт, тютюнові вироби з написом на пачках «NZ», які марковані марками Республіки Білорусь, в кількості 2210 пачок, тютюнові вироби з написом на пачках «DB Comfort», без марок акцизного податку, в кількості 360 пачок, тютюнові вироби з написом на пачках «Bacio White», без марок акцизного податку, в кількості 500 пачок, тютюнові вироби з написом на пачках «Jin Ling», які марковані марками FOR DUTY FREE ONLY, в кількості 500 пачок, тютюнові вироби з написом на пачках «Palermo Club», без марок акцизного податку, в кількості 450 пачок, тютюнові вироби з написом на пачках «Bacio Red», без марок акцизного податку, в кількості 350 пачок, тютюнові виробі з написом на пачках «NZ», без марок акцизного податку, в кількості 370 пачок, тютюнові вироби з написом на пачках «Marshall», без марок акцизного податку, в кількості 280 пачок, тютюнові вироби з написом на пачках «DB Comfort», без марок акцизного податку, в кількості 360 пачок, тютюнові вироби з написом на пачках «Monte Carlo», марковані марками акцизного податку, в кількості 400 пачок, тютюнові вироби з написом на пачках «Compliment 6», марковані марками акцизного податку, в кількості 370 пачок та тютюнові вироби з написом на пачках «Marvel Demi Slims», марковані марками акцизного податку, в кількості 70 пачок, які передані на відповідальне зберігання до ТОВ «Фірма «Варіо-Сервіс» за адресою: м.Чернігів, вул. Громадська, буд. 47-А (т.2, а.с.248-251), - конфіскувати та знищити;

вилучені 29.11.2019 під час проведення обшуку складських приміщень, розташованих за адресою: м. Чернігів, вул. Інструментальна, буд. 34: Каністру синього кольору, закупорену білою кришкою, об`ємом близько 30л заповнену прозорою рідиною з характерним запахом спирту, каністру білого кольору, закупорену красною кришкою, об`ємом близько 30л повністю заповнену рідиною з характерним запахом спирту, 5 (п`ять) прозорих пляшок, об`ємом 5л кожна, повністю заповнені прозорою рідиною з характерним запахом спирту, чотири з яких закупорені кришками синього кольору, одна - кришкою зеленого кольору, пакет «BEG-IN-BOX» приблизно об`ємом 10л повністю заповнений прозорою рідиною з характерним запахом спирту, експериментальні зразки з вилучених 29.11.2019 під час проведення обшуку складських приміщень, розташованих за адресою: АДРЕСА_8 , алкогольних напоїв, які передані на відповідальне зберігання до ТОВ «Фірма «Варіо-Сервіс» за адресою: м. Чернігів, вул. Громадська, буд. 47-А (т.3 а.с.114-116), - конфіскувати та знищити;

вилучені 29.11.2019 під час проведення обшуку житлових та підсобних приміщень будинку, розташованого за адресою: м. Чернігів, провулок Сосновий, буд. 20: 5 (п`ять) пластикових каністр білого кольору, ємністю 20л кожна, повністю заповнені прозорою рідиною з характерним запахом спирту, 2 (дві) пластикові каністри білого кольору, ємністю 20л кожна, повністю заповнені прозорою рідиною з характерним запахом спирту, 1 (одна) пластикова каністра білого кольору ємністю 20л на 1/2 заповнена прозорою рідиною з характерним запахом спирту, 1 (одна) пластикова пляшка ємністю 5л приблизно на 1/2 заповнена прозорою рідиною з характерним запахом спирту, 1 (одна) пластикова пляшка ємністю 5л, приблизно на 2/3 заповнена прозорою рідиною з характерним запахом спирту, 16 (шістнадцять) скляних пляшок, ємністю 0,5л кожна, з написом на етикетці «Чернігівська Деснянські зорі, горілка особлива» з марками акцизного податку, заповнені прозорою рідиною, 5 (п`ять) скляних пляшок, ємністю 0,5л кожна, з написом на етикетці «Горілка. MEDOFF Classic» без марок акцизного податку, заповнені прозорою рідиною, 20 (двадцять) скляних пляшок, ємністю 0,5л кожна, з написом на етикетці «GRENDAY premium vodka» без марок акцизного податку, заповнені прозорою рідиною, 20 (двадцять) скляних пляшок, ємністю 0,5л кожна, з написом на етикетці «PRIME VODKA SPECIAL» без марок акцизного податку, заповнені прозорою рідиною, 15 (п`ятнадцять) пустих скляних пляшок, ємністю 0,5л кожна, з написом на етикетці «Горілка. MEDOFF Classic» з характерним запахом спирту, експериментальні зразки з вилучених 29.11.2019 під час проведення обшуку житлових та підсобних приміщень будинку, розташованого за адресою: АДРЕСА_9 . алкогольних напоїв, які передані на відповідальне зберігання до ТОВ «Фірма «Варіо-Сервіс» за адресою: м. Чернігів, вул. Громадська, буд. 47-А (т.3, а.с.126-128), - конфіскувати та знищити;

вилучені 04.07.2020 під час проведення обшуку автомобіля марки Fiat Doblo державний номерний знак НОМЕР_11 : 4 (чотири) пластикові пляшки об`ємом 5 л кожна, заповнені рідиною з характерним запахом спирту, 2(дві) картонні коробки об`ємом 10 л кожна, з написом «Пшеничка» заповненні рідиною, 3 (три) картонні коробки об`ємом 3 л кожна, з написом «Коньяк» заповненні рідиною, 42 (сорок дві) скляні пляшки об`ємом 0,5л кожна, з етикеткою «Пшенична люкс», заповнені прозорою рідиною, 17 (сімнадцять) скляних пляшок об`ємом 0,5 л кожна, з етикеткою «Пшенична Олександрія горілка» заповнені прозорою рідиною, 14 (чотирнадцять) скляних пляшок об`ємом 0,5 л кожна, з етикеткою «Nemiroff» заповнені прозорою рідиною, 2 (дві) скляні пляшки об`ємом 0,7 л кожна, з етикеткою «Lastborff» заповнені прозорою рідиною, 442 (чотириста сорок дві) пачки сигарет «Compliment Red», з марками акцизного податку України, 120 (сто двадцять) пачок сигарет «Compliment Blue», з марками акцизного податку України; 624 (шістсот двадцять чотири) пачки сигарет «Minsk», без марок акцизного податку; 53 (п`ятдесят три) пачки сигарет «Malboro», без марок акцизного податку; 123 (сто двадцять три) пачки сигарет «Compliment Blue» без марок акцизного податку, 90 (девяносто) пачок сигарет «Compliment Violet», без марок акцизного податку, 136 ( сто тридцять шість) пачок сигарет «Ltalion Blend XXL25», без марок акцизного податку, 101 (сто одна) пачка сигарет марки «Фэст», марковані акцизними марками невідомого зразка з реквізитами Республіки Білорусь, 20 (двадцять) пачок сигарет «Престиж» марковані акцизними марками невідомого зразка з реквізитами Російської Федерації, 96 (дев`яносто шість) пачок сигарет «Ltalion Blend XXL25», без марок акцизного податку; 80 (вісімдесяті пачок сигарет «Фэст» марковані акцизними марками невідомого зразка з реквізитами Республіки Білорусь, 20 (двадцять) пачок сигарет «NZ» марковані акцизними марками невідомого зразка з реквізитами Республіки Білорусь, 270 (двісті сімдесят) пачок сигарет «Marvel», без марок акцизного податку; 70 (сімдесят) пачок сигарет «Pull», без марок акцизного податку; 40 (сорок) пачок сигарет «Compliment Amber», без марок акцизного податку; 30 (тридцять) пачок сигарет «Marvel King Size», з марками акцизного податку України; 18 (вісімнадцять) пачок сигарет «LD», з марками акцизного податку України; 20 (двадцять) пачок сигарет «JinLing», без марок акцизного податку; 28 (двадцять вісім) пачок сигарет «Bond Blue», без марок акцизного податку, 109 (сто дев`ять) пачок сигарет марки «Фэст» «Compact», марковані акцизними марками невідомого зразка з реквізитами Республіки Білорусь; 30 (тридцять) пачок сигарет «NZ Gold», без марок акцизного податку, 50 (п`ятдесят) пачок сигарет «Compliment slim», без марок акцизного податку; 41 (сорок одна) пачка сигарет «Marshal mint», без марок акцизного податку; 50 (п`ятдесят) пачок сигарет «Marshal deluxo», без марок акцизного податку, які передані на відповідальне зберігання до ТОВ «Фірма «Варіо-Сервіс» за адресою; м. Чернігів, вул. Громадська, буд. 47-А,

експериментальні зразки з вилучених 04.07.2020 під час проведення обшуку автомобіля марки Fiat Doblo державний номерний знак НОМЕР_11 , тютюнових виробів та марок акцизного податку, а також алкогольних напоїв, які передані на відповідальне зберігання до ТОВ «Фірма «Варіо-Сервіс» за адресою: м. Чернігів, вул. Громадська, буд. 47-А (т.3 а.с.134-137), - конфіскувати та знищити;

вилучені 25.06.2020 під час проведення обшуку гаражу № НОМЕР_8 , розташованого в гаражному автокооперативі № НОМЕР_12 організації всеукраїнської спілки автомобілістів в селі Новоселівка, Чернігівського району, Чернігівської області на земельній ділянці з кадастровим номером 7425585700:03:000:3172: 132 (сто тридцять дві) скляні пляшки ємністю 0,5л кожна з написом на етикетці «Житня сльоза, горілка Панська», заповнені прозорою рідиною та марковані марками акцизного податку ознаками підробки, 280 (двісті вісімдесят) кришок сірого кольору з написом на них «Finlandia» та 774 (сімсот сімдесят чотири) етикетки на пляшку з написом на них «Finlandia», які передані на відповідальне зберігання до ТОВ «Фірма «Варіо-Сервіс» за адресою: м.Чернігів, вул. Громадська, буд. 47-А (т.3, а.с.147-149), - конфіскувати та знищити;

експериментальні зразки з вилучених 26.12.2019 під час проведення обшуку кафетерію «Харчі», розташованого за адресою: Чернігівська область. Чернігівський р-н с. Старий Білоус, вул. 30 років Перемоги, буд. 2/А, алкогольних напоїв, які передані на відповідальне зберігання до ТОВ «Фірма «Варіо-Сервіс» за адресою: м. Чернігів, вул. Громадська, буд. 47-А (т.3, а.с.123-125) конфіскувати та знищити.

На ухвалу суду можуть бути подані апеляції до Чернігівського апеляційного суду через Новозаводський районний суд м. Чернігова протягом семи днів з дня її оголошення.

Роз`яснити учасникам судового провадження, що вони мають право отримати в суді копію ухвали.

Повний текст ухвали проголошений 18 липня 2023 року.

Суддя ОСОБА_1