Ухвала

від 01.08.2023 по справі 758/8402/23

ПОДІЛЬСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа № 758/8402/23

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

01 серпня 2023 року слідчий суддя Подільського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , прокурора ОСОБА_3 , представника власника майна ТОВ «ДЕН АЛЬЯНС» - адвоката ОСОБА_4 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання прокурора Подільської окружної прокуратури м. Києва ОСОБА_3 , про накладення арешту на майно у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42023102070000131 від 23.05.2023 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України,

В С Т А Н О В И В:

Прокурор Подільської окружної прокуратури м. Києва ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді із клопотанням про накладення арешту на майно у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42023102070000131 від 23.05.2023 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України, яке вилучено в ході обшуку, проведеного 18.07.2023 у м. Київ, бульв. Кольцова, 14к (нежитлові приміщення 3 поверху).

Клопотання мотивоване тим, що Подільським УП ГУ НП в м. Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №42023102070000131 від 23.05.2023 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України

На виконання доручення прокурора, працівниками ДСР НП України встановлено, що що посадовими особами компаніями-імпортерами реалізуються імпортний товар фізичним особам за готівкові кошти без відображення в податковій звітності та реєстрації податкових накладних в єдиному реєстрі податкових накладних (далі - ЄРПН).

3 метою отримання додаткового прибутку (винагороди) від суб`єктів реального сектору економіки компанії оформлюють фіктивні безтоварні взаємовідносини з постачання товару, який було продано фізичний особам за готівкові кошти для отримання суб`єктами реального сектору економіки податкового кредиту внаслідок реєстрації податкових накладних в єдиному реєстрі податкових накладних для мінімізації сплати ПДВ та податку на прибуток підприємств до Державного бюджету за сприяння посадових осіб з Державної податкової служби.

При аналізі господарської діяльності за 2021-2023 встановлено, що КП «Керуюча компанія з обслуговування житлового фонду Подільського району м. Києва» (код ЄДРПОУ 39609111) знаходиться на податковому обліку в ГУ ДПС у м. Києві (Подільський р-н м. Києва), ПП «МІДАС СО» (код ЄДРПОУ 19136469) знаходиться на податковому обліку в ГУ ДПС у м. Києві (Подільський р-н м. Києва), ПП «ЛЕАНТ» (код ЄДРПОУ 36677110) знаходиться на податковому обліку в ГУ ДПС у м. Києві (Подільський р-н м. Києва), ТОВ «ФРУНЗЕ 69» (код ЄДРПОУ 43043477) знаходиться на податковому обліку в ГУ ДПС у м. Кисві (Подільський р-н м. Києва) отримували сантехнічні послуги, поточні ремонти приміщень, електромонтажні роботи та інші роботи та послуги від ТОВ «УБК «МРІЯ» (код ЄДРПОУ 42056092) на загальну суму 3,8 млн грн.

ТОВ «УБК «МРІЯ» здійснювала роботи/послуги мінімізуючи сплату ПДВ та прибутку за рахунок фіктивних складських залишків отриманих від ТОВ «БЕСТВОРК» (код ЄДРПОУ 40339086), ТОВ «ЕДОН» (код ЄДРПОУ 44809447), ТОВ «АМАЛЬТА» (код ЄДРПОУ 37459717), ТОВ «БУД-ОПТ» (код ЄДРПОУ 42159535), ТОВ «ОЛ СИНТЕЗ» (код ЄДРПОУ 43633831), ТОВ «ЛАЙТ ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 44458130), ТОВ «АКТЕК Україна» (код ЄДРПОУ 42335392), ТОВ «НВК ТЕХНОЛОГІЇ ПДЙОМУ» (код ЄДРПОУ 37632175), ТОВ «УКРТЕКСТИЛЬЦЕНТР» НОМЕР_1 , ТОВ «ПРО-ЛАЙТ» (код ЄДРПОУ 38620993), ТОВ «ФЕМІЛІ ФРЕШ ФРУТ ЛІД» (код ЄДРПОУ 39437873) та інших.

Мінімізація здійснювалась шляхом продажу імпортером

ТОВ «БЕСТВОРК» (код ЄДРПОУ 40339086), ТОВ «ЕДОН» (код ЄДРПОУ 44809447) товару фізичним особам за готівкові кошти без відображення в податковій звітності та ЄРПН, а взаємовідносини з ТОВ «УБК «МРІЯ» мають фіктивний безтоварний характер, для мінімізації сплати податків до Державного бюджету, за сприяння посадових осіб Державної податкової Служби.

Тобто контрагенти-покупці придбають документи без поставок фактичного товару, за рахунок чого збільшується податковий кредит в деклараціях з ПДВ, що в подальшому призводить до не сплати податків, а імпортер отримує безготівкові кошти та легалізує готівку отриману від фізичних осіб.

Імпортери ТОВ«БЕСТВОРК»,ТОВ «ЕДОН»здійснюють продажтовару (інструментидля здійсненнябудівельних робіт)за готівкубез оформленняоперацій,після чогооформляють документина фіктивнийпродаж товару.Так,в адресуТОВ «УБК«МРІЯ» (ЄДРПОУ42056092)(основнийвид діяльності:будівництво житловихі нежитловихбудівель)продано імпортованихтоварів ТОВ«БЕСТВОРК» насуму понад20млн грн,ТОВ «ЕДОН»на сумупонад 14млн грн.Одним зфакторів підтвердженняфіктивності єте,що імпортованітовари вадресу ТОВ«УБК «МРІЯ»продавались заціною вказаною в ВМД та в значних кількостях, що значно нижче ринкової наприклад: зварочні апарати EDON MIX 280 продавались по 1500 грн за 1 шт. (ринкова ціна 8 000 грн), EDON mini 250 продавались по 300 гри за 1 шт. (ринкова ціна 1800 грн).

До вчинення кримінального правопорушення можуть бути причетні:

ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , ІПН НОМЕР_2 (директор КП «Керуюча компанія з обслуговування житлового фонду Подільського району м. Києва») фактична адреса проживання: м. Київ, вулиця Верхній Вал, будинок 32, квартира 1, користується транспортним засобом TOYOTA LAND CRUISER 200 (державний номер транспортного засобу НОМЕР_3 ), абонентській номер НОМЕР_4 .

КП «Керуюча компанія з обслуговування житлового фонду Подільського району м. Києва» у своїй діяльності використовує офіс за адресою: АДРЕСА_1 .

ОСОБА_6 ІНФОРМАЦІЯ_2 , ІПН: НОМЕР_5 , фактична адреса проживання: АДРЕСА_2 (директор ТОВ «УБК «МРІЯ»), згідно інформації КМБТІ (квартира за адресою АДРЕСА_2 зареєстрована за ОСОБА_7 на підставі свідоцтва про право власності виданого 02.02.2009p. Користується абонентським номером: НОМЕР_6 .

ТОВ «УБК «МРІЯ» у своїй діяльності використовує офіс за адресою: АДРЕСА_3 , літера А - юридична адреса ТОВ «УБК «МРІЯ»; м. Київ, бульвар Кольцова буд. 14К (нежитлові приміщення 3 поверху) - фактична адреса ТОВ «УБК «МРІЯ» за якою здійснює свою діяльність директор ТОВ «УБК «МРІЯ» ОСОБА_6 ІНФОРМАЦІЯ_2 , ПН: 2930207835.

Так, 18.07.2023 на підставі Ухвали Подільського районного суду м. Києва за №758/7541/23 було проведено обшук за місцем знаходженням ТОВ «УБК «МРІЯ», що за адресою: м. Київ, бульвар Кольцова, 14 К (нежитлові приміщення 3 поверху).

В ході проведення обшуку виявлено та вилучено: копію рішення № 1 єдиного учасника (засновника) ТОВ «ДЕН АЛЬЯНС» від 12.08.2022, копію опис документів, що подаються заявником для проведення державної реєстрації щодо ТОВ «ДЕН АЛЬЯНС», копію акту приймання-передачі частки у статутному капіталі ТОВ «ДЕН АЛЬЯНС» від 02.12.2022, копію Наказу № 1/08-К від 22.08.2022, копію Наказу № 2-08/02-К від 31.08.2022, копію Виписки з Єдиного державного реєстру юридичних осіб фізичних осіб-підприємців та громадських формувань ТОВ «ДЕН АЛЬЯНС», копію Витягу з реєстру територіальної громади від 25.05.2023, копію рішення № 3 єдиного учасника (засновника) ТОВ «ДЕН АЛЬЯНС» від 12.01.2023, копію Виписки з Єдиного державно7го реєстру юридичних осіб фізичних осіб-підприємців та громадських формувань ТОВ «ДЕН АЛЬЯНС» від 23.05.2023, копію Виписки з Єдиного державного реєстру юридичних осіб фізичних осіб-підприємців та громадських формувань ТОВ «ДЕН АЛЬЯНС» від 01.09.2022, копію видаткової накладної № МК-0004108 від 08.02.2023, копію рішення № 4 єдиного учасника (засновника) ТОВ «ДЕН АЛЬЯНС» від 24.04.2023, копію опису документів, що подаються заявником для проведення державної реєстрації щодо ТОВ «ДЕН АЛЬЯНС» від 24.04.2023, копію рішення № 2 єдиного учасника (засновника) ТОВ «ДЕН АЛЬЯНС» від 30.08.2022, копію опису документів, що подаються заявником для проведення державної реєстрації щодо ТОВ «ДЕН АЛЬЯНС» від 22.08.2022, копію Наказу № 1-08/01-К від 12.08.2022, копія схематичного зображення структури власності клієнта-юридичної особи, копію довідки ТОВ «ДЕН АЛЬЯНС» від 01.09.2022 щодо відкриття рахунку, копію Договору банківського рахунку № 641313/1 від 30.08.2022, копію Договору про банківське обслуговування від 02.09.2022 з додатками до нього всього на 6 арк.

Окрім того, 18.07.2023 на виконання ухвали слідчого Подільського районного суду міста Києва №758/7543/23 від 04.07.2023 було проведено обшук у директора ТОВ «УБК«МРІЯ» ОСОБА_6 ІНФОРМАЦІЯ_2 , ІПН: НОМЕР_5 , за адресою проживання: АДРЕСА_2 .

В ході виконання доручення СВ Подільського УП ГУНП у м. Києві в порядку ст. 40 КПК України ДСР НП України було встановлено, що згідно даних податкового розрахунку сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податків ОСОБА_6 також працює на ТОВ «ДЕН АЛЬЯНС» код 44751565.

При обшуку за адресою АДРЕСА_2 було виявлено оборотно-сальдові відомості ТОВ «ДЕН АЛЬЯНС».

Крім того за адресою м. Київ, бульвар Кольцова буд. 14К (нежитлові приміщення 3 поверху), яке у своїй діяльності використовує ТОВ «УБК «МРІЯ» було виявлено статутні документи ТОВ «ДЕН АЛЬЯНС» код 44751565.

ТОВ «ДЕН АЛЬЯНС» (код ЄДРПОУ 44751565) місцезнаходження: м. Житомир, Корольовський район, вул. Київська, буд. 56, кв. (офіс) 1 поверх.

Засновник, керівник ОСОБА_8 (ІПН НОМЕР_7 ). Статутний фонд 216 500 грн. Основний вид діяльності загальне прибирання будинкiв.

ТОВ «ДЕНАЛЬЯНС» (кодЄДРПОУ 44751565) здійснює роботи/послуги з комплексного прибирання приміщень та щоденного прибирання мінімізуючи сплату ПДВ та прибутку за рахунок фіктивних складських залишків отриманих від ТОВ «РІОНА ЛТД» код 44248019.

Мінімізація здійснювалась шляхом продажу ТОВ «РІОНА ЛТД» код ЄДРПОУ 44248019 товару фізичним особам за готівкові кошти без відображення в податковій звітності та ЄРПН, а взаємовідносини з ТОВ «ДЕН АЛЬЯНС» мають фіктивний безтоварний характер, для мінімізації сплати податків до Державного бюджету, за сприяння посадових осіб Державної податкової Служби.

Таким чином, в органу досудового розслідування є достатні підстави вважати, що вилучені документи слугуватимуть подальшому розслідуванню кримінального правопорушення.

Виходячи з викладених обставин, орган досудового розслідування дійшов висновку щодо доцільності вилучення копій вказаних документів, з метою законного отримання та подальшого використання здобутої інформації.

Слідчим Подільського УП ГУНП в м. Києві 19.07.2023 винесено постанову про визнання вищевказаних вилучених документів та речей речовими доказами.

Прокурор в судовому засіданні клопотання підтримав та просив задовольнити з підстав, у ньому наведених.

Представник власника майна ТОВ «ДЕН АЛЬЯНС» - адвокат ОСОБА_4 в судовому засіданні щодо задоволення клопотання прокурора заперечив, вказав, що обшук проведено за адресою, що не відповідає адресі, вказаній в ухвалі. Зауважив, що ТОВ «ДЕН АЛЬЯНС» не має жодного взаємозв`язку із товариством ТОВ «УБК МРІЯ», щодо якого первинно здійснювалося досудове розслідування у вказаному кримінальному провадженні.

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, заслухавши думку учасників, слідчий суддя дійшов наступного висновку.

Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом кримінального правопорушення, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна.

За вимогами ч. 2 ст. 170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення: 1) збереження речових доказів; 2) спеціальної конфіскації; 3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; 4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Згідно зч.3ст.170КПК України у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Речовими доказами відповідно до ст. 98 КПК України, є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Згідно з ч. 10, ч. 11 ст. 170 КПК України, арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.

Заборона або обмеження користування, розпорядження майном можуть бути застосовані лише у разі, коли існують обставини, які підтверджують, що їх незастосування призведе до приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі майна.

Слідчим суддею встановлено, що в провадженні СВ Подільського УП ГУНП у м. Києві перебуває кримінальне провадження №42023102070000131 від 23.05.2023 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України.

Процесуальне керівництво досудовим розслідуванням у кримінальному провадженні здійснює Подільська окружна прокуратура міста Києва.

Так, 18.07.2023 на підставі ухвали Подільського районного суду м. Києва за №758/7541/23 було проведено обшук за місцем знаходженням ТОВ «УБК «МРІЯ», що за адресою: м. Київ, бульвар Кольцова, 14 К (нежитлові приміщення 3 поверху).

В ході проведення обшуку виявлено та вилучено: копію рішення № 1 єдиного учасника (засновника) ТОВ «ДЕН АЛЬЯНС» від 12.08.2022, копію опис документів, що подаються заявником для проведення державної реєстрації щодо ТОВ «ДЕН АЛЬЯНС», копію акту приймання-передачі частки у статутному капіталі ТОВ «ДЕН АЛЬЯНС» від 02.12.2022, копію Наказу № 1/08-К від 22.08.2022, копію Наказу № 2-08/02-К від 31.08.2022, копію Виписки з Єдиного державного реєстру юридичних осіб фізичних осіб-підприємців та громадських формувань ТОВ «ДЕН АЛЬЯНС», копію Витягу з реєстру територіальної громади від 25.05.2023, копію рішення № 3 єдиного учасника (засновника) ТОВ «ДЕН АЛЬЯНС» від 12.01.2023, копію Виписки з Єдиного державно7го реєстру юридичних осіб фізичних осіб-підприємців та громадських формувань ТОВ «ДЕН АЛЬЯНС» від 23.05.2023, копію Виписки з Єдиного державного реєстру юридичних осіб фізичних осіб-підприємців та громадських формувань ТОВ «ДЕН АЛЬЯНС» від 01.09.2022, копію видаткової накладної № МК-0004108 від 08.02.2023, копію рішення № 4 єдиного учасника (засновника) ТОВ «ДЕН АЛЬЯНС» від 24.04.2023, копію опису документів, що подаються заявником для проведення державної реєстрації щодо ТОВ «ДЕН АЛЬЯНС» від 24.04.2023, копію рішення № 2 єдиного учасника (засновника) ТОВ «ДЕН АЛЬЯНС» від 30.08.2022, копію опису документів, що подаються заявником для проведення державної реєстрації щодо ТОВ «ДЕН АЛЬЯНС» від 22.08.2022, копію Наказу № 1-08/01-К від 12.08.2022, копія схематичного зображення структури власності клієнта-юридичної особи, копію довідки ТОВ «ДЕН АЛЬЯНС» від 01.09.2022 щодо відкриття рахунку, копію Договору банківського рахунку № 641313/1 від 30.08.2022, копію Договору про банківське обслуговування від 02.09.2022 з додатками до нього всього на 6 арк.

Окрім того, 18.07.2023 на виконання ухвали слідчого Подільського районного суду міста Києва №758/7543/23 від 04.07.2023 було проведено обшук у директора ТОВ «УБК«МРІЯ» ОСОБА_6 ІНФОРМАЦІЯ_2 , ІПН: НОМЕР_5 , за адресою проживання: АДРЕСА_2 .

З матеріалів долучених до клопотання вбачається, що такі документи можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, у зв`язку з чим слідчий суддя має достатні підстави вважати, що таке майно відповідає критеріям, зазначеним у ст. 98 КПК України.

Крім того, також є достатні підстави вважати, що це майно відповідає критеріям, зазначеним у ч. 2 ст. 167 КПК України, що є належною правовою підставою для арешту вказаного майна.

З огляду на положення ч. 1, 2, 3 ст. 170 КПК України майно, яке відповідає критеріям, визначеним у ст. 98 КПК України, повинно вилучатися та арештовуватися незалежно від того, хто являється його власником, у кого і де воно знаходиться, незалежно від того чи належить воно підозрюваному чи іншій зацікавленій особі, оскільки в протилежному випадку не будуть досягнуті цілі застосування цього заходу - запобігання можливості протиправного впливу (відчуження, знищення, приховання) на певне майно, що, як наслідок, перешкодить встановленню істини у кримінальному провадженні.

Враховуючи вищенаведене, слідчий суддя вважає, що в органу досудового розслідування є всі підстави вважати, що незастосування заходів забезпечення кримінального провадження шляхом накладення арешту на вказане вище майно може призвести до зникнення, втрати, пошкодження чи передачі вказаного майна чи настання інших наслідків, які можуть перешкодити кримінальному провадженню.

У відповідності до ч. 2 ст. 173 КПК України при вирішенні питання про арешт майна слідчий суддя, зокрема, враховує правову підставу для арешту майна, можливість використання майна як доказу у кримінальному провадженні, розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження, наслідки арешту майна для підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб.

Таким чином, твердження представника власника майна щодо відсутності взаємозв`язку між ТОВ «ДЕН АЛЬЯНС» та ТОВ «УБК МРІЯ» слідчий суддя оцінює критично, оскільки із матеріалів клопотання вбачається, що за результатами проведення обшуку, до Єдиного реєстру досудових розслідувань внесено відомості щодо вчиненні кримінального правопорушення посадовими особами ТОВ «ДЕН АЛЬЯНС», та в подальшому, вказане провадження об`єднане із первісним кримінальним провадженням №42023102070000131 від 23.05.2023 постановою прокурора Подільської окружної прокуратури м. Києва від 19.07.2023.

Із урахуванням наведеного, слідчий суддя дійшов висновку, що прокурором, у відповідності до ч.2 ст. 171 КПК України, доведено необхідність накладення арешту на вказане майно, а також наявність ризиків, передбачених абзацом другим частини першої статті 170 цього Кодексу, а тому незастосування такого заходу забезпечення кримінального провадження, як арешт майна може призвести до наслідків, які можуть перешкоджати досудовому розслідуванню, у зв`язку з чим накладення арешту на вказане майно є необхідною умовою досягнення дієвості кримінального провадження.

Слідчий суддя також враховує, що в даному випадку обмеження права власності є розумним і співмірним завданням кримінального провадження та обставини кримінального провадження станом на час прийняття рішення вимагають вжиття такого методу державного регулювання як накладення арешту.

При цьому, доказів негативних наслідків від застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження слідчим суддею не встановлено, а тому, на підставі викладеного вище, слідчий суддя дійшов висновку щодо необхідності задоволення клопотання.

На підставі викладеного, керуючись ст. 170, 172-174, 309, 372, 392 КПК України, слідчий суддя, -

П О С Т А Н О В И В:

Клопотання прокурора Подільської окружної прокуратури м. Києва ОСОБА_3 , про накладення арешту на майно у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42023102070000131 від 23.05.2023 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України, задовольнити.

Накласти арешт на майно, яке було вилучено під час обшуку 18.07.2023 за адресою: м. Київ, бульвар Кольцова, 14 К (нежитлові приміщення 3 поверху), а саме на :

копію рішення № 1 єдиного учасника (засновника) ТОВ «ДЕН АЛЬЯНС» від 12.08.2022, копію опису документів, що подаються заявником для проведення державної реєстрації щодо ТОВ «ДЕН АЛЬЯНС», копію акту приймання-передачі частки у статутному капіталі ТОВ «ДЕН АЛЬЯНС» від 02.12.2022, копію Наказу № 1/08-К від 22.08.2022, копію Наказу № 2-08/02-К від 31.08.2022, копію Виписки з Єдиного державного реєстру юридичних осіб фізичних осіб-підприємців та громадських формувань ТОВ «ДЕН АЛЬЯНС», копію Витягу з реєстру територіальної громади від 25.05.2023, копію рішення № 3 єдиного учасника (засновника) ТОВ «ДЕН АЛЬЯНС» від 12.01.2023, копію Виписки з Єдиного державного реєстру юридичних осіб фізичних осіб-підприємців та громадських формувань ТОВ «ДЕН АЛЬЯНС» від 23.05.2023, копію Виписки з Єдиного державного реєстру юридичних осіб фізичних осіб-підприємців та громадських формувань ТОВ «ДЕН АЛЬЯНС» від 01.09.2022, копію видаткової накладної № МК-0004108 від 08.02.2023, копію рішення № 4 єдиного учасника (засновника) ТОВ «ДЕН АЛЬЯНС» від 24.04.2023, копію опису документів, що подаються заявником для проведення державної реєстрації щодо ТОВ «ДЕН АЛЬЯНС» від 24.04.2023, копію рішення № 2 єдиного учасника (засновника) ТОВ «ДЕН АЛЬЯНС» від 30.08.2022, копію опису документів, що подаються заявником для проведення державної реєстрації щодо ТОВ «ДЕН АЛЬЯНС» від 22.08.2022, копію Наказу № 1-08/01-К від 12.08.2022, копію схематичного зображення структури власності клієнта-юридичної особи, копію довідки ТОВ «ДЕН АЛЬЯНС» від 01.09.2022 щодо відкриття рахунку, копію Договору банківського рахунку № 641313/1 від 30.08.2022, копію Договору про банківське обслуговування від 02.09.2022 з додатками до нього всього на 6 арк.

Ухвала про арешт майна, у відповідності до вимог ст. 175 КПК України, виконується негайно слідчим, прокурором.

Копію ухвали не пізніше наступного робочого дня після її постановлення надіслати слідчому, прокурору, третій особі, щодо майна якої вирішується питання про арешт.

Роз`яснити, що згідно із частинами 1-2статті 174 КПК Українипідозрюваний, обвинувачений, їх захисник, законний представник, інший власник або володілець майна, представник юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково. Таке клопотання під час досудового розслідування розглядається слідчим суддею, а під час судового провадження - судом.

Арешт майна також може бути скасовано повністю чи частково ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження за клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисника чи законного представника, іншого власника або володільця майна, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.

Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до Київського апеляційного суду протягом п`яти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя Леся БУДЗАН