Постанова

від 19.08.2010 по справі 489/10

ПАВЛОГРАДСЬКИЙ МІСЬКРАЙОННИЙ СУД ДНІПРОПЕТРОВСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Д ело № 489/10

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

И М Е Н Е М У К Р А И Н Ы

19 августа 2010 года судья Павло градского горрайонного суда Днепропетровской области Ли твиненко В.Н., рассмотрев согл асованное с и.о. прокурора г.Па влограда представление и.о. начальника СО НМ Западно-Дон басской ОГНИ Михайлюка Б.Л. о проведении выемки,

У С Т А Н О В И Л:

В производстве и.о. начальн ика СО НМ Западно-Донбасской ОГНИ Михайлюк Б.Л. находи тся уголовное дело №99103505, возбу жденное по ст. 212 ч.3 УК Украины в отношении ОСОБА_2, котора я, являясь директором частно го предприятия «Спецбудсерв ис - ХХI» (код ЕГРПОУ 33588437), зарег истрированного исполнитель ным комитетом Павлоградског о городского совета Днепропе тровской области за № 1 232 102 0000 000555 о т 13.07.2005 г. по адресу: Днепропет ровская обл., г. Павлоград, ул. Б алашовская, д. 13, кв. 6, будучи д олжностным лицом субъекта пр едпринимательской деятельн ости, на которое согласно ст. 8 Закона Украины «О бухгалтер ском учете и финансовой отче тности в Украине” №996-ХIY от 16.07.1999 г ., устава предприятия возложе ны организационно-распоряди тельные и административно-хо зяйственные обязанности, то есть, будучи ответственной з а ведение бухгалтерского уче та объектов налогообложения , за правильное и полное исчис ление налогов, сборов (обязат ельных) платежей, которые вхо дят в систему налогообложени я и введены в установленном з аконом порядке, за составлен ие и предоставление налогово й отчетности, за уплату сумм н алогов и сборов в установлен ные законом сроки, в период с 0 1.06.2008 г. по 01.08.2009 г . , имея умысе л, направленный на уклонение от уплаты налогов, при осущес твлении финансово-хозяйстве нной деятельности в налоговы х декларациях предприятия в нарушение п.5.1, п.п. 5.2.1 п. 5.2, п.п. 5.3.9 п.5. 3 ст.5 Закона Украины “О налого обложении прибыли предприят ий» от 22.05.1997 г. № 283/97-ВР и п.п. 7.4.1, п.7.4. ст .7 Закона Украины «О налоге на добавленную стоимость» от 03.04 .1997 года №168/97-ВР, путём завышения сумм валовых расходов и нало гового кредита по НДС, уклони лась от уплаты налогов на общ ую сумму 2 202 877 грн.

Органы досудебного следс твия обратились в Павлоградс кий горрайонный суд с предст авлением о раскрытии банковс кой тайны и проведении выемк и документов, содержащих бан ковскую тайну, по счету Филиа ла № 2 ЧП «Спецбудсервис - ХХI » (код ЕГРПОУ 35864738) № 2600995387 в пуб личном акционерном обществе «Райффайзен Банк Аваль» (МФО 380805) с целью изъятия докуме нтов, которые подтверждают п роведение финансово-хозяйст венной деятельности, поступл ение и списание денежных сре дств на счета предприятия, за период с 01.06.2008 г. по 01.08.2009 г., а также в связи с тем, что по делу имею тся точные данные, что вышеук азанные документы, имеющие з начение для установления объ ективной истины по делу, нахо дятся в банковском учреждени и и иным способом получить ин формацию, имеющую доказатель ственное значение по уголовн ому делу, невозможно.

Изучив представление и пр едоставленные материалы, суд считает, что представление п одлежит удовлетворению, так как, в соответствии со ст. 60 Зак она Украины ? банках и банковс кой деятельности”, информаци я относительно деятельности и финансового состояния кли ента, которая стала известно й банку в процессе обслужива ния клиента и взаимоотношени й с ним или третьими лицами пр и предоставлении услуг банка и разглашение которой может нанести материальный или мо ральный вред клиенту, являет ся банковской тайной и иным с пособом получить информацию , имеющую доказательственное значение по настоящему угол овному делу, невозможно.

На основании изложенного, руководствуясь ст.ст.14-1, 178 УПК У краины, ст.ст.60, 62 Закона Украин ы ? банках и банковской деятел ьности”, -

П О С Т А Н О В И Л:

Произвести выемку в ПАО « Райффайзен Банк Аваль» (М ФО 380805) оригиналов документов по счету Филиала № 2 ЧП «Спецб удсервис - ХХI» (код ЕГРПОУ 35864 738) № 2600995387, а именно:

? документов, отражающих о ткрытие, распоряжение вышеук азанного счета: заявлений на открытие счета, карточек с об разцами подписей и оттисков печати, договоров на расчетн о-кассовое обслуживание;

? юридического дела Филиал а № 2 ЧП «Спецбудсервис - ХХI» (код ЕГРПОУ 35864738), в том числе, коп ий паспортов должностных лиц , приказов или иных документо в о назначении на должность л ица с правом подписи и полном очиями действовать от лица п редприятия и осуществлять фи нансовые сделки, документов, подтверждающих изменение ли ца, уполномоченного на управ ление счетом (при наличии так их изменений), копию паспорта уполномоченного представит еля предприятия;

? сведения (реестр) о движен ии денежных средств по указа нному счету за период с 01.06.2008 г. по 01.08.2009 г. с указанием наименов ания получателей и плательщи ков денежных средств, кода ЕГ РПОУ, расчетного счета, суммы и назначения платежа на бума жном и электронном носителях ;

? первичных платежных доку ментов по указанному счету, д енежных чеков и иных докумен тов, в полной мере отражающих проведение операций по выше указанному счету.

Постановление обжалов анию не подлежит.

Судья В.Н. Литвиненко