Ухвала

від 10.08.2023 по справі 758/9336/23

ПОДІЛЬСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Подільський районний суд міста Києва

Справа № 758/9336/23

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

10 серпня 2023 року місто Київ

Слідчий суддя Подільського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання прокурора Подільської окружної прокуратури м. Києва ОСОБА_3 про арешт майна, внесене у кримінальному провадженні № 42022102070000314 від 30.08.2022 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України,

В С Т А Н О В И В :

Прокурор Подільської окружної прокуратури ОСОБА_3 як процесуальний керівник у кримінальному провадженні, звернувся до суду з клопотанням в якому просить накласти арешт на грошові кошти ТОВ «Технічні фільтруючі матеріали» (код ЄДРПОУ 40146922), у будь-якій валюті у безготівковій формі в сумі 11 390 530 грн., які знаходяться на рахунках в банківських установах, а саме:

АТ КБ «ПРИВАТБАНК» (МФО 305299, код ЄДРПОУ 14360570): НОМЕР_1 , НОМЕР_2 , НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , НОМЕР_6 ;

АТ «ПУМБ» (МФО 334851, код ЄДРПОУ 14282829): НОМЕР_7 ;

в сумі 11 390 530 грн., що вже надійшли на користь ТОВ «Технічні фільтруючі матеріали» (код ЄДРПОУ 40146922) та/або надійдуть в майбутньому, за винятком сплати податків, зборів та заробітної плати.

Зобов`язати АТ КБ «ПРИВАТБАНК» (МФО 305299, код ЄДРПОУ 14360570) та АТ «ПУМБ» (МФО 334851, код ЄДРПОУ 14282829) письмово повідомити Подільську окружну прокуратуру м. Києва про накладення арешту та залишок коштів на відповідному рахунку.

Просить заборонити розпоряджатися грошовими коштами та зупинити видаткові операції з грошовими коштами.

На обґрунтування клопотання прокурор зазначив, що в провадженні СВ УП в метрополітені ГУНП у м. Києві перебуває кримінальне провадження №42022102070000314 від 30.08.2022, внесеного до ЄРДР за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 191 КК України.

Процесуальне керівництво у кримінальному провадженні здійснюється Подільською окружною прокуратурою міста Києва.

Досудове розслідування кримінальному провадженні розпочатого за фактом розтрати та заволодіння бюджетних коштів, під час державних закупівель, групою осіб, до кола яких входять службові особи ТОВ «Технічні фільтруючі матеріали» (код ЄДРПОУ 40146922), ТОВ «Фармгрупсервіс» (код ЄДРПОУ 44401393), ТОВ «Дорпівнічтранс» (код ЄДРПОУ 43663830), та ряд службових осіб державних підприємств.

Установлено, що ТОВ «Технічні фільтруючі матеріали» є постійним учасником тендерних закупівель товарів, за результатами проведення яких стає їх переможцем.

Зокрема у період часу з липня по жовтень 2021 року ТОВ «Технічні фільтруючі матеріали» за результатами проведення аукціонів публічних закупівель уклало ряд договорів з державними підприємствами, зокрема: ДП «Селидіввугілля» (код ЄДРПОУ 33426253), ДП «Торецьквугілля» (код ЄДРПОУ 33839013), ДП «Мирноградвугілля» (код ЄДРПОУ 32087941), ПАТ «Шахта «Надія», ДП «Шахта ім. М.С. Сургая» (код ЄДРПОУ 40695853) на постачання фільтруючих елементів та напівмасок протиаерозольних.

Подальшим проведенням досудового розслідування встановлено, що ТОВ «Технічні фільтруючі матеріали» (код ЄДРПОУ 40146922), протягом 2019 2021 років здійснило перерахування значних сум коштів на підприємства, з ознаками «фіктивності», зокрема ТОВ «Самерін» (код ЄДРПОУ 42550461), ТОВ «Карс Гарден» (код ЄДРПОУ 40747974), ТОВ «Дорпівнічтранс» (код ЄДРПОУ 43663830), ТОВ «Фармгрупсервіс» (код ЄДРПОУ 44401393), ТОВ «ЛІЗЕРФОРТ» (код ЄДРПОУ 42203746), ТОВ «Карверт» (код ЄДРПОУ 42304706) та інші за начебто придбання товарів, послуг.

Указані кошти підприємствами, що входять до «конвертаційного центру», зокрема: ТОВ «Самерін», (код ЄДРПОУ 42550461), ТОВ «Карс Гарден» (код ЄДРПОУ 40747974), ТОВ «Дорпівнічтранс» (код ЄДРПОУ 43663830), ТОВ «Фармгрупсервіс» (код ЄДРПОУ 44401393), ТОВ «ЛІЗЕРФОРТ» (код ЄДРПОУ 42203746), ТОВ «Карверт» (код ЄДРПОУ 42304706), перераховувались на карткові рахунки фізичних осіб під виглядом повернення «фінансової допомоги» (яку фізичні особи не отримували), з метою зняття готівки у банкоматах, та повернення вже готівкою замовникам конвертації.

Згідно висновку аналітичного дослідження №25/25-01-08-09/40146922 від 21.06.2023 «Про результати дослідження фінансово-господарської діяльності товариства з обмеженою відповідальністю «Технічні фільтруючі матеріали» (код ЄДРПОУ 40146922) щодо наявності ознак правопорушень, пов`язаних з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванням тероризму або фінансуванням розповсюдження зброї масового знищення, та/або інших правопорушень за період з 01.01.2020 по 31.12.2022» встановлено наступне.

Упродовж 2020-2022 років встановлені факти перерахування ТОВ Технічні фільтруючі матеріали» (код ЄДРПОУ 40146922) коштів на рахунки підприємств, які не зареєстровані платниками ПДВ та мають ознаки «фіктивності» на загальну суму 68 079 722 грн.

З них, на рахунки ТОВ «Самерін» (код ЄДРПОУ 42550461) 1 000 350 грн, ТОВ «Карс Гарден» (код ЄДРПОУ 40747974) 36 279 372 грн., ТОВ «Дорпівнічтранс» (код ЄДРПОУ 43663830) 800 000 грн., ТОВ «Фармгрупсервіс» (код ЄДРПОУ 44401393) 18 200 000 грн., ТОВ «ЛІЗЕРФОРТ» (код ЄДРПОУ 42203746) 10 200 000 грн, ТОВ «Карверт» (код ЄДРПОУ 42304706) 1 600 000 грн.

При цьому, питома вага перерахованих коштів припадає на підприємства, які пов`язані з фізичною особою ОСОБА_4 ТОВ «Карс Гарден» та ОСОБА_5 ТОВ «Дорпівнічтранс».

Вказаним дослідженням встановлені обставини, які вказують на заниження ТОВ «Технічні фільтруючі матеріали» (код ЄДРПОУ 40146922) податку на прибуток підприємств за 2020-2022 роки на суму 11 390 530 грн.

Зазначене також може свідчити про проведення безтоварних операцій по ланцюгу оформлення документів та/або перерахування коштів між ТОВ «Технічні фільтруючі матеріали» (код ЄДРПОУ 40146922) та ТОВ «Самерін» (код ЄДРПОУ 42550461), ТОВ «Карс Гарден» (код ЄДРПОУ 40747974), ТОВ «Дорпівнічтранс» (код ЄДРПОУ 43663830), ТОВ «Фармгрупсервіс» (код ЄДРПОУ 44401393), ТОВ «ЛІЗЕРФОРТ» (код ЄДРПОУ 42203746), ТОВ «Карверт» (код ЄДРПОУ 42304706), та в подальшому зазначеними суб`єктами господарювання шляхом перерахування коштів під виглядом повернення «фінансової допомоги» на карткові рахунки фізичних осіб, з метою зняття готівки, тобто проведення фінансових операцій, які можуть бути пов`язані з легалізацією (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, за удаваними правочинами, шляхом подальшого повернення перерахованих коштів після зняття готівки за винагороду замовникам конвертації.

Дані факти свідчать про створення широко розгалуженої схеми ухилення від сплати податків для підприємств та ФОП реального сектору економіки, через підприємства з ознаками «фіктивності» ТОВ «Самерін» (код ЄДРПОУ 42550461), ТОВ «Карс Гарден» (код ЄДРПОУ 40747974), ТОВ «Дорпівнічтранс» (код ЄДРПОУ 43663830), ТОВ «Фармгрупсервіс» (код ЄДРПОУ 44401393), ТОВ «ЛІЗЕРФОРТ» (код ЄДРПОУ 42203746), ТОВ «Карверт» (код ЄДРПОУ 42304706), шляхом незаконного виведення грошових коштів у тіньовий обіг конвертації безготівкових коштів у готівку, через фізичних осіб та за винагороду, з наступним поверненням коштів замовникам конвертаційних послуг.

Так, відповідно до висновку аналітичного дослідження №49/25-01-08-07/44401393 від 14.12.2022 «Про результати дослідження фінансово-господарської діяльності ТОВ «Фармгрупсервіс» (код ЄДРПОУ 44401393) щодо наявності ознак правопорушень, пов`язаних з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванням тероризму або фінансуванням розповсюдження зброї масового знищення, та/або інших правопорушень за період з 21.06.2021 по 28.07.2022» встановлено, що ТОВ «Фармгрупсервіс» є підприємством з ознаками «фіктивності», виходячи з наступного:

- підприємство з дати державної реєстрації (21.06.2021) по теперішній час не подавало та не подає до податкового органу податкової звітності, не подано жодного звіту та/або декларації (розрахунку);

- підприємство не реєструвалося податком на додану вартість та відповідно не реєструвало в ЄРПН податкові накладні та не є платником єдиного податку;

При цьому, за період часу з 21.06.2021 по 28.07.2022 на розрахункові рахунки ТОВ «Фармгрупсервіс» надійшло 253 578 126 грн. Зазначені кошти надходили з призначенням платежів «оплата за товари, запчастини, продукти харчування» без ПДВ та окремих випадках з ПДВ.

У той самий день кошти перераховувалися на карткові рахунки фізичних осіб з ідентичним призначенням платежу «повернення безвідсоткової зворотної фінансової допомоги згідно дог. б/н без ПДВ».

За результатами проведення аналізу фінансового стану зазначених фізичних осіб встановлено відсутність фінансової можливості давання ними такої поворотної фінансової допомоги, так як більша частина з них не працювала та/або отримувала не значні суми доходів.

При цьому, аналіз розрахункових рахунків ТОВ «Фармгрупсервіс» свідчить про відсутність надходжень на рахунки товариства будь якої безвідсоткової зворотної фінансової допомоги

Дані факти свідчать про схему ухилення від сплати податків, конвертації безготівкових коштів у готівку, здійснення підприємствами реального сектору економіки через підприємства з ознаками «фіктивності» незаконне виведення грошових коштів у тіньовий обіг через фізичних осіб та за винагороду, кошти поверталися замовникам конвертаційних послуг.

Згідно висновку аналітичного дослідження №13/25-01-08-09/43663830 від 21.04.2023 «Про результати дослідження фінансово-господарської діяльності ТОВ «Дорпівнічтранс» (код ЄДРПОУ 43663830) щодо наявності ознак правопорушень, пов`язаних з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванням тероризму або фінансуванням розповсюдження зброї масового знищення, та/або інших правопорушень за період з 01.01.2021 по 04.03.2022» встановлено, що ТОВ «Дорпівнічтранс» є підприємством з ознаками «фіктивності», виходячи з наступного:

- підприємство у 2020-2021 роках декларувало відсутність оподаткованих операцій щодо придбання та продажу товарів, робіт (послуг), за 2022 рік податкову звітність до контролюючого органу не подавало;

- відомості про об`єкти оподаткування відсутні;

- підприємство податкові розрахунки сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку і сум утриманого з них податку (форма 1-ДФ, 4 ДФ), що свідчили б про нарахування та виплату доходу своїм або найманим працівниками за 2020-2022 роки до контролюючого органу не подавало.

При цьому, за період часу з 26.02.2021 по 04.03.2022 на розрахункові рахунки ТОВ «Дорпівнічтранс» надійшло 128 781 775 грн. Зазначені кошти надходили з призначенням платежів «оплата за товари, послуги, цінні папери, відступлення прав вимоги, погашення власних простих векселів».

У той самий день або наступні дні кошти перераховувалися на карткові рахунки фізичних осіб з ідентичним призначенням платежу «повернення безвідсоткової зворотної фінансової допомоги згідно дог. б/н без ПДВ».

За результатами проведення аналізу фінансового стану зазначених фізичних осіб встановлено відсутність фінансової можливості давання ними такої поворотної фінансової допомоги, так як більша частина з них не працювала та/або отримувала не значні суми доходів.

При цьому, аналіз розрахункових рахунків ТОВ «Дорпівнічтранс» свідчить про відсутність надходжень на рахунки товариства будь-якої безвідсоткової зворотної фінансової допомоги, неможливість використання та повернення такої безвідсоткової зворотної фінансової допомоги ТОВ «Дорпівнічтранс».

Дані факти свідчать про схему ухилення від сплати податків, конвертації безготівкових коштів у готівку, здійснення підприємствами реального сектору економіки через підприємства з ознаками «фіктивності» незаконне виведення грошових коштів у тіньовий обіг через фізичних осіб та за винагороду, кошти поверталися замовникам конвертаційних послуг.

Відповідно до висновку аналітичного дослідження №15/25-01-08-09/40747974 від 28.04.2023 «Про результати дослідження фінансово-господарської діяльності ТОВ «Карс Гарден» (код ЄДРПОУ 40747974) щодо наявності ознак правопорушень, пов`язаних з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванням тероризму або фінансуванням розповсюдження зброї масового знищення, та/або інших правопорушень за період з 01.01.2019 по 31.12.2022» встановлено, що ТОВ «Карс Гарден» здійснювало роздрібну торгівлю продуктами харчування в павільйоні за адресою: м. Чернігів ринок Бойова, на розі пр-т. Миру та вул. Козацька. Підприємство не реєструвалося податком на додану вартість та відповідно не реєструвало в ЄРПН податкові накладні.

При цьому, за період з 01.01.2019 по 31.12.2022 на розрахункові рахунки ТОВ «Карс Гарден» надійшло коштів всього в сумі 1 336 661 890 грн. від об`єктів господарювання, значна кількість яких є фігурантами кримінальних проваджень.

Кошти на розрахункові рахунки ТОВ «Карс Гарден» надходили з призначенням платежів як «оплата за товари, запчастини, продукти харчування, будівельні матеріали, агентської винагороди, складське обладнання, сільгосппродукцію, пшеницю, оплата згідно договору переуступки», що не пов`язано з незначною діяльністю, яку здійснювало товариство.

У той самий день для подальшої легалізації кошти перераховувалися:

- на карткові рахунки фізичних осіб з ідентичними призначеннями платежу

«повернення безвідсоткової зворотної фінансової допомоги згідно дог. № б/н» без ПДВ» (змінювалася лише дата договору);

- підприємствам з ознаками «фіктивності», які є пов`язаними з ТОВ «Карс Гарден» (один і той самий керівник);

- ФОП, які здійснювали державну реєстрацію про відкриття підприємницької діяльності лише на декілька місяців та потім здійснювали державну реєстрацію припинення підприємницької діяльності фізичною особою-підприємцем за її рішенням.

При цьому, проведенням аналізу фінансового стану зазначених осіб встановлено відсутність фінансової можливості надання ними такої поворотної фінансової допомоги, так як більша частина з них не працювала та/або отримувала незначні суми доходів. Більш того аналіз руху коштів ТОВ «Карс Гарден» свідчить про відсутність надходжень на рахунки вказаного товариства будь якої безвідсоткової зворотної фінансової допомоги від вищевказаних осіб.

Ураховуючи вищевикладене встановлено, що «фіктивне» підприємство ТОВ «Карс Гарден» отримувало на свої розрахункові рахунки грошові кошти від підприємств з ознаками фіктивності за товари та послуги, які не поставлялися та не мали на меті поставлятися (безтоварні операції), при цьому отримані кошти в сумі 1 336 661 890 грн. ТОВ «Карс Гарден» в подальшому легалізувало шляхом повернення безвідсоткової зворотної фінансової допомоги (якої не отримувало) на карткові рахунки фізичних осіб ( 175 661 642 грн.), фізичним особам-підприємцям, які здійснювали державну реєстрацію про відкриття підприємницької діяльності лише на декілька місяців та потім здійснювали державну реєстрацію припинення підприємницької діяльності фізичною особою-підприємцем за її рішенням ( 939 107 645 грн.) та підприємствам з ознаками «фіктивності», які є пов`язаними з ТОВ «Карс Гарден» (226 109 279 грн.).

Зазначене вище вказує на проведення фінансових операцій ТОВ «Карс Гарден» які можуть бути пов`язані з легалізацією (відмиванням) доходів.

На даний час встановлено, що для здійснення вказаних протиправних дій службові особи ТОВ «Технічні фільтруючі матеріали» (код ЄДРПОУ 40146922) використовують наступні розрахункові рахунки відкриті в банківських установах:

НОМЕР_1 , НОМЕР_2 , НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , НОМЕР_6

які відкрито в АТ КБ «ПРИВАТБАНК» (МФО 305299); НОМЕР_7 , який відкрито в АТ «ПУМБ» (МФО 334851).

Таким чином, встановлено, що майно ТОВ «Технічні фільтруючі матеріали» (код ЄДРПОУ 40146922) у вигляді грошових коштів в сумі 11 390 530 грн., які знаходяться на розрахункових рахунках в АТ «ПУМБ» та АТ КБ «ПРИВАТБАНК» відповідають вимогам ч.1 ст. 98 КПК України, тобто є таким, що набуте кримінально протиправним шляхом, отримане внаслідок вчинення кримінального правопорушення, та, відповідно ч. 10 ст. 170 КПК України, на них може бути накладено арешт.

Необхідність накладення арешту на майно у вигляді грошових коштів, які знаходяться на розрахункових рахунках, відкритих в АТ «ПУМБ» та АТ КБ «ПРИВАТБАНК» зумовлюється тим, що не застосування цього заходу зумовить труднощі та перешкоджатиме встановленню істини у кримінальному провадженні внаслідок того, що існує реальна загроза його приховування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, передачі, відчуження.

Постановою прокурора Подільської окружної прокуратури міста Києва на грошові кошти ТОВ «Технічні фільтруючі матеріали» (код ЄДРПОУ 40146922), які знаходяться на розрахункових рахунках в АТ «ПУМБ» та АТ КБ «ПРИВАТБАНК» в сумі 11 390 530 грн. визнані речовими доказами.

Ураховуючи вищевикладене, з метою відшкодування збитків, завданих кримінальним правопорушенням, збереження речових доказів у кримінальному провадженні, запобігання їх прихованню, зникненню, втрати, знищенню, використанню, перетворенню, передачі та відчуженню ТОВ «Технічні фільтруючі матеріали» (код ЄДРПОУ 40146922), що має істотне значення для встановлення істини в кримінальному провадженні №42022102070000314 від 38.08.2022 та підтверджує факт незаконного походження вказаного майна, а також враховуючи те, що майно вказаного суб`єкта господарювання відповідає вимогам ч.1 ст. 98 КПК України, тобто є такими, що набуте кримінально протиправним шляхом або отримане внаслідок вчинення кримінального правопорушення, у ході досудового розслідування у кримінальному провадженні виникла необхідність у накладенні арешту на зазначене майно у вигляді грошових коштів у сумі 11 390 530 грн., які знаходяться на розрахункових рахунках в АТ «ПУМБ» та АТ КБ «ПРИВАТБАНК».

Прокурор у судове засідання не з`явився, про розгляд справи повідомлявся належним чином, подав заяву про розгляд клопотання за його відсутності. Клопотання підтримав, просив задовольнити.

Клопотання прокурора про арешт майна, яке не було тимчасово вилучене, розглянуто без повідомлення власника та володільця майна, оскільки це є необхідним з метою забезпечення арешту майна, зокрема, запобіганню його відчуження до розгляду клопотання по суті.

Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом кримінального правопорушення, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку. Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні.

Згідно з ч. 2 ст. 170 КПК України, арешт майна допускається з метою забезпечення: 1) збереження речових доказів; 2) спеціальної конфіскації; 3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; 4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Відповідно до ч. 3 ст. 170 КПК України у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Згідно з ч. 1 ст. 98 КПК України речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

З огляду на положення ч. 2, 3 ст. 170 КПК України, майно, яке має ознаки речового доказу повинно вилучатися та арештовуватися незалежно від того, хто являється його власником, у кого і де воно знаходиться, незалежно від того чи належить воно підозрюваному чи іншій зацікавленій особі, оскільки в протилежному випадку не будуть досягнуті цілі застосування цього заходу - запобігання можливості протиправного впливу (відчуження, приховування, втрати, використання) на певне майно, що, як наслідок, перешкодить встановленню істини у кримінальному провадженні.

Арешт майна з підстав передбачених ч. 2, 3 ст. 170 КПК України по суті являє собою форму забезпечення доказів і є самостійною правовою підставою для арешту майна поряд з забезпеченням цивільного позову та конфіскацією майна та, на відміну від двох останніх правових підстав, не вимагає оголошення підозри у кримінальному провадженні і не пов`язує особу підозрюваного з можливістю арешту такого майна.

Відповідно до ч. 10, 11 ст. 170 КПК України арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку, зокрема, на рухоме, нерухоме майно. Не може бути арештовано майно, якщо воно перебуває у власності добросовісного набувача, крім арешту майна з метою забезпечення збереження речових доказів. Заборона або обмеження користування, розпорядження майном можуть бути застосовані лише у разі, коли існують обставини, які підтверджують, що їх незастосування призведе до приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі майна.

При вирішенні питання про арешт майна слідчий суддя, суд повинен враховувати: правову підставу для арешту майна; можливість використання майна як доказу у кримінальному провадженні (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої статті 170 цього Кодексу); розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження; наслідки арешту майна для підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб (ч. 2 ст. 173 КПК України).

Як вбачається з матеріалів клопотання, у прокурора є достатні та обґрунтовані підстави вважати, що майно набуто кримінально-протиправним шляхом, отримано юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Отже відповідне майно відповідає критеріям, передбаченим ст. 98 КПК України.

Тому, з огляду на положення ст. 170 КПК України, майно, яке відповідає критеріям визначеним у ст. 98 КПК України критеріям, повинно арештовуватися незалежно від того, хто являється його власником, у кого і де воно знаходиться, незалежно від того чи належить воно підозрюваному чи іншій зацікавленій особі, оскільки в протилежному випадку не будуть досягнуті цілі застосування цього заходу запобігання можливості протиправного впливу - відчуження, приховання, використання тощо на певне майно, що, як наслідок, перешкодить встановленню істини у кримінальному провадженні.

Оцінюючи в сукупності надані стороною кримінального провадження докази, при вирішенні питання про накладення арешту на майно, приймаючи до уваги те, що наявна сукупність підстав та розумних підозр вважати, що вказане у клопотанні майно, може бути речовим доказом у кримінальному провадженні, слідчий суддя приходить до висновку про наявність правових підстав для застосування заходу забезпечення кримінального провадження. Тому є всі, передбачені ст. 170 КПК України, підстави для арешту, в межах даного кримінального провадження, вказаного у клопотанні майна.

При розгляді клопотання про арешт майна слідчий суддя також ураховує, що арешт майна це тимчасовий захід забезпечення кримінального провадження і на даний час у сторони обвинувачення є необхідність встановити і перевірити обставини та відомості щодо вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України, провести ряд слідчих та процесуальних дій, зокрема, допитати свідків, провести експертні дослідження тощо, у межах кримінального провадження № 42022102070000314.

Таким чином, слідчий суддя приходить до висновку, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні прокурора, а також може бути виконане завдання, для виконання якого прокурор звертається із клопотанням, зважаючи на те, що досудове розслідування у кримінальному провадженні триває, а тому приходить до висновку, що клопотання прокурора слід задовольнити та накласти арешт на вищевказане майно із забороною відчуження, розпорядження та користування ним та забороною видаткових операцій з грошовими коштами, що знаходяться на відповідних рахунках.

Також слід роз`яснити, що відповідно до ст. 174 КПК України власник або володілець майна мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково, якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.

Керуючись ст. 98, 170 - 173, 175 КПК України, слідчий суддя,

П О С Т А Н О В И В :

Клопотання прокурора Подільської окружної прокуратури м. Києва ОСОБА_3 про арешт майна, внесене у кримінальному провадженні № 42022102070000314 від 30.08.2022 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України задовольнити.

Накласти арешт на грошові кошти ТОВ «Технічні фільтруючі матеріали» (код ЄДРПОУ 40146922), в сумі 11 390 530 грн. у будь-якій валюті у безготівковій формі, які знаходяться на рахунках в банківських установах, а саме:

АТ КБ «ПРИВАТБАНК» (МФО 305299, код ЄДРПОУ 14360570): НОМЕР_1 , НОМЕР_2 , НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , НОМЕР_6 ;

АТ «ПУМБ» (МФО 334851, код ЄДРПОУ 14282829): НОМЕР_7 ;

що вже надійшли на користь ТОВ «Технічні фільтруючі матеріали» (код ЄДРПОУ 40146922) та/або надійдуть в майбутньому, за винятком сплати податків, зборів та заробітної плати.

Заборонити розпоряджатися грошовими коштами та зупинити видаткові операції з грошовими коштами, за виключенням сплати податків, зборів та заробітної плати.

Копію ухвали негайно вручити слідчому та прокурору для виконання.

Ухвала підлягає негайному виконанню.

Роз`яснити, що відповідно до абз. 2 ч. 1 ст. 174 КПК України, арешт майна також може бути скасовано повністю чи частково ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження за клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисника чи законного представника, іншого власника або володільця майна, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.

Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до Київського апеляційного суду протягом п`яти днів з дня її оголошення.

Cлідчий суддя ОСОБА_1