Ухвала

від 19.07.2023 по справі 757/27661/23-к

ПЕЧЕРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/27661/23-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

19 липня 2023 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання прокурора другого відділу управління процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання публічного обвинувачення Департаменту нагляду за додержанням законів Національною поліцією України та органами які ведуть боротьбу з організованою злочинністю Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 про арешт майна у кримінальному провадженні № 12022000000000679,

ВСТАНОВИВ:

На розгляд слідчого судді надійшло клопотання про арешт майна у кримінальному провадженні № 12022000000000679 від 21.07.2022.

Обґрунтовуючи клопотання прокурор зазначає, що Головним слідчим управлінням Національної поліції України розслідується кримінальне провадження № 12022000000000679 від 21.07.2022 за фактом вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 28, ч. 4 ст. 110-2, ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 209 КК України.

Під час досудового розслідування встановлено, що громадянин російської федерації ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , є фактичним кінцевим бенефіціаром ТОВ «КЗ «Світоч» (ЄДРПОУ 00687416), вид діяльності: складське господарство, статутний капітал: 1 568 526 грн, юридична адреса: смт Оржиця, вул. 70-річчя жовтня, буд. 12, Полтавська область; ТОВ «Оржицький молокозавод» (ЄДРПОУ 39418096), вид діяльності: перероблення молока, виробництво масла, сиру, статутний капітал: 100 000 грн., юридична адреса: с. Заріг, вул. Миру, 24, Палтавська область; ТОВ «Маслозавод «Заріг» (ЄДРПОУ: 37934555), вид діяльності: переробка молока, виробництво масла та сиру, статутний капітал: 5 000 грн., юридична адреса: с. Заріг, вул. Леніна, 24, Полтавська область; Селянсько-фермерське господарство «Світанок» (ЄДРПОУ: 30951401), вид діяльності: вирощування зернових, бобових культур і насіння олійних культур, за попередньою змовою зі своїм двоюрідним братом ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , громадянином України, який є директором ТОВ «КЗ «Світоч», ТОВ «Оржицький молокозавод», ТОВ «Маслозавод «Заріг», СФГ «Світанок», здійснюють фінансування дій направлених на зміну меж території або державного кордону України шляхом отримання прибутків від ведення господарської діяльності на території України, привласнення грошових коштів із державного бюджету, які виділялися на розвиток та модернізацію вищевказаних фермерських господарств із подальшим виведенням грошових коштів шляхом проведення фіктивних фінансових операцій із контрагентами.

У ході досудового розслідування отримано довідку спеціаліста № 27/03-1 від 27.03.2023 ОСОБА_6 про дослідження фінансово-господарської діяльності СФГ «Світанок» (код ЄДРПОУ 30951401) по взаємовідносинам з суб`єктами господарської діяльності ТОВ «Оржицький молокозавод» (код ЄДРПОУ 39418096), ТОВ «Маслозавод «Заріг» (код ЄДРПОУ 37934555), ТОВ «КЗ «Світоч» (код ЄДРПОУ 00687416) та ТОВ «Компанія «Гранд-Агро» (код ЄДРПОУ 36770300) за період з січня 2019 року грудень 2022 року з питань дотримання вимог чинного митного, податкового, валютного та іншого законодавства при проведені вказаних операцій та наявності ознак правопорушень пов`язаних з розтратою грошових коштів, легалізацію (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, та інших правопорушень.

Відповідно до вказаної довідки спеціаліста встановлено, що взаємовідносини суб`єкта господарської діяльності СФГ «Світанок» (код ЄДРПОУ 30951401) з суб`єктом господарської діяльності ТОВ «Оржицький молокозавод» (код за ЄДРПОУ 39418096) за період 2019 2022 років можливо мали фіктивний характер, шляхом перерахування на рахунки фізичних осіб ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_1 ) та ОСОБА_4 (ІПН НОМЕР_2 ) ймовірно легалізовані грошові кошти у сумі 3 427 000,00 грн.

Крім того, відповідно до вказаної довідки спеціаліста за умови, якщо фінансово-господарські взаємовідносини ТОВ «Оржицький молокозавод» (код ЄДРПОУ 39418096) з СФГ «Світанок» (код ЄДРПОУ 30951401) мали фіктивний характер, суб`єктом господарської діяльності ТОВ «Оржицький молокозавод» (код за ЄДРПОУ 39418096) за період з січня 2019 року грудень 2022 року включно завищено податковий кредит декларацій з податку на додану вартість у сумі 25 764 330 грн., у зв`язку з чим, в порушення п. 198.1, п. 198.2, п. 198.3 ст. 198, п. 200.1, п. 200.2, 200.4 ст. 200 Податкового кодексу України від 02.12.2010 р. N2755-VI (із змінами та доповненнями)за період з січня 2019 року грудень 2022 року включно не донараховано та не сплачено до державного бюджету України та на спеціальні рахунки, що здійснюють казначейське обслуговування бюджетних коштів податку на додану вартість у сумі 25 764 330 грн.

Зокрема, при проведенні дослідження спеціалістом документально підтверджується перерахування грошових коштів підприємством СФГ «Світанок» (код ЄДРПОУ 30951401) на рахунки підприємства ТОВ «Компанія «Гранд-Агро» (код ЄДРПОУ 36770300) на загальну суму 19 928 375,87 грн. з призначенням платежу: «Оплата за добрива у асортименті».

Також, при проведенні дослідження спеціалістом документально підтверджується реєстрація податкових накладних підприємством ТОВ «Компанія «Гранд-Агро» (код ЄДРПОУ 36770300) в адресу підприємства СФГ «Світанок» (код ЄДРПОУ 30951401) на поставку добрив у період з березня 2019 року по грудень 2022 року включно на загальну суму 27 151 769,77 грн., у тому числі ПДВ 4 525 294,96 грн.

Відповідно до вказаної довідки різниця між перерахованою сумою грошових коштів СФГ «Світанок» (код ЄДРПОУ 30951401) на розрахункові рахунки підприємства ТОВ «Компанія «Гранд-Агро» (код ЄДРПОУ 36770300) та зареєстрованими податковими накладними підприємством ТОВ «Компанія «Гранд-Агро» (код ЄДРПОУ 36770300) (код ЄДРПОУ 36770300) в адресу СФГ «Світанок» (код ЄДРПОУ 30951401) складає 7 223 393,90 грн.

Слідчим суддею Печерського районного суду міста Києва 14.06.2023 надано дозвіл на обшук нежитлових приміщень за місцем здійснення господарської діяльності ТОВ «Компанія «Гранд-Агро» (код ЄДРПОУ 36770300) та інших пов`язаних суб`єктів господарської діяльності, які належать ТОВ «Компанія «Гранд-Агро» на праві власності, за адресою: Полтавська область, м. Лубни, вул. Михайла Грушевського, 16, з метою відшукання та вилучення речей і документів, що підтверджують фінансово-господарські операції СФГ «Світанок» (код ЄДРПОУ 30951401), ТОВ «Оржицький молокозавод» (код ЄДРПОУ 39418096), ТОВ «Компанія «Гранд-Агро» (код ЄДРПОУ 36770300) з іншими суб`єктами господарської діяльності, фінансово-господарську документацію, а саме: цивільно-правові угоди, акти виконаних робіт, «Чорнова» бухгалтерія і записи, інші документи господарської діяльності суб`єктів господарювання, які фактично не знаходяться та не зареєстровані за вказаною адресою, у тому числі збережені в електронному вигляді на ПЕОМ, жорстких магнітних дисках та магнітних носіях інформації, тощо, які містять відомості про вчинення кримінального правопорушення, що мають значення для встановлення обставин вчиненого кримінального правопорушення.

На підставі вищевказаної ухвали слідчого судді Печерського районного суду м. Києва від 23.06.2023 слідчим проведено обшук нежитлових приміщень за місцем здійснення господарської діяльності ТОВ «Компанія «Гранд-Агро» (код ЄДРПОУ 36770300) та інших пов`язаних суб`єктів господарської діяльності, які належать ТОВ «Компанія «Гранд-Агро» на праві власності, за вищевказаною адресою.

У ході обшуку виявлено та вилучено:

- Ноутбук «ASUS» Х507U, SN:K3NOCV073133126, із зарядним пристроєм;

- Ноутбук «Lenovo V15-ADA», SN:PF22DZN3 з зарядним пристроєм.

Постановою слідчого від 23.06.2023 перелічені вище предмети визнані речовими доказами.

Постановою слідчого від 23.06.2023 призначено судову комп`ютерно-технічну експертизу за експертною спеціалізацією 10.9 «Дослідження комп`ютерної техніки та програмних продуктів».

На даний час у сторони обвинувачення є достатньо підстав вважати, що вилучені в ході обшуку речі зберегли на собі сліди вчиненого злочину, а також містить інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження. Тобто зазначене тимчасово вилучене майно містить критерії речових доказів, передбачені ст. 98 КПК України.

Прокурор ОСОБА_3 подав заяву про проведення судового засідання без його участі. В своїй заяві клопотання про арешт майна підтримав у повному обсязі, просив задовольнити з підстав, наведених у ньому. Представник власника майна ОСОБА_7 подала заяву про проведення судового засідання без її участі, вказавши, що у вирішенні клопотання власник цілком покладається на розсуд суду.

Дослідивши клопотання та матеріали, яким воно обґрунтовується, слідчий суддя приходить до наступних висновків.

Головним слідчим управлінням Національної поліції України розслідується кримінальне провадження № 12022000000000679 від 21.07.2022 за фактом вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 28, ч. 4 ст. 110-2, ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 209 КК України

Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом кримінального правопорушення, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Частиною 2 ст. 170 КПК України визначено, що арешт майна допускається з метою забезпечення: 1) збереження речових доказів; 2) спеціальної конфіскації; 3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; 4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Відповідно до ч. 3 ст. 170 КПК України у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Відповідно до абз. 2 ч. 3 ст. 170 КПК України арешт на комп`ютерні системи чи їх частини накладається лише у випадках, якщо вони отримані внаслідок вчинення кримінального правопорушення або є засобом чи знаряддям його вчинення, або зберегли на собі сліди кримінального правопорушення, або у випадках, передбачених пунктами 2, 3, 4 частини другою цієї статті, або якщо їх надання разом з інформацією, що на них міститься, є необхідною умовою проведення експертного дослідження, а також якщо доступ до комп`ютерних систем чи їх частин обмежується їх власником, володільцем або утримувачем чи пов`язаний з подоланням системи логічного захисту.

Згідно з ч. 1 ст. 98 КПК України речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

14.06.2023 ухвалою слідчого судді Печерського районного суду м. Києва (справа № 757/24151/23-к) слідчим групи слідчих у кримінальному провадженні № 12022000000000679 надано дозвіл на проведення обшуку нежитлових приміщень за місцем здійснення господарської діяльності ТОВ «Компанія «Гранд-Агро» (код ЄДРПОУ 36770300) та інших пов`язаних суб`єктів господарської діяльності, які належать ТОВ «Компанія «Гранд-Агро» на праві власності, за адресою: Полтавська область, м. Лубни, вул. Михайла Грушевського, 16 /а. м. 96-97/.

23.06.2023 на підставі вищевказаної ухвали проведено обшук за адресою: Полтавська область, м. Лубни, вул. Михайла Грушевського, 16, в ході якого виявлено та вилучено Ноутбук «ASUS» Х507U, SN:K3NOCV073133126, із зарядним пристроєм; Ноутбук «Lenovo V15-ADA», SN:PF22DZN3 з зарядним пристроєм. /а. м. 98-115/.

Постановою слідчого СГ Головного слідчого управління Національної поліції України старшого лейтенанта поліції ОСОБА_8 від 23.06.2023 майно, вилучене в ході обшуку нежитлових приміщень за місцем здійснення господарської діяльності ТОВ «Компанія «Гранд-Агро» (код ЄДРПОУ 36770300) та інших пов`язаних суб`єктів господарської діяльності, які належать ТОВ «Компанія «Гранд-Агро» на праві власності, за адресою: Полтавська область, м. Лубни, вул. Михайла Грушевського, 16, а саме: Ноутбук «ASUS» Х507U, SN:K3NOCV073133126, із зарядним пристроєм; Ноутбук «Lenovo V15-ADA», SN:PF22DZN3 з зарядним пристроєм, - визнане речовими доказами у кримінальному провадженні № 12022000000000679 /а. м. 108-110/.

Вищезазначена постанова слідчого відповідає вимогам, визначеним ст. 110 КПК України.

Постановою слідчого СГ Головного слідчого управління Національної поліції України ОСОБА_8 від 23.06.2023 в провадженні призначено судову комп`ютерно-технічну експертизу, в тому числі щодо наявної на вилучених ноутбуках інформації, що узгоджується із положеннями абз. 3 ч. 2 ст. 168, абз. 2 ч. 3 ст. 170 КПК України.

Враховуючи, що за матеріалами провадження є підстави вважати, що ТОВ «Компанія «Гранд-Агро» причетне до розслідуваної в рамках кримінального провадження № 12022000000000679 протиправної діяльності, вилучене за адресою товариства майно може містити інформацію щодо обставин вчинення кримінальних правопорушень, тобто відповідає критеріям, зазначеним у ст. 98 КПК України, про що слідчим прийнято відповідне процесуальне рішення у формі постанови, в провадженні призначено експертне дослідження наявної на вилучених носіях інформації, слідчий суддя вважає наявними підстави для накладення арешту на зазначене майно з метою забезпечення збереження речових доказів.

Також слідчий суддя вважає, що в даному випадку таке обмеження права власності є розумним та співмірним завданням кримінального провадження.

На підставі викладеного, з метою забезпечення збереження речового доказу, керуючись ст. ст. 2, 7, 9, 98, 170-173, 309 КПК України, слідчий суддя,

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Накласти арешт на майно, вилучене під час проведення 23.06.2023 обшуку нежитлових приміщень за місцем здійснення господарської діяльності ТОВ «Компанія «Гранд-Агро» (код ЄДРПОУ 36770300) та інших пов`язаних суб`єктів господарської діяльності, які належать ТОВ «Компанія «Гранд-Агро» на праві власності, за адресою: Полтавська область, м. Лубни, вул. Михайла Грушевського, 16, а саме:

- Ноутбук «ASUS» Х507U, SN:K3NOCV073133126, із зарядним пристроєм;

- Ноутбук «Lenovo V15-ADA», SN:PF22DZN3 з зарядним пристроєм.

Про накладення арешту повідомити заінтересованих осіб шляхом направлення копії ухвали слідчого судді.

Підозрюваний, обвинувачений, їх захисник, законний представник, інший власник або володілець майна, представник юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково. Таке клопотання під час досудового розслідування розглядається слідчим суддею, а під час судового провадження - судом.

Ухвала підлягає негайному виконанню слідчим, прокурором.

Ухвала слідчого судді може бути оскаржена протягом п`яти днів з дня її оголошення безпосередньо до суду апеляційної інстанції.

Слідчий суддя ОСОБА_1