Постанова

від 06.04.2009 по справі 4а-358/09

ОКТЯБРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ПОЛТАВИ

Справа №4а-358/09

ПОСТАНОВА

06 квітня 2009 року суддя Октяб рського районного суду м. Пол тава Тімошенко Н.В., розглянув ши подання старшого слідчого СВ ПМ ДПІ у м. Полтаві майора п одаткової міліції Гаращук а О.В., про надання дозволу на проведення виїмки по матері алам кримінальної справи №09238 010, -

ВСТАНОВИВ:

01 квітня 2009 року до суду наді йшло подання старшого слідчо го СВ ПМ ДПІ у м. Полтаві майор а податкової міліції Гаращ ука О.В., про розкриття банкі вської таємниці та надання д озволу на проведення виїмки в АБ «Полтава-Банк» м. Полтава МФО 331489 по розрахунковому раху нку ПП "ВКК "Украгропромторг" № 260034593 та документів, що містять і нформацію про рух грошових к оштів, які надходили на рахун ки ПП "ВКК "Украгропромторг", а також інших документів, які м ають значення для встановлен ня істини по справі, а саме: ор игіналів, а в разі їх відсутно сті копій, документів про від криття вказаних рахунків, ка рток із зразками підписів ПП "ВКК "Украгропромторг" та відб итку печатки, свідоцтв, догов орів, щодо користування вказ аними рахунками, довіреності та доручення, на підставі яки х особи отримували та перера ховували кошти, накази, заяви та інші документи, листи, що м істять підписи службових осі б, грошові чеки на отримання г отівки, платіжні доручення, а також інформацію про рух кош тів по даним рахункам, в роздр укованому вигляді на паперов их носіях та в електронному в игляді, за період з 01.01.2007 р. по теп ерішній час, по матеріалам кр имінальної справи №09238010.

Судом встановлено, що СВ ПМ ДПІ у м. Полтаві проводиться д осудове слідство по кримінал ьній справі №09238010, яка порушена відносно ОСОБА_2, який пер ебуваючи на посаді директора ПП "ВКК "УКРАГРОПРОМТОРГ" (код ЄДРПОУ 31562328), ТОВ "Укр нафто тран с експорт" (код ЄДРПОУ 35206544), ПП "Ме гаінвест-Форум" (код ЄДРПОУ 336608 53) та ПП "Постачінвестсервіс" (к од ЄДРПОУ 33314974), які зареєстрова ні за адресою: АДРЕСА_1 тоб то будучи службовою особою д аних підприємств, за поперед ньою змовою з ОСОБА_3, який також був керівником вказан их підприємств та фактично з дійснював керівництво їх фін ансово-господарською діяльн істю, та ОСОБА_4, яка являєт ься головним бухгалтером ПП "ВКК "УКРАГРОПРОМТОРГ" та ТОВ " Укр нафто транс експорт" та не офіційно займалась веденням бухгалтерського та податков ого обліку ПП "Мегаінвест-Фор ум" та ПП "Постачінвестсервіс ", а також складанням та подаче ю звітності до ДПІ у м. Полтава , при проведенні фінансово-го сподарської діяльності, ухил ились від сплати податків, бе зпідставно не включивши до с кладу податкових зобов' яза нь за відповідні періоди сум и податку на додану вартість від проведених операцій та н е відобразивши фактичні дохо ди і не сплативши податок на п рибуток підприємства.

Таким чином, в період з 01.01.2007 ро ку по 01.01.2009 року, директор ПП "Мег аінвест-Форум" ОСОБА_2, за п опередньою змовою з ОСОБА_3 та ОСОБА_4, умисно ухилил ись від сплати податку на дод ану вартість на суму 392 484 грн. та податку на прибуток підприє мства на суму 1 005 622 грн., а всього на загальну суму 1 398 106 грн., що бі льше ніж в 5 568 рази перевищує вс тановлений законодавством н еоподатковуваний мінімум до ходів громадян і призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо ве ликих розмірах.

Враховуючи вищевикладене, що для продовження досудово го слідства по зазначені кри мінальній справі, з метою пов ноти та об' єктивності її ро зслідування, у слідства вини кла необхідність в отриманні в АБ «Полтава-Банк» м. Полтава МФО 331489 оригіналів документів , а в разі їх відсутності копій юридичної справи, документі в на відкриття (закриття) розр ахункового рахунку №260034593 ПП "ВК К "Украгропромторг" (ЄДРПОУ 315623 28) карток із зразками підписів та відбитку печатки ПП "ВКК "У крагропромторг", свідоцтв, до говорів, щодо користування в казаним рахунком, довіреност і та доручення, на підставі як их особи отримували та перер аховували кошти, накази, заяв и та інші документи, листи, що містять підписи службових ос іб, грошові чеки на отримання готівки, платіжні доручення , а також регістр аналітичног о обліку у вигляді особових р ахунків та виписки з них (з вка занням реквізитів контраген тів та розшифровкою призначе ння платежу на паперовому но сії та в електронному вигляд і) по вказаному розрахунково му рахунку за період з 01.01.2007 рок у по теперішній час, суд прихо дить до висновку про задовол ення подання та надання дозв олу на проведення виїмки. Кер уючись ст. ст. 177,178,179,183 КПК України , -

ПОСТАНОВИВ:

Надати дозвіл на проведен ня виїмки регістру аналітичн ого обліку (роздруківки руху коштів) з вказанням реквізит ів контрагентів та розшифров кою призначення платежу на п аперовому носії та в електро нному вигляді), документів на відкриття (закриття) розраху нкового рахунку, карток із зр азками підписів та відбитку печатки ПП "ВКК "Украгропромт орг", свідоцтв, договорів, щодо користування вказаним рахун ком, довіреності та дорученн я, на підставі яких особи отри мували та перераховували кош ти, накази, заяви та інші докум енти, листи, що містять підпис и службових осіб, грошові чек и на отримання готівки, платі жні доручення по рахунку №26003459 3, що знаходяться в АБ «Полтава -Банк» м. Полтава МФО 331489 (розташ ований в м. Полтава вул. П.Кому ни 40А) за період з 01.01.2007 року по те перішній час.

Постанова оскарженню не пі длягає.