Постанова

від 06.04.2009 по справі 4а-360/09

ОКТЯБРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ПОЛТАВИ

Справа №4а-360/09

ПОСТАНОВА

06 квітня 2009 року суддя Октяб рського районного суду м. Пол тава Тімошенко Н.В., розглянув ши подання старшого слідчого СВ ПМ ДПІ у м. Полтаві майора п одаткової міліції Гаращук а О.В., про надання дозволу на проведення виїмки по матері алам кримінальної справи №09238 010, -

ВСТАНОВИВ:

01 квітня 2009 року до суду наді йшло подання старшого слідчо го СВ ПМ ДПІ у м. Полтаві майор а податкової міліції Гаращ ука О.В., про розкриття банкі вської таємниці та надання д озволу на проведення виїмки в Філії "Відділення Промінве стбанку" м. Полтава МФО 331069 по ро зрахунковому рахунку ПП "ВКК "Украгропромторг" №26008301222913 та до кументів, що містять інформа цію про рух грошових коштів, я кі надходили на рахунки ПП "ВК К "Украгропромторг", а також ін ших документів, які мають зна чення для встановлення істин и по справі, а саме: оригіналів , а в разі їх відсутності копій , документів про відкриття вк азаних рахунків, карток із зр азками підписів ПП "ВКК "Украг ропромторг" та відбитку печа тки, свідоцтв, договорів, щодо користування вказаними раху нками, довіреності та доруче ння, на підставі яких особи от римували та перераховували к ошти, накази, заяви та інші док ументи, листи, що містять підп иси службових осіб, грошові ч еки на отримання готівки, пла тіжні доручення, а також інфо рмацію про рух коштів по дани м рахункам, в роздрукованому вигляді на паперових носіях та в електронному вигляді, за період з 26.09.2007 р. по теперішній ч ас, по матеріалам кримінальн ої справи №09238010.

Судом встановлено, що СВ ПМ ДПІ у м. Полтаві проводиться д осудове слідство по кримінал ьній справі №09238010, яка порушена відносно ОСОБА_2, який пер ебуваючи на посаді директора ПП "ВКК "УКРАГРОПРОМТОРГ" (код ЄДРПОУ 31562328), ТОВ "Укр нафто тран с експорт" (код ЄДРПОУ 35206544), ПП "Ме гаінвест-Форум" (код ЄДРПОУ 336608 53) та ПП "Постачінвестсервіс" (к од ЄДРПОУ 33314974), які зареєстрова ні за адресою: АДРЕСА_1 тоб то будучи службовою особою д аних підприємств, за поперед ньою змовою з ОСОБА_3, який також був керівником вказан их підприємств та фактично з дійснював керівництво їх фін ансово-господарською діяльн істю, та ОСОБА_4, яка являєт ься головним бухгалтером ПП "ВКК "УКРАГРОПРОМТОРГ" та ТОВ " Укр нафто транс експорт" та не офіційно займалась веденням бухгалтерського та податков ого обліку ПП "Мегаінвест-Фор ум" та ПП "Постачінвестсервіс ", а також складанням та подаче ю звітності до ДНІ у м. Полтава , при проведенні фінансово-го сподарської діяльності, ухил ились від сплати податків, бе зпідставно не включивши до с кладу податкових зобов' яза нь за відповідні періоди сум и податку на додану вартість від проведених операцій та н е відобразивши фактичні дохо ди і не сплативши податок на п рибуток підприємства.

Таким чином, в період з 01.01.2007 ро ку по 01.01.2009 року, директор ПП "Мег аінвест-Форум" ОСОБА_2, за п опередньою змовою з ОСОБА_3 та ОСОБА_4, умисно ухилил ись від сплати податку на дод ану вартість на суму 392 484 грн. та податку на прибуток підприє мства на суму 1 005 622 грн., а всього на загальну суму 1 398 106 грн., що бі льше ніж в 5 568 рази перевищує вс тановлений законодавством н еоподатковуваний мінімум до ходів громадян і призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо ве ликих розмірах.

Враховуючи вищевикладене, що для продовження досудово го слідства по зазначені кри мінальній справі, з метою пов ноти та об' єктивності її ро зслідування, у слідства вини кла необхідність в отриманні в Філії "Відділення Промінве стбанку" м. Полтава МФО 331069 ориг іналів документів, а в разі їх відсутності копій юридичної справи, документів на відкри ття (закриття) розрахунковог о рахунку №26008301222913 ПП "ВКК "Украгр опромторг" (ЄДРПОУ 31562328) карток і з зразками підписів та відби тку печатки ПП "ВКК "Украгропр омторг", свідоцтв, договорів, щ одо користування вказаним ра хунком, довіреності та доруч ення, на підставі яких особи о тримували та перераховували кошти, накази, заяви та інші д окументи, листи, що містять пі дписи службових осіб, грошов і чеки на отримання готівки, п латіжні доручення, а також ре гістр аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписки з них (з вказанням рек візитів контрагентів та розш ифровкою призначення платеж у на паперовому носії та в еле ктронному вигляді) по вказан ому розрахунковому рахунку з а період з 26.09.2007 року по теперіш ній час, суд приходить до висн овку про задоволення подання та надання дозволу на провед ення виїмки.

Керуючись ст. ст. 177,178,179,183 КПК Ук раїни, -

ПОСТАНОВИВ:

Надати дозвіл на проведен ня виїмки регістру аналітичн ого обліку (роздруківки руху коштів) з вказанням реквізит ів контрагентів та розшифров кою призначення платежу на п аперовому носії та в електро нному вигляді), документів на відкриття (закриття) розраху нкового рахунку, карток із зр азками підписів та відбитку печатки ПП "ВКК "Украгропромт орг", свідоцтв, договорів, щодо користування вказаним рахун ком, довіреності та дорученн я, на підставі яких особи отри мували та перераховували кош ти, накази, заяви та інші докум енти, листи, що містять підпис и службових осіб, грошові чек и на отримання готівки, платі жні доручення по рахунку №26008301 222913, що знаходяться в Філії "Від ділення Промінвестбанку" м. П олтава МФО 331069 (розташований в м. Полтава вул. Котляревськог о, 1/27) за період з 26.09.2007 року по теп ерішній час.

Постанова оскарженню не пі длягає.