Постанова

від 24.09.2010 по справі 9-456

МЕЛІТОПОЛЬСЬКИЙ МІСЬКРАЙОННИЙ СУД ЗАПОРІЗЬКОЇ ОБЛАСТІ

№9-456/10

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

О проведении выемки банко вских документов

город Мелитополь 24 сентяб ря2010 года

Судья Мелитопольского г оррайонного суда Запорожско й области Максимчук З.Н., рассмотрев представление начальника СО НМ ГНА в Запоро жской области подполковника налоговой милиции Дуда С.В . о проведении выемки банко вских документов в банковско м учреждении по уголовному д елу № 701010,

У С Т А Н О В И Л :

24.09.2010 года поступило предст авление начальника СО НМ ГНА в Запорожской области подпо лковника налоговой милиции Дуда С.В., о проведении вые мки банковских документов в банковском учреждении по уго ловному делу № 701010.

Представление обоснован о тем, что в ходе проведения до судебного следствия было уст ановлено, что в период времен и с 3-го квартала 2008 г. по 3-й кварт ал 2009 года, ОСОБА_2, будучи уч редителем и директором ЧП «Ю тос», не ведя бухгалтерского и налогового учета предприя тия, получил в качестве предо платы на расчетный счет в Мел итопольском отделении №1 Фил иала ПАО «ПУМБ» денежные сре дства в сумме 12571054 грн., которые были им лично снять по денежн ым чекам. Закупку товара не ос уществил, а в предоставленно й в Акимовскую ГНИ налоговой отчетности указал заведомо ложную информацию о проведен ии операций закупки товара, р еально не осуществляя их.

С целью уклонения от уплати налогов, директор ЧП «Ютос» у мышленно не удержал с получе нной суммы налог с доходов фи зических лиц, в нарушении тре бований п.п. 8.1.1, 8.1.2, п. 8.1 ст. 8, пп. «а, б » 19.2 ст. 19 Закона Украины № 889- IV «О н алоге с доходов физических л иц» с изменениями и дополнен иями, что привело к не начисл енню и не уплате в государств енный бюджет налога с доходо в физических лиц на общую су мму 1 885 239.84 грн. что являет ся особо крупным размером, та к как в 5000 и более раз превышает установленный необлагаемый налогом минимум доходов гра ждан.

Также было установлено, что ЧП «Ютос» имеет расчетный сч ет №26004976713189 в Отделении №1 в г.Мели тополе Филиала ПАО «ПУМБ» в г .Запорожье МФО 313623, на который п оступали денежные средства, и были обналичены ОСОБА_2, в связи с чем с целью полноты, всесторонности, и объективн ости расследования уголовно го дела №701010, возникла необходи мость в проведении выемки до кументов ЧП «Ютос» содержащи х банковскую тайну.

Исследовав материалы угол овного дела, суд считает необ ходимым представление начал ьника СО НМ Мелитопольской О ГНИ Дуда С.В. удовлетворит ь, провести в Отделении №1 в г.М елитополе Филиала ПАО «ПУМБ» в г.Запорожье МФО 313623, : - юридиче ского дела (в полном объеме) ЧП «Ютос» (код 35834462) , банковской ка рточки образцов подписей дол жностных лиц, денежных чеков на снятие наличных денежных средств, расширенной банков ской распечатки движения ден ежных средств по расчетному счету, с указанием дат, денежн ых сумм, контрагентов и финан совых операций по р/с № 26004976713189 за период с 01.08.2008г по 30.09.2009г.

На основании изложенног о, руководствуясь ст. ст. 177 ч. 5, 178 ч. 3 УПК Украины, письмом Верхо вного Суда Украины №1-5/162 от 29.03.2006 г.

суд -

П О С Т А Н О В И Л :

Представление начальник а СО НМ ГНА в Запорожской обла сти подполковника налоговой милиции Дуда С.В., о провед ении выемки банковских докум ентов в банковском учреждени и по уголовному делу № 701010, - уд овлетворить.

1. Произвести выемку в Отдел ении №1 в г.Мелитополе Филиала ПАО «ПУМБ» в г.Запорожье МФО 3 13623, (г.Мелитополь, ул.Фрунзе, 19) банковских документов в ориг иналах по ЧП «Ютос» (код 35834462) п о расчетному счету № 26004976713189 з а период с августа 2008 г. по сент ябрь 2009 г. , а именно:

- - юридического дела (в по лном объеме),

- - банковской карточки об разцов подписей должностных лиц,

- - денежных чеков на сняти е наличных денежных средств

- - расширенной банковско й распечатки движения денежн ых средств по расчетному сче ту, с указанием дат, денежных с умм, контрагентов и финансов ых операций.

2. Проведение выемки поучит ь сотрудникам ОНМ Мелитополь ской ОГНИ

Постановление обжалова нию не подлежит.

Судья Мелитопольского го ррайонного

суда Запорожской области З.Н. Максимчук