Ухвала
від 21.07.2023 по справі 757/31207/23-к
ПЕЧЕРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/31207/23-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

21 липня 2023 року

Слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва: ОСОБА_1 ,

при секретарі: ОСОБА_2 ,

за участю:

прокурора: не з`явився,

розглянувши у судовому засіданні в залі суду в м. Києві провадження за клопотанням прокурора відділу Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 про арештмайна укримінальному провадженні№ 12022000000001470від 28.12.2022 за ознаками злочинів, передбачених ч. 2 ст. 364-1, ч. 5 ст. 191 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Прокурор відділу Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 , звернувся до слідчого судді з клопотанням про накладення арешту на грошові кошти в національній та іноземній валюті на банківських рахунках, станом на дату, годину та хвилину отримання ухвали суду, шляхом заборони вчинення видаткової частини рахунків за виключенням податкових платежів до бюджетів усіх рівнів, з метою забезпечення збереження речових доказів.

В обґрунтування клопотання прокурор зазначає, що Офісом Генерального прокуратура здійснюється процесуальне керівництво у кримінальному провадженні №12022000000001470від 28.12.2022 за ознаками злочинів, передбачених ч. 2 ст. 364-1, ч. 5 ст. 191 КК України, а саме за фактом того, що службові особи юридичних осіб приватного права, за сприяння посадових осіб державних органів виконавчої влади з питань лісового та мисливського господарства та керівництва підконтрольних їм державних лісових господарств, протиправно використовують свої повноваження під час придбання та продажу необробленої деревини, її переробки та подальшого експорту, з метою привласнення коштів державних підприємств, а також одержання неправомірної вигоди для себе чи інших осіб, що спричиняє тяжкі наслідки охоронюваним законом інтересам держави у сфері екологічної та економічної безпеки України.

Так, у ході досудового розслідування встановлено, що у період з 2021 по 2023 роки невстановлені посадові особи Північного регіонального офісу ДП «Ліси України», Столичного регіонального офісу ДП «Ліси України», Карпатського регіонального офісу ДП «Ліси України» та Поліського регіонального офісу ДП «Ліси України» спільно з керівництвом підконтрольних філій ДП «Ліси України» (надалі філії) з метоюотримання неправомірноївигоди,вступивши узлочинну змовуз фактичнимвласником ТОВ«Компанія Ліспостач»(кодЄДРПОУ 41495845) ОСОБА_4 та ТОВ «Лібра Ком» (код ЄДРПОУ 40429347) ОСОБА_5 організували протиправний механізм, спрямований на привласнення коштів/майна державних підприємств в особливо великих розмірах в ході експорту лісопродукції.

Механізм протиправної діяльності полягає у тому, що посадові особи філій за сприянням регіонального офісу ДП «Ліси України» у злочинній змові з ОСОБА_4 та ОСОБА_5 організували експорт лісоматеріалу 1 сорту на іноземні суб`єкти господарювання (посередники) по заниженій вартості. Зокрема експорт лісоматеріалу відбувається на фірми нерезиденти Rikipal SRL (Moldova, or. Chisinau, str. Padurii 13), Kloek Pallets Kampen BV (Eckertstraat 26, 8263 CB Kampen, Nederland), Metropol Yapi Malzemeleri Pazarlama Insaat Sanayi Ve Ticaret Limited Sirketi (Dilovasi Osb Mah. Sakarya Caddesi No: 16/1 41455 Dilovasi/Kocaeli/, Turkey Ulucinar Vd/620 003 3549), SC «Prolisok» S.R.L. (Romania, jud.Suceava, localitatea Scheia, strada Humorului, numarul 39), SC "Stilhol" SRL (MD - 2023 Republica Moldova, Chisinau city, Varnita 16 street), Sia Pro Wood (Ganibu Dambis 17A, LV- 1045, Riga, LatviaReg № 40003877147) за середньою ціною 65-240 доларів США за 1 м3, що є значно нижчою від ринкової. При цьому, відповідно до проведеного аналізу цін на аналогічну лісопродукцію в Україні ціна складає 163,3-299,4 доларів США за 1 м3 в Республіці Молдова складає 452,5 доларів США за 1 м3.

Таким чином, посадові особи ТОВ «Компанія Ліспостач» та ТОВ «Лібра Ком» вступивши у злочинну з мову з керівниками іноземних суб`єктів господарювання навмисно укладають договори купівлі-продажу по заниженій вартості на лісопродукцію з метою зниження обов`язкових митних та податкових платежів до державного бюджету України.

Також, за усною домовленістю ОСОБА_4 та ОСОБА_5 представники іноземних суб`єктів господарювання різницю в ціні сплачують їм окремо у готівковій формі, що дає змогу ОСОБА_4 та ОСОБА_5 уникнути від виконання обов`язків перед бюджетом у вигляді приховування податків і не сплати їх до бюджету.

Крім того, з метою забезпечення функціонування протиправної схеми, та збільшення об`ємів експорту продукції, ОСОБА_4 та ОСОБА_5 долучено до її діяльності ОСОБА_6 , яка фактично є бухгалтером ТОВ «Компанія Ліспостач» та ТОВ «Лібра Ком». ОСОБА_6 , та яка діючи у складі групи та згідно з відведеною їй роллю, здійснює закупівлю лісоматеріалів у філіях та в подальшому здійснює експорт продукції на адресу вищевказаних нерезидентів, виконує функцію ведення «чорної» бухгалтерії вказаних підприємств, за вказівкою ОСОБА_4 та ОСОБА_5 ,приймає участь в торгах на різноманітних аукціонах продажу деревини з метою легалізації незаконно отриманої деревини та здійснює пошук фіктивних документів щодо походження деревини (ТТН, які є підставами для видачі сертифікатів походження лісопродукції).

Так, 05.06.2023 на підстав ухвали слідчого судді Печерського районного суду міста Києва ОСОБА_1 проведено обшук за місцем проживання директора ТОВ «Лібра Ком» (код ЄДРПОУ 40429347) ОСОБА_4 , що за адресою: земельної ділянки із кадастровим номером 3221886000:04:165:0326 із наявними на ній спорудами, яка розташована за адресою: АДРЕСА_1 .

Під час проведення даної слідчої дії, зокрема було тимчасово вилучено мобільний телефон марки «Apple» моделі «iPhone 13 Pro Max» ІМЕІ 1 НОМЕР_1 , ІМЕІ 2 НОМЕР_2 у комплекті із сім-картою із абонентським номером НОМЕР_3 на який у подальшому рішення слідчого судді Печерського районного суду міста Києва на накладено арешт.

У ході проведення огляду вищевказаного телефону, зокрема встановленого на зазначений пристрій додатку «WhatsApp», виявлено чат із контактом записаним у пам`яті телефону як « ОСОБА_7 » із абонентським номером мобільного телефону НОМЕР_4 , виявлено повідомлення датовані 06.09.2022 із заявкою на розпил та придбання деревини в асортименті від підприємства SIA «Pro Wood», яке є резидентом Республіки Латвія із відповідними інвойсами. У вказаній заявці зазначено розміри пиломатеріалів, їх загальний обєм 65,867 м3, породу дерева сосна, загальну вартість 16137, 50 євро (по 245 євро за 1 м3) , сорт необхідної деревини - 1-й або 2-й із вологістю 20 % та більше.

Разом з тим, згідно інформації отриманої з ДМС України встановлено, що 29.09.2022 використовуючи два вантажних тягачі із причепами, ТОВ «Лібра Ком» на адресу підприємства SIA «Pro Wood», яке є резидентом Республіки Латвія, здійснено експорт лісоматеріалів породи дерева сосна у об`ємі, розмірах та параметрах, згідно вищевказаної заявки. Однак, посадовими особами ТОВ «Лібра Ком» задекларовано значно нижчу загальну вартість експортованих лісоматеріалів (10712, 4 євро, замість 16137, 50 євро, а середня вартість 1 м3 лісоматеріалу - близько 162 євро, замість 245 євро зазначених у заявці), а також задекларовано гірший сорт деревини сосни клас D.

Таким чином, внаслідок лише двох експортних операцій здійснених в один день, посадовими особами ТОВ «Лібра Ком» занижено вартість експортованої ними продукції на 5425, 1 євро (що згідно офіційного курсу НБУ станом на 29.09.2022 складало 189715,74 грн.), внаслідок чого бюджетом України недоотримано грошові кошти від загальнообов`язкових митних та податкових платежів, які повинно було сплатити ТОВ «Лібра Ком», якби під час митного декларування ними було б подано правдиві відомості щодо вартості товарів.

Крім того, за результатами огляду мобільного ОСОБА_4 у чатах додатку «WhatsApp» виявлено листування із особами, зокрема підписаними як «Антон Мощун» та «Паша Спродажи», де обговорюється оплата грошових коштів за експортованих товар ТОВ «Лібра Ком» та ТОВ «Компанія Ліспостач» як шляхом безготівкових перерахунків та і оплати готівкою.

Разом з тим, відповідно до п. 16 постанови правління НБУ №5 від 02.01.2019 «Про затвердження Положення про заходи захисту та визначення порядку здійснення окремих операцій в іноземній валюті» розрахунки за зовнішньоекономічними договорами (контрактами) у готівковій формізаборонено.

Таким чином, виявлення фактів отримання готівки в якості оплати за товари експортовані ТОВ «Лібра Ком» та ТОВ «Компанія Ліспостач», свідчить про фактичне заниження документальних розмірів доходів даних суб`єктів господарювання із метою уникнення сплати до бюджети встановлених законом розмірів податків та зборів.

Так, під час проведення обшуків 05.06.2023 та за результатами виконання доручення, яке було надано оперативним працівникам ДЗНД СБ України, встановлено, що ОСОБА_4 та ОСОБА_5 до протиправного механізму було залучено підконтрольний їм суб`єкт господарювання, а саме: ТОВ «ТЕП Солюшен» (код ЄДОПОУ 44670785, адреса: м. Київ, пров. Деревообробний, 5, офіс 2), засновником якого є ОСОБА_8 (засновник ТОВ «Компанія Ліспостач» та син ОСОБА_4 ) та ОСОБА_9 .

Офісне приміщення ТОВ «ТЕП солюшен» знаходиться за однією адресою з ТОВ «Компанія Ліспостач» та ТОВ «Лібра Ком», а саме: м. Київ, пров. Деревообробний, 5. Виробничі потужності ТОВ «ТЕП солюшен» також знаходяться за однією з адрес виробничих потужностей ТОВ «Компанія Ліспостач» та ТОВ «Лібра Ком» в с.м.т. Бородянка Київської області.

Таким чином, встановлено, що ТОВ «Компанія Ліспостач», ТОВ «Лібра Ком», ТОВ «Теп солюшен», які здійснюють протиправні діяння з метою отримання прибутку, використовують наступні рахунки у таких банківських установах:

1. АТ АКБ «Львiв» код за ЄДРПОУ 09801546, а саме:

1.1. ТОВ «Компанія Ліспостач» (код ЄДРПОУ 41495845):

1.1.1. НОМЕР_5

1.1.2. НОМЕР_6 .

1.1.3. НОМЕР_7

1.1.4. НОМЕР_8 ;

2. Акцiонерне товариство комерційний банк «Приватбанк», код ЄДРПОУ14360570, а саме:

2.1. ТОВ «Компанія Ліспостач» (код ЄДРПОУ 41495845):

2.1.1. НОМЕР_9 ;

2.1.2. НОМЕР_10 ;

НОМЕР_11 . НОМЕР_12 ;

2.2. ТОВ «Лібра Ком» (код ЄДРПОУ 40429347):

2.2.1. НОМЕР_13 ;

НОМЕР_14 . НОМЕР_15 ;

НОМЕР_16 . НОМЕР_17 .

3. АТ «ПУМБ», код ЄДРПОУ 14282829, а саме:

3.1. ТОВ «Компанія Ліспостач» (код ЄДРПОУ 41495845):

3.1.1. НОМЕР_18 ;

3.1.2. НОМЕР_19 ;

3.1.3. НОМЕР_20 .

3.1.4. НОМЕР_21 ;

3.1.5. НОМЕР_22 ;

3.1.6. НОМЕР_19 ;

3.1.7. НОМЕР_23 ;

3.1.8. НОМЕР_21 .

3.2. ТОВ «Лібра Ком» (код ЄДРПОУ 40429347):

3.2.1. НОМЕР_24 ;

3.2.2. НОМЕР_25 ;

3.2.3. НОМЕР_26 ;

3.2.4. НОМЕР_27 ;

3.2.5. НОМЕР_28 ;

3.2.6. НОМЕР_29 ;

3.2.7. НОМЕР_29 ;

3.2.8. НОМЕР_30 ;

НОМЕР_31 . НОМЕР_28 .

3.3. ТОВ «ТЕП Солюшен» (код ЄДОПОУ 44670785):

3.3.1 НОМЕР_32 ;

НОМЕР_33 . НОМЕР_34

4. АБ «Укргазбанк», (код ЄДРПОУ 23697280), а саме

4.1. ТОВ «ТЕП Солюшен» (код ЄДОПОУ 44670785):

4.1.1. НОМЕР_35 .

Ураховуючи вищевикладене, постановою слідчого ГСУ НП України від 19.07.2023 вказані кошти визнано речовими доказами у кримінальному провадженні.

З урахуванням вказаних обставин та з метою попередження незаконного відчуження майна чи інших негативних наслідків, які можуть перешкодити проведенню всебічного та повного досудового розслідування, зважаючи на те, щов даному випадку обмеження права власності є розумним і співрозмірним завданням кримінального провадження,орган досудового розслідування вважає за необхідне накладення арешту на грошові кошти, які знаходяться на указаних розрахункових рахунках.

Згідно ст. 107 КПК України під час розгляду клопотання здійснювалось фіксування судового процесу за допомогою технічних засобів.

З метою забезпечення арешту майна, яке не має статусу тимчасово вилученого, та з метою забезпечення арешту майна, на підставі ч. 2 ст. 172 КПК України клопотання розглядається без повідомлення власника майна.

В судове засідання прокурор не з`явився, про день, час, місце розгляду клопотання повідомлений належним чином, подав заяву про розгляд клопотання у його відсутність, в якій підтримав вимоги клопотання з викладених у ньому підстав, просив їх задовольнити.

Оскільки, згідно ч. 1 ст. 172 КПК України, неприбуття прокурора у судове засідання не перешкоджає розгляду клопотання, слідчий суддя визнав можливим розглянути клопотання за відсутності прокурора.

Згідно ч. 4 ст. 107 КПК України, під час розгляду клопотання фіксування судового процесу технічними засобами не здійснювалось.

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя дійшов висновку, що клопотання підлягає задоволенню, зважаючи на наступне.

Слідчим суддею встановлено, що Офісом Генерального прокуратура здійснюється процесуальне керівництво у кримінальному провадженні №12022000000001470від 28.12.2022 за ознаками злочинів, передбачених ч. 2 ст. 364-1, ч. 5 ст. 191 КК України, а саме за фактом того, що службові особи юридичних осіб приватного права, за сприяння посадових осіб державних органів виконавчої влади з питань лісового та мисливського господарства та керівництва підконтрольних їм державних лісових господарств, протиправно використовують свої повноваження під час придбання та продажу необробленої деревини, її переробки та подальшого експорту, з метою привласнення коштів державних підприємств, а також одержання неправомірної вигоди для себе чи інших осіб, що спричиняє тяжкі наслідки охоронюваним законом інтересам держави у сфері екологічної та економічної безпеки України.