Ухвала

від 09.08.2023 по справі 757/34268/23-к

ПЕЧЕРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/34268/23-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

09 серпня 2023 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , прокурора ОСОБА_3 , розглянувши у закритому судовому засіданні в м. Києві клопотання старшого слідчого в ОВС Головного слідчого управління Національної поліції України ОСОБА_4 про надання дозволу на проведення обшуку у кримінальному провадженні № 42023000000000108,-

ВСТАНОВИВ:

На розгляд слідчого судді надійшло вказане клопотання.

Обґрунтовуючи внесене клопотання, сторона кримінального провадження вказує, що Головним слідчим управлінням Національної поліції України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 42023000000000108 від 31.01.2023 за фактом вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст.364, ч. 2 ст.366 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що за період з 09.05.2022 по 28.09.2022 резидентом України ТОВ «Підприємство з іноземними інвестиціями «АСБІС-Україна» (ЄДРПОУ25274129) з рахунків в АБ «Південний», АТ «ОТП Банк», АТ «ПУМБ», АТ «Креді Агріколь Банк», АТ «Райффайзен Банк», АТ «ТАСКОМБАНК» перераховано на рахунки свого Кіпрського засновника ASBISC Enterprises PLC (Республіка Кіпр) у якості розрахунків за імпорт продукції на умовах оплати по факту поставки, у тому числі за імпорт на умовах кредитування (відстрочки платежу за поставлений товар та під процент), крім імпорту без увезення на митну територію України, по зовнішньоекономічним договорам 47,136 млн. доларів США (еквівалентно близько 1,5 млрд. грн.), в тому числі придбано валюти на міжбанківському валютному ринку на вказану суму.

На підставі проведеного попереднього аналізу інформації та співставлення митних декларацій встановлено, що в 2022 році ТОВ «ПзІІ «АСБІС-Україна» всього імпортовано на митну території України товарів на загальну суму близько 22 млн. грн. без ПДВ, при цьому від ASBISC Enterprises PLC (Республіка Кіпр) - на суму близько 3 млн. грн. При цьому, банківськими установами не встановлено фактів порушення валютного контролю, незважаючи на перерахування коштів (іноземної валюти) за кордон на рахунки ASBISC Enterprises PLC (Республіка Кіпр) в сумі близько 1,5 млрд. грн., без фактичного, станом на теперішній час, імпорту товарів на митну територію України.

Встановлено, що ТОВ «Підприємство з іноземними інвестиціями «АСБІС-Україна» (ЄДРПОУ 25274129) в період з 2019 року по теперішній час здійснює реалізацію товарів торгівельної марки Apple в адресу ряду суб`єктів господарської діяльності, в тому числі які входять до групи компаній «Цитрус» (ТОВ «Імпортмакс» (ЄДРПОУ 43738098), ТОВ «Цетехно» (ЄДРПОУ 43058939), ТОВ «Максішоп» (ЄДРПОУ 43886227), ТОВ «Діпровайд» (ЄДРПОУ 43956613), ТОВ «Імпорт Капітал» (ЄДРПОУ 43058848), за готівкові грошові кошти, без відображення таких операцій у податковому та бухгалтерському обліках.

З метою списання залишків та формування податкового кредиту підприємствам з ознаками фіктивності, надання вигляду законності вказаним операціям, здійснюють внесення завідомо неправдивих відомостей до документів про ніби-то реалізацію вищевказаних товарів торгівельної марки Appl в адресу ряду підприємств з ознаками фіктивності, в тому числі ТОВ «Домашня Електроніка Плюс» (ЄДРПОУ 42610237), ТОВ «ІТР-Стройінформ» (ЄДРПОУ 44307917), ТОВ «ВІСТ-М» (ЄДРПОУ 41870702), ТОВ «Інновації ХХІ століття» (ЄДРПОУ 43872565) та відповідно вносять завідомо неправдиві відомості до податкової та бухгалтерської звітності.

При цьому, з метою мінімізації бази оподаткування, ціна, за якою ТОВ «ПзІІ «АСБІС-Україна» ніби-то реалізує товари в адресу підприємств з ознаками фіктивності є нижчою в середньому на 10% від ціни реалізації підприємствам реального сектору економіки, та практично дорівнює ціні придбання таких товарів (їх собівартості), що підтверджує версію списання залишків товару.

ТОВ «Домашня Електроніка Плюс» в 2023 році придбало у ТОВ «ПзІІ «АСБІС-Україна» товарів на загальну суму близько 303 млн. грн., а саме: мобільні телефони марки Apple (код УКТЗЕД 8517130000) в кількості 6597 шт. на суму близько 231,4 млн.грн. (реалізовано 86 шт. на суму близько 5 млн. грн., в тому числі в адресу підприємств з ознаками фіктивності); годинники марки Apple (код УКТЗЕД 8517620000) в кількості 670 шт. на суму близько 11,9 млн.грн. (реалізовано 42 шт. на суму близько 1,1 млн. грн., в тому числі в адресу підприємств з ознаками фіктивності); ноутбуки, планшети (код УКТЗЕД 8471300000) в кількості 661 шт. на суму близько 42,7 млн.грн. (реалізовано на суму 18,7 млн. грн., в тому числі в адресу підприємств з ознаками фіктивності); адаптери (код УКТЗЕД 8504403000) в кількості 24 165 шт. на суму близько 15,7 млн.грн. (не реалізовано жодної одиниці).

ТОВ «ВІСТ-М» в 2023 році придбало у ТОВ «ПзІІ «АСБІС-Україна»: мобільні телефони марки Apple (код УКТЗЕД 8517120000, 8517130000) в кількості 424 шт. на суму близько 21 млн. грн. (реалізовано 62 шт. на суму близько 2,5 млн. грн., в тому числі в адресу підприємств з ознаками фіктивності).

ТОВ «ІТР-Стройінформ» (ЄДРПОУ 44307917) в 2023 році придбало у ТОВ «ПзІІ «АСБІС-Україна»: мобільні телефони марки Apple (код УКТЗЕД 8517130000) в кількості 1385 шт. на суму близько 44 млн. грн. (реалізовано 357 шт. на суму близько 16,2 млн. грн. за кодом УКТЗЕД 8517120000, в тому числі в адресу підприємств з ознаками фіктивності; за кодом УКТЗЕД 8517130000 не реалізовано жодної одиниці); годинники марки Apple (код УКТЗЕД 8517620000) в кількості 209 шт. на суму близько 6 млн.грн. (за вказаним кодом УКТЗЕД реалізовано рації в кількості 486 шт. на суму близько 44 000 грн., в тому числі в адресу підприємств з ознаками фіктивності; жодного годинника не реалізовано); адаптери (код УКТЗЕД 8504403000) в кількості 5000 шт. на суму близько 3,2 млн. грн. (не реалізовано жодної одиниці).

З метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення у слідства виникла необхідність в проведенні обшуку в будівлях та спорудах за місцем знаходження складських приміщень ТОВ «Підприємство з іноземними інвестиціями «АСБІС-Україна» (ЄДРПОУ 25274129) за адресою: АДРЕСА_1.

Відповідно до інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно, Реєстру прав власності на нерухоме майно, цілісний майновий комплекс за адресою: АДРЕСА_1 на праві власності належить ПП «ІБІС» (ЄДРПОУ 02124545).

В судовому засіданні прокурор клопотання підтримав, посилаючись на викладені в ньому доводи, просив задовольнити.

Обшук, у відповідності зі ст. 234 КПК України, проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Заслухавши пояснення прокурора, дослідивши матеріали, якими обґрунтовується внесене клопотання, надходжу до висновку про наявність підстав для задоволення клопотання, оскільки слідчим, прокурором доведено наявність достатніх підстав вважати, що було вчинене кримінальне правопорушення, дані про яке містяться у витягу з ЄРДР, що відшукувані речі та документи мають значення для досудового розслідування та відомості, які в них містяться, можуть бути доказами під час судового розгляду, а також, можуть знаходитися у вказаному в клопотанні приміщенні.

Поряд з цим, слідчий суддя не знаходить підстав для задоволення клопотання в частині надання дозволу на обшук з метою відшукання та вилучення грошових коштів, цінностей, отриманих внаслідок протиправної діяльності, оскільки слідчим клопотання в цій частині неконкретизоване. У разі виявлення та вилучення такого майна, його відповідності критеріям, визначеним ст. 98 КПК України, на нього може бути накладено арешт в порядку, визначеному ст. 170 КПК України.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 234, 235, 309 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання - задовольнити.

Надати дозвіл слідчим групи слідчих та прокурорам групи прокурорів у кримінальному провадженні № 42023000000000108 на проведення обшуку в будівлях та спорудах за місцем знаходження складських приміщень ТОВ «Підприємство з іноземними інвестиціями «АСБІС-Україна» (ЄДРПОУ 25274129) за адресою: АДРЕСА_1, що на праві власності належить ПП «ІБІС» (ЄДРПОУ 02124545), з метою відшукання та вилучення:

- установчих документів, первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів (договори з усіма змінами, доповненнями (додатками), контракти, специфікації, акти прийому-передачі, накладні, податкові накладні, видаткові накладні, інвойси, рахунки-фактури, платіжні доручення, акти виконаних робіт (послуг), реєстри виданих та отриманих податкових накладних, товаро-транспортні накладні, виписок по банківських рахунках, оборотно-сальдові відомості), документів ТОВ «Підприємство з іноземними інвестиціями «АСБІС-Україна» (ЄДРПОУ 25274129), ТОВ «Домашня Електроніка Плюс» (ЄДРПОУ 42610237), ТОВ «ІТР-Стройінформ» (ЄДРПОУ 44307917), ТОВ «ВІСТ-М» (ЄДРПОУ 41870702), ТОВ «Інновації ХХІ століття» (ЄДРПОУ 43872565), ТОВ «Імпортмакс» (ЄДРПОУ 43738098), ТОВ «Цетехно» (ЄДРПОУ 43058939), ТОВ «Максішоп» (ЄДРПОУ 43886227), ТОВ «Діпровайд» (ЄДРПОУ 43956613), ТОВ «Імпорт Капітал» (ЄДРПОУ 43058848) за період 2019-2023 рр;

- зіпсованих документів, чистих аркушів паперу або бланків документів з відбитками печаток підприємств та підписів фізичних осіб, чорнових записів, блокнотів, робочих зошитів, в яких містяться відомості щодо обставин вчинення кримінального правопорушення, документів з вільними зразками почерку та підписів посадових осіб підприємств;

- комп`ютерної техніки, серверного обладнання, магнітних та електронних носіїв інформації, флеш-накопичувачів та інших носіїв інформації, на яких міститься інформація щодо обставин вчинення кримінального правопорушення;

- мобільних терміналів/смартфонів/телефонів, засобів комутацій, телекомунікаційного та іншого обладнання, у тому числі що застосовує технологію ІР-телефонії, сім-карток (операторів мобільного зв`язку) осіб, причетних до вчинення кримінального правопорушення.

Визначити строк дії ухвали один місяць з дня постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1