Ухвала

від 20.09.2023 по справі 461/3676/22

ГАЛИЦЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЛЬВОВА

Справа № 461/3676/22

Провадження № 1-кс/461/5167/23

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

20.09.2023 року м. Львів

Слідчий суддя Галицького районного суду м. Львова ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 розглянувши погоджене з прокурором другого відділу процесуального керівництва при провадженні досудового розслідування територіальними органами поліції та підтримання публічного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів Національною поліцією України та органами, які ведуть боротьбу з організованою та транснаціональною злочинністю Львівської обласної прокуратури ОСОБА_3 клопотання слідчого ВРЗЗС СУ ГУ НП у Львівській області ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42022140000000130 від 06.06.2022, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 204 КК України,

в с т а н о в и в:

Слідчий ВРЗЗС СУ ГУ НП у Львівській області ОСОБА_5 за погодженням із прокурором другоговідділу процесуальногокерівництва припровадженні досудовогорозслідування територіальнимиорганами поліціїта підтриманняпублічного обвинуваченняуправління наглядуза додержаннямзаконів Національноюполіцією Українита органами,які ведутьборотьбу зорганізованою татранснаціональною злочинністюЛьвівської обласноїпрокуратури ОСОБА_3 звернувся до суду із клопотанням, в якому просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що знаходяться у ІНФОРМАЦІЯ_2 (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), що за адресою: АДРЕСА_1 , зокрема, звітів про фінансові результати (звіт про сукупній дохід) та податковий розрахунок суми доходу, нарахованого (сплаченого) на користь фізичних осіб і сум утриманого з них податку, актів перевірок за період з січня 2021 року по вересень 2023 року, відомостей щодо відкритих банківських рахунків із зазначенням банківської установи та іншої документації стосовно осіб, які працевлаштовані у вказаному товаристві або уклали з вказаним товариством цивільно-правові договори за період з січня 2021 року по вересень 2023 року, а також інформації про ІР адреси, з яких подавалася податкова звітність.

В обгрунтування внесеного клопотання покликається на те, що у ході досудового розслідування виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що знаходяться у ІНФОРМАЦІЯ_2 (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), що за адресою: АДРЕСА_1 , зокрема, звітів про фінансові результати (звіт про сукупній дохід) та податковий розрахунок суми доходу, нарахованого (сплаченого) на користь фізичних осіб і сум утриманого з них податку, актів перевірок за період з січня 2021 року по вересень 2023 року, відомостей щодо відкритих банківських рахунків із зазначенням банківської установи та іншої документації стосовно осіб, які працевлаштовані у вказаному товаристві або уклали з вказаним товариством цивільно-правові договори за період з січня 2021 року по вересень 2023 року, а також інформації про ІР адреси, з яких подавалася податкова звітність.

Слідчий у судове засідання не з`явився, оскільки у клопотанні просив суд проводити розгляд справи у його відсутності та у відсутності прокурора, а також без участі особи, у володінні якої знаходяться вказані документи.

З метою забезпечення повноти та об`єктивності досудового розслідування, вважаю за можливе під час розгляду клопотання застосувати положення ч.2 ст.163 КПК України, згідно яких, якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Перевіривши наданні матеріали та дослідивши докази по цих матеріалах, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Встановлено,що слідчим управлінням ГУ Національної поліції у Львівській області проводиться досудове розслідування про кримінальне правопорушення, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42022140000000130 від 06.06.2022, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.204 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , яке здійснює свою діяльність за адресою: АДРЕСА_2 , впродовж 2021-2022 років здійснюється можлива незаконна діяльність з виготовлення, зберігання та збуту підакцизних товарів при вирощуванні, подальшій переробці та реалізації тютюну для потреб тютюнової промисловості.

Зокрема, за отриманою інформацією, службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », з метою вирощування тютюну, укладено договори оренди земель сільськогосподарського призначення з наступними кадастровими номерами: 4623686600:06:000:0638, 4623686600:06:000:0639, 4623686600:06:000:0636, 4623686600:09:000:0071. В подальшому, вирощений тютюн транспортується на територію складських приміщень за адресою: АДРЕСА_2 , що розташовані на земельній ділянці з кадастровим номером 4623682800:06:000:0235, де піддається технологічним шляхом обробці, пакуванню і подальшому зберіганню. Крім цього, за вказаною вище адресою розташовано устаткування для обробки тютюну, складські та виробничі приміщення для сушки тютюну, в яких на даний час зберігається тютюнова сировина для подальшої реалізації суб`єктам господарювання тютюнової галузі.

Відповідно до інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно № 301447644 від 23.05.2022, об`єкти нерухомого майна, які розташовані на земельній ділянці з кадастровим номером 4623682800:06:000:0235 зареєстровані за ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

Враховуючи наведене, в діях службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », які полягали у незаконному виготовлені, зберіганні, збуті підакцизних товарів, містяться ознаки можливого вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 204 КК України.

Слідчим доведено, що у ході досудового розслідування виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що знаходяться у ІНФОРМАЦІЯ_2 (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), що за адресою: АДРЕСА_1 , зокрема, звітів про фінансові результати (звіт про сукупній дохід) та податковий розрахунок суми доходу, нарахованого (сплаченого) на користь фізичних осіб і сум утриманого з них податку, актів перевірок за період з січня 2021 року по вересень 2023 року, відомостей щодо відкритих банківських рахунків із зазначенням банківської установи та іншої документації стосовно осіб, які працевлаштовані у вказаному товаристві або уклали з вказаним товариством цивільно-правові договори за період з січня 2021 року по вересень 2023 року, а також інформації про ІР адреси, з яких подавалася податкова звітність.

Відповідно до ч.2 ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ч.6 ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи вищевикладене, а також правові підстави для тимчасового доступу, достатність доказів, що вказують на вчинення кримінального правопорушення, наслідки, розумність та співрозмірність тимчасового доступу завданням кримінального провадження, наявність об`єктивної необхідності та виправданість такого втручання у права і свободи особи, приймаючи до уваги неможливість досягнення мети, на яку посилається слідчий, без застосування цих заходів, вважаю, що клопотання слідчого обгрунтованета підлягає до задоволення.

Керуючись ст.ст. 159-166 КПК України, слідчий суддя, -

ухвалив:

Клопотання слідчого ВРЗЗС СУ ГУ НП у Львівській області ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42022140000000130 від 06.06.2022, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 204 КК України, - задоволити.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що знаходяться у ІНФОРМАЦІЯ_2 (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), що за адресою: АДРЕСА_1 , зокрема, звітів про фінансові результати (звіт про сукупній дохід) та податковий розрахунок суми доходу, нарахованого (сплаченого) на користь фізичних осіб і сум утриманого з них податку, актів перевірок за період з січня 2021 року по вересень 2023 року, відомостей щодо відкритих банківських рахунків із зазначенням банківської установи та іншої документації стосовно осіб, які працевлаштовані у вказаному товаристві або уклали з вказаним товариством цивільно-правові договори за період з січня 2021 року по вересень 2023 року, а також інформації про ІР адреси, з яких подавалася податкова звітність.

Виконання ухвали слідчого судді Галицького районного суду м. Львова покласти слідчого СУ ГУНП у Львівській області ОСОБА_6 та слідчих слідчої групи у вказаному кримінальному провадженні, зокрема, слідчого СУ ГУНП у Львівській області ОСОБА_7 та слідчого СУ ГУНП у Львівській області ОСОБА_8 .

Строк дії ухвали два місяці з дня її постановлення.

Роз`яснити наслідки невиконання ухвали, передбачені ст.166 КПК України.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1