Рішення

від 18.07.2011 по справі 2018/2-о-236/11

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ХАРКОВА

Справа № 2018/2-о-236/11

РІШЕННЯ

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

18.07.2011 року м. Харків

Київський районний суд м. Харкова у складі:

головуючого Зуба Г.А.,

за участю секретаря Моргун А.В.,

розглянувши у закритому судовому засіданні у м. Харкові цивільну справу за заявою Державної податкової інспекції у Дзержинському районі м. Харкова про розкриття банком інформації, яка містить банківську таємницю, заінтересовані особи: приватне підприємство „Роккі, філія АБ „Південний, -

встановив:

30 червня 2011 року Державна податкова інспекція у Дзержинському районі м. Харкова звернулася до суду з заявою, в якій просить ухвалити рішення про розкриття Філія АБ „Південний, інформацію, яка містить банківську таємницю, щодо відомостей про обсяг та обіг коштів на розрахунковому рахунку ПП „Роккі, шляхом надання роздруківки реєстру електронних платіжних документів про рух грошових коштів по рахунку № НОМЕР_1 за період з 01.11.2010 року по теперішній час з посиланням на контрагентів та призначення проведених платежів; надати інформацію щодо осіб , які були уповноважені підписувати банківські документи рахунку ПП „Роккі у вказаний період, посилаючись на те, що на обліку в ДПІ у Дзержинському районі м, Харкова знаходиться ПП „Роккі, юридична адреса: м. Харків, вул. Бакуліна, 11, кімн. 4-47, яке перебуває на податковому обліку у ДПІ з 06.07.1999 р. за №29052. На виконання розпорядження ДПА України від 24.02.11 №48-р „Про відпрацювання підприємств в ході відпрацювання ПП „Роккі (код ЄДРПОУ 30430225), яке є ймовірною „податковою ямою . По підприємству ПП „Роккі встановлені розбіжності по взаєморозрахунках з контрагентами на суму 12017,9 тис. грн.. за лютий 2011 р. та 8 102,0 тис. грн.. за березень 2011 р. Контрагентами задекларовано податковий кредит за лютий-березень 2011 р., а ПП „Роккі (код ЄДРПОУ 30430225) не задекларував податкові зобов`язання. По підприємству ПП „Роккі податкові декларації з податку на додану вартість та розшифровки податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів за лютий 2011 р. березень 2011 р. до ДПІ не надані. Підприємство ПП „Роккі має стан 3 „Прийнято рішення про припинення (розпочато ліквідацію процедуру).

Представник ДПІ у Дзержинському районі м. Харкова у подаваній до суду заяві просив розглядати справу в його відсутність.

Представник ПП „Роккі у судове засідання не з`явився, повідомлявся належним чином. Згідно ч. 2 ст.289 суд розглядає справу в його відсутність.

Представник зацікавленої особи - Філія АБ „Південний у судове засідання не з`явився, повідомлявся належним чином. Згідно ч. 2 ст.289 суд розглядає справу в його відсутність.

Суд, дослідивши матеріали справи, вважає, що заява підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до п. 20.1, п. 20.1.3 ст. 20 Податкового кодексу України, органи державної податкової служби мають право: одержувати безоплатно від платників податків, а також від установ Національного банку України, комерційних банків та інших фінансових установ довідки, у порядку встановленому Законом України „Про банки і банківську діяльність та цим Кодексом, довідки та/або копії документів про наявність банківських рахунків, а на підставі рішення суду - інформацію про обсяг та обіг коштів на рахунках у тому числі про ненадходження у встановлені терміни валютної виручки від суб`єктів підприємницької діяльності.

Згідно п.2 ст. 62 Закону України „Про банки і банківську діяльність від 7.12.2000 року №2121-111, інформація, щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками на письмову вимогу суду або за рішенням суду.

У відповідальності з п. 6 ст. 367 ЦПК України суд допускає негайне виконання рішення у справі про розкриття банком інформації, яка містить банківську таємницю, щодо юридичних та фізичних осіб.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 289, 290 ЦПК України, ст. 1076 ЦК України, ст. 62 Закону України „Про банки і банківську діяльність, ст. 20 Податкового кодексу України, суд, -

вирішив:

Заяву Державної податкової інспекції у Дзержинському районі м. Харкова про розкриття банком інформації, яка містить банківську таємницю, заінтересовані особи: приватне підприємство „Роккі, філія АБ „Південний задовольнити.

Розкрити Філії АБ „Південний, МФО 350761, що знаходиться за адресою: м. Харків, вул. Фрунзе, 7, інформацію, яка містить банківську таємницю, щодо відомостей про обсяг та обіг коштів на розрахунковому рахунку ПП „Роккі (код ЄДРПОУ 30430225), шляхом надання роздруківки реєстру електронних платіжних документів про рух грошових коштів по рахунку № НОМЕР_2 за період з 01.11.2010 року по 18.07.2011 року з посиланням на контрагентів та призначення проведених платежів; надати інформацію щодо осіб, які були уповноважені підписувати банківські документи рахунку ПП „Роккі у вказаний період.

Рішення підлягає негайному виконанню.

Рішення може бути оскаржене в апеляційному порядку до Апеляційного суду Харківської області, через суд першої інстанції шляхом подачі в 5-денний строк з дня ухвалення рішення апеляційної скарги, з направленням копії апеляційної скарги до апеляційного суду.

Оскарження рішення суду не зупиняє його виконання.

Головуючий