Постанова

від 08.11.2011 по справі 2018/4-3234/11

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ХАРКОВА

2018/4-3234/11

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

ИМЕНЕМ УКРАИНЫ

08.11.2011 г.

Судья Киевского районного суда г. Харькова ОСОБА_1 , с участием прокурора ОСОБА_2 , рассмотрев представление старшего следователя СО Киевского РО ХГУ ГУМВД Украины в Харьковской области майора милиции ОСОБА_3 , о производстве выемки по уголовному делу № 61111885, -

У С Т А Н О В И Л :

Неустановленными лицами от имени ЧП «ВК-Трейд`с целью получения льгот по налогообложению 03.11.2009 года были предоставлены в Харьковскую таможню документы для оформления экспортной таможенной декларации на вывоз в адрес ООО «Прайд»(г. Москва) пищевого уксуса в количестве 40000 л на сумму 65895,28 грн., приобретенного ЧП «ВК-Трейд`якобы у ПО «Капелька»(Львовская область), после чего вышеуказанный товар был вывезен за пределы Украины. Однако между ЧП «ВК-Трейд`и ПО «Капелька`не было никаких финансово-хозяйственных взаимоотношений.

21.09.2011 года СО Киевского РО ХГУ ГУМВД У в Х/о возбуждено уголовное дело № 61111885 по факту мошенничества с финансовыми ресурсами, по ст.222 ч.1 УК Украины.

В ходе следствия было установлено, что основным видом деятельности ЧП «ВК-Трейд`является торгово-посредническая деятельность в сфере внешнеэкономических отношений, как экспорта, так и импорта. Директором и учредителем ЧП «ВК-Трейд`является ОСОБА_4 , который одновременно является ФЛП, осуществляющим аналогичную деятельность. Согласно данных Харьковской областной таможни в период времени с февраля 2008 года по март 2011 года ФЛП ОСОБА_4 осуществил импорт товаров на общую сумму 4460000 грн., кроме того, как таможенный брокер, осуществил таможенное оформление товаров на общую сумму около 50000000 грн., однако вышеуказанные финансово-хозяйственные операции не отражены в отчетности ФЛП ОСОБА_4 .

ФЛП ОСОБА_4 в период времени с 01.01.2008 по настоящее время как таможенный брокер осуществлял таможенное оформление импортных операций ООО «Дент про», код ЕГРПОУ 35597747, юридический адрес: Харьковская область, Харьковский район, пгт Березовка, в-д Кооперативный, 4.

Установлено, что при подготовке и подаче документов в таможенные органы Украины ОСОБА_4 вносил в них недостоверные данные о стоимости поставляемых на территорию Украины товаров, в результате чего при таможенном оформлении товаров не были в полном объеме уплачены в бюджет налог на добавленную стоимость и таможенные пошлины. В последующем указанные товары без полного отражения данных операций в бухгалтерском учете с целью незаконной минимизации налоговых обязательств были реализованы ООО «Дент про», код ЕГРПОУ 35597747, по их реальной стоимости.Кроме того, финансово-хозяйственные операции с ООО «Дент про», код ЕГРПОУ 35597747, не были отражены в отчетности ФЛП ОСОБА_4

В связи с вышеизложенным и в целях полноты следствия и установления истины по уголовному делу возникла необходимость в производстве выемки в ООО «Дент про», код ЕГРПОУ 35597747, реестра всех налоговых накладных финансово-хозяйственной деятельности за период с 01.01.2008 года до 05.11.2011 года, бухгалтерских и иных документов по взаимоотношениям указанного предприятия с физическим лицом предпринимателем ОСОБА_4 (код НОМЕР_1 ) и документов о продаже или ином отчуждении (использовании) материальных ценностей, полученных в результате проведенных ФЛП ОСОБА_4 таможенных процедур, а также полученных непосредственно от ФЛП ОСОБА_4 , (договора, счета-фактуры, акты выполненных работ, приходные и расходные накладные, полученные и выданные налоговые накладные, доверенности, документы, свидетельствующие о движении ТМЦ) и иных носителей информации (системных блоков ПК), на которых может находиться информация, которая имеет значение для установления истины по делу.

Принимая во внимание, что в материалах уголовного дела имеются достаточные основания полагать, что вышеуказанные документы и информация, содержащаяся на различных носителях, которые имеются в ООО «Дент про», код ЕГРПОУ 35597747, относительно ФЛП ОСОБА_4 , код НОМЕР_1 , представляет собой доказательственное значение и в целях полноты, всесторонности и объективности расследования уголовного дела, руководствуясь ст.ст. 177, 178 (с изменениями и дополнениями от 02.12.2010 года), 179 УПК Украины,-

ПОСТАНОВИЛ:

Провести выемку в ООО «Дент про», код ЕГРПОУ 35597747, реестра всех налоговых накладных финансово-хозяйственной деятельности за период с 01.01.2008 года до 05.11.2011 года, бухгалтерских и иных документов по взаимоотношениям указанного предприятия с физическим лицом предпринимателем ОСОБА_4 (код НОМЕР_1 ) и документов о продаже или ином отчуждении (использовании) материальных ценностей, полученных в результате проведенных ФЛП ОСОБА_4 таможенных процедур, а также полученных непосредственно от ФЛП ОСОБА_4 , (договора, счета-фактуры, акты выполненных работ, приходные и расходные накладные, полученные и выданные налоговые накладные, доверенности, документы, свидетельствующие о движении ТМЦ) и иных носителей информации (системных блоков ПК).

Постановление подлежит немедленному исполнению.

Постановление окончательно и обжалованию не подлежит.

Судья -