Постанова

від 28.03.2011 по справі 2018/4-814/11

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ХАРКОВА

Справа № 2018/4-814/11

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

ИМЕНЕМ УКРАИНЫ

28.03.2011 г. Судья Киевского районного суда ОСОБА_1 , с участием прокурора ОСОБА_2 , рассмотрев представление следователя СО Киевского РО ХГУ ГУМВД Украины в Харьковской области ОСОБА_3 по уголовному делу № 64090117, возбужденному по ч. 2 ст. 364, ч.3 ст. 358 УК Украины, об аресте расчетной части счета № 26009002384001 (основной), № 26054002384001 ООО " Сервистрейд-Т`код 37189589, открытых в ХРУ ПАО КБ «Южкомбанк`г.Харьков МФО 350813, -

У С Т А Н О В И Л :

Согласно материалов уголовного дела, в период времени с августа 2008 года по декабрь 2009года неустановленное лицо предоставило в ГНИ Ленинского района г.Харькова декларации по налогу на добавленную стоимость СПДФЛ ОСОБА_4 (код ЕГРПОУ НОМЕР_1 ) с недостоверными сведениями, а именно внесло в налоговые декларации информацию о формировании налогового кредита от ООО «ТПК «КИР»(код ЕГРПОУ 35970130).

18.03.2009 г. по данному факту СО Ленинского РО ХГУ ГУМВД Украины в Харьковской области возбуждено уголовное дело № 64090117 по ч.3 ст. 358 УК Украины.

Кроме того, в период времени с августа 2008 г. по апрель 2009 г. ОСОБА_5 , являясь директором ООО «Импульс-Будсервис»(код ЕГРПОУ 35350443), зарегистрированного по адресу: АДРЕСА_1 , с целью уклонения от уплаты в полном объеме налога на добавленную стоимость, в нарушение требований п.п.7.4.4., 7.4.5. и 7.4 ст.7 Закона Украины «О налоге на добавленную стоимость», достоверно зная о бестоварности операций между ООО «Импульс-Будсервис`и ФЛ-П ОСОБА_6 (код 2880207995), внес заведомо ложные сведения в декларации на добавленную стоимость о формировании налогового кредита, по приобретению товара у ФЛП ОСОБА_6 , не уплатив налог на добавленную стоимость в сумме 1233518 грн.

27.07.2009 г. СУ ГУМВД Украины в Харьковской области возбуждено уголовное дело № 64090117 Д-1 по признакам ч.2 ст. 364 УК Украины о злоупотреблении властью и служебным положением, причинившим тяжкие последствия в отношении ОСОБА_5

27.07.2009г. уголовные дела №64090117 и № 64090117Д-1 объединены под № 64090117.

16.10.2009 года СУ ГУМВДУ в Х/о уголовное дело № 64090117 было прекращено на основании ст.ст.6 п.2, 130, 213 п.1, 214 УПК Украины.

03.02.2011 года заместителем прокурора Харьковской области постановление о прекращении уголовного дела № 64090117 от 16.10.2009 года было отменено и направлено для производства дальнейшего следствия в СО Киевского РО ХГУ ГУМВД Украины в Харьковской области.

18.03.2011 года уголовное дело № 64090117 принято к производству СО Киевского РО ХГУ ГУМВД У в Х/о.

В представлении, согласованном с прокурором следователь просит наложить арест на расходную часть расчетных счетов № 26009002384001 (основной), № 26054002384001 ООО "Сервистрейд-Т`код 37189589, открытых в ХРУ ПАО КБ «Южкомбанк`г.Харьков МФО 350813, ссылаясь на то, что ОСОБА_5 , являясь директором ООО «Импульс-Будсервис`продолжая заниматься преступной деятельностью, направленной на уклонение от уплаты налогов и «конвертацию`денежных средств путем формирования незаконного налогового кредита от предприятий с признаками фиктивности, а также путем осуществления бестоварных операций, продолжая используя фиктивное предприятие ООО «Сервистрейд-Т»(код.37189589), совместно с другими лицами, причастными к совершению данного преступления, документально оформляли несуществующие (бестоварные) операции на получение и продажу товарно-материальных ценностей, работ, услуг, после чего, передавали документы заказчикам услуг для их отражения в бухгалтерском и налоговом учете, с целью незаконного формирования налогового кредита и валовых затрат, занижения своих налоговых обязательств по налогу на добавленную стоимость и налогу на прибыль.

Прокурор представление поддержала, просила его удовлетворить.

Суд, выслушав мнение прокурора, следователя, суд считает, что представление удовлетворению не подлежит, исходя из следующего:

В соответствии с ч. 1 ст. 126 УПК Украины, обеспечение гражданского иска и возможной конфискации имущества проводится путем наложения ареста на вклады, ценности и другое имущество обвиняемого или подозреваемого или лиц, которые несут по закону материальную ответственность за его действия, где бы эти вклады, ценности и другое имущество не находилось, а также путем изъятия имущества, на которое наложен арест.

Как усматривается из преставления, орган досудебного следствия просит наложить арест на средства, находящиеся на счетах № 26009002384001 (основной) №26054002384001 принадлежащими ООО "Сервистрейд-Т`код 37189589, открытом ХРУ ПАО КБ «Южкомбанк`г.Харьков МФО 350813 в целях обеспечения гражданского иска и возможной конфискации имущества.

При этом уголовное дело в отношении должностных лиц ООО "Сервистрейд-Т`не возбуждалось и на момент рассмотрения представления данных, свидетельствующих о том, что указанным счетом распоряжается ОСОБА_5 а денежные средства общества находящиеся на указанном счету, если таковые имеются, являются собственностью ОСОБА_5 , а также о том, что ООО «Сервистрейд-Т`несет по закону материальную ответственность за действия ОСОБА_5 , - не представлено.

Кроме того, санкции ч. 2 ст. 364, ч.3 ст. 358 УК по которым и возбуждено настоящее уголовное дело не предполагают конфискации, как не заявлены и гражданские иски в настоящем уголовном деле.

Руководствуясь ст. ст.125,126,130УПК Украины, ст.59 Закона Украины «О банках и банковской деятельности»-

П О С Т А Н О В И Л:

В удовлетворении представления следователя СО Киевского РО ХГУ ГУМВД Украины в Харьковской области ОСОБА_3 , об аресте счетов № 26009002384001 (основной), № 26054002384001 принадлежащего ООО "Сервистрейд-Т`код 37189589, открытого в ХРУ ПАО КБ «Южкомбанк`г.Харьков МФО 350813- отказать.

На постановление может быть подана апелляция прокурором в Апелляционный суд Харьковской области в течение трех суток со дня его вынесения.

Судья